Golovna > obstezhennya > Připisování právnickým osobám z Ruska. Metody posuzování bonity žadatele - právnické osoby

Připisování právnickým osobám z Ruska. Metody posuzování bonity žadatele - právnické osoby

Je snadné poslat svůj harn robotovi k základům. Vikoristovy formulář, raztastovanu níže

Studenti, postgraduální studenti, mladí dospělí, jako vítězná základna znalostí ve svých vycvičených robotech, budou vaším nejlepším přítelem.

Umístěno na http://www.allbest.ru/

PRIVATNÉINSTALACEDOBRÝVZDĚLÁNÍ

"ÚSTAVPRAVIDELNÝSPRÁVA"

řízenírobot

disciplína : bankovnínapravo

Téma : Hodnoceníkreditní službyprávníosib

Student PROTI směnný kurz

Fakulta Ekonomikaіřízení

Specializace : Řízení

YaroshinskaYanaPetřivna

Klín2015 R.

Vstup

já Teoretické aspekty bonity dlužníka

1 Význam bonity a její význam

2 Informační základ pro posouzení bonity. Fáze posuzování bonity

3 Hlavní metody posuzování bonity právnických osob, které se vztahují na ruské banky

Višňovok

Seznam vítězné literatury

INSTUP

Hodnocení bonity potenciálních žadatelů je jedním z nejdůležitějších a nejdůležitějších úkolů komerční banky. Efektivní organizace procesu posuzování bonity umožňuje jednak snížit úroveň úvěrových rizik v bance a jiným způsobem vytvořit nezbytnou inteligenci pro dobrý zákaznický servis bance, abyste mohli pít na úvěrové produkty.

Podle úvěrového průmyslu bankovních klientů je třeba chápat takový finanční a státní podnik, který dává důvěru v efektivní vítězné poziční náklady, schopnost a připravenost žadatele obrátit úvěr v souladu se smlouvou. Zavedení různých faktorů ze strany bank, které mohou vést k nesplácení úvěrů, nebo na druhé straně zajistit jejich návratnost, se stává bankéřskou analýzou bonity.

Při analýze bonity bank mohou přijít na následující: proč si správce budovy každou hodinu viskuje strumu, která je připravena viskonat? Na prvním zdroji je analýza finanční a vládní stránky činnosti podniků. Jiná potravina může mít právní povahu i vazbu na zvláštnosti podnikatele. Sklad a zmіst pokaznikіv vyplyvayut ze samotného chápání úvěrových zařízení. Na vině je smrad, že se finanční a státní podnik ukazuje z hlediska efektivity umístění a výběru nejvýznamnějších nákladů a všech nákladů s tím spojených, posouzení budovy a připravenosti zaměstnavatele k platbám. a podmínky splácení půjček od dlužníků. Vlastnost obrátit úvěr včas se posuzuje analýzou obchodní bilance, likvidity, efektivní návratnosti úvěru a obratových nákladů, stejné ziskovosti a připravenosti posuzovat podle vyhlídek ekonomického rozvoje zaměstnavatele, Zároveň je nemožné, aby se podniky výrazně lišily povahou své finanční činnosti a vytvořily jednotné univerzální a metodické metodické prohlášení o bonitě a rozrahunku vіdpovіdnyh pokaznikіv. Potvrzuje to i praxe naší země. V moderní mezinárodní praxi také existují každodenní pevná pravidla, co to je, chránit všechny specifické vlastnosti klientů je prakticky nemožné. p align="justify"> Proces připsání z důvodu rozdílu v počtu a různých faktorech rizika, které způsobí nesplacení pozice v termínech.

І. TEORETICKÝASPEKTÚVĚROVÉ SAZBYpozalnik

1 . udržitelnostpředpřerozdělovánípodporovatelіїїvýznam

V suchasnіy ekonomіchnіy lіteraturі E nemůže vědět takі viznachennya kreditospromozhnostі, jaka "zdatnіst svoєchasno že Povny rozrahovuvatisya pro svoїmi zobov'yazannyami" ABO "otsіnka banky pozichalnika Look mozhlivostі že dotsіlnostі nadannya Yomou půjčka", že "ymovіrnostі svoєchasnogo Povernennya pozik že viplati vіdsotkіv v maybutnomu" .

Stanovte různé metody pro hodnocení bonity:

1) se zlepšením finančních koeficientů;

2) na základě toku haléřů;

3) pro zlepšení indikací podnikatelského rizika.

První způsob je v praxi ruských komerčních bank nejširší. Dalším způsobem, jak začít rozšiřovat spojení s výskytem informací o podnicích, je podívat se na hluk o rublu centu pro formulář č. 4. Třetím způsobem je malé rozšíření prostřednictvím informačního objemu, škály pomáhají posoudit bonitu se zlepšením ukazatelů aktivity virobnichoї.

2 . Informačnízákladnaodhadykreditní služby. Etapiodhadykreditní služby

úvěrový nástroj

Jedním z nejdůležitějších prvků metodiky analýzy bonity žadatele je jeho informační základna. Zvláštnost tvorby a výběru datové základny pro analýzu bonity je dána tím, že bez ní nelze reálně posoudit rizika možného finančního příspěvku úvěrových zdrojů tohoto jiného subjektu vlády.

Vítězství v analýze bonity je dáno matkou těchto hlavních charakteristik: spolehlivost, spolehlivost, dostupnost a efektivita. Pro analýzu bonity je zohledněna analýza interních a externích informací. Pro interní informace můžete zadat:

Instalační dokumenty;

Statistická spolehlivost;

Akti revіzіy, audit a daňové ověřování;

Podnikatelský záměr a technicko-ekonomické vzdělání;

Design-koshtorisnu dokumentace;

Data analytického vzhledu;

Údaje o speciálním skladu pro personál organizace;

Účetnictví zvіtnіst.

Nejnovější informace pocházejí z džerelu, což je pozice organizace, než je možné tyto informace vidět:

Vіdomosti z іnshih úvěrové statuty o předmětu gospodaryuvannya - potenciálního příjemce;

Informace od bank těchto organizací, které se specializují;

Politické informace o ekonomických sférách činnosti.

Vіdomosti o dobré pověsti promotéra.

Hlavní legislativní dokumenty, které upravují poskytování úvěrů bankami subjektům státu, jsou: Občanský zákoník Ruské federace; Předpisy pro Bank of Russia ze dne 31. dubna 1998. č. 54-P "O postupu při platbě (umístění) haléřových dolarů a jejich vrácení (splácení) úvěrovými organizacemi"; Předpisy pro Bank of Russia ze dne 26. března 1998 č. 39-P „O postupu při vybírání peněz za operace související s bankovními půjčkami a umístěním haléřových mincí a přidělování peněz pro účetní operace“; Předpisy pro Bank of Russia ze dne 26. března 2004 č. 254-P "O postupu reformy rezerv úvěrovými institucemi pro možnost utrácení na pozice, na pozice a jim rovné;"; Předpisy pro Bank of Russia ze dne 28. dubna 1997 č. 509 „O organizaci interní kontrola v bankách."

Fáze posuzování bonity.

V první fázi se na základě rozvahy (formulář č. 1) a salda výnosů a peněžních prostředků (formulář č. 2) provádí seskupování majetku a závazků způsobem agregovaných, celkových, popř. , jak tomu často říkají, celková bilance organizace a tabulka hlavních finančních ukazatelů. Kritériem pro seskupování je poměr likvidity v aktivech a doba splacení v pasivech.

K tomu je zapotřebí rozvaha a hvězdičky, aby bylo možné vypočítat nejdůležitější ukazatele organizace, které jsou nutné pro hodnocení. Pokaznikiv kіlka: likvidita, ziskovost, finanční stabilita a obrat. V mé vlastní řadě jsou všechny smrady rozděleny do kategorií, pro růžovku na kůži existuje jednoduchý vzorec.

V další fázi je nutné porovnat výsledky s normativními.

Třetí fází je fáze stimulace hodnocení. Rating je součtem skupinových ukazatelů (odhadů). Abychom to rozebrali, je nutné vypočítat skóre skupiny pleti. Won se vypočítává zvýšením průměrné hodnoty finančního ukazatele a významnosti skupiny v celkové struktuře ratingu.

Ve čtvrté fázi je klasifikace organizace stanovena podle číselné hodnoty ratingu.

3 . Hlavnímetodyodhadykreditní službyprávníosib,zastosovuvanіvruštinabanky

Nikdo na světě nemá jednotný standardizovaný systém hodnocení bonity. Banky vikoristovuyut různé systémy a analýza úvěruschopnosti dlužníka.

Existují tři hlavní způsoby hodnocení bonity.

1. Analýza poměrových ukazatelů. Podobná analýza finančních koeficientů opravňuje k nutnosti čištění pleti, rehabilitace takové osoby v jiném případě není pro činnost organizace pozitivním momentem, ale taková analýza je z objektivních důvodů nemožná.

2. Analýza toku haléřů. Odhadem velikosti toku haléřů jsou uvedeny přílivy a návratnost kapitálu dlužníka v období, během období připisování. Na základě shromažďování dat můžete simulovat tok haléřů pro plánovací období.

3. Analýza podnikatelského rizika. Můžete jmenovat hlavní činitele podnikatelského rizika: sezónní zásobování; trivalita konzervace syroviny a materiálů; atd.

Nejdůležitějším a nejčastěji vítězným zdrojem informací o bonitě ruských bank je respektování účetních záznamů auditora zaměstnavatele. Proto je vysvětleno, že účetnictví eviduje o finančním a ekonomickém založení podniku a umožňuje přepojistit ukazatele a koeficienty potřebné pro přidělení bonity. Přitom zahraničním bankám a jako připomínka účetních skandálů s manipulací s daty o Zachodi by měly zahraniční banky více zvítězit s alternativními informacemi, například od zahraničních soudů. V opačném případě je důvěryhodnost ratingu stanovena pod sumniv.

Pro banky je velmi důležité, aby vstoupily do úvěrové historie dlužníka, kterou nashromáždila tato úvěrová organizace. Šíleně existuje spousta nadіynoi a spolehlivých informací, prote pіd hodina položení smlouvy o půjčce na prvním místě může být vikoristan. A zde se banka obrací na nezávislé zdroje informací. Je škoda, jak ukazují statistiky, že příběh, jehož dzherel může mít epizodický charakter.

Platopromozhnіst. Zpravidla se jedná o nekompetentnost, zpravidla nekritické dluhy minulých osudů, nenapravitelné dluhy hvězdného osudu, krátkodobé a dlouhodobé úvěry bank, krátkodobé a dlouhodobé vymáhání pohledávek věřitelů, bank kredity pro výrobce, které nejsou spláceny na linkách.

Mainový tábor. Na hranicích analýzy těžebního areálu zdroje se provádí vertikální a horizontální analýza finanční situace, která umožňuje dát dohromady nejvýznamnější informace o změnách ve struktuře nákladů a jejich zherel, as stejně jako o dynamice jejich změn.

Likvidita. Odhad likvidity je určen významnými společnostmi a dzherel koshtiv, které vítězí v pokrytí různých typů aktiv organizace. Fallen in spіvvіdshennya pokaznіnіv vlasnyh obchodovatelné zabіv ta dzherela finansuvannya zasovіv vznachaєtsya z deyakoy častý typ inteligence zefektivnění finanční stіykost_ pracovníka: absolutní finanční stіykіst; normální finanční stabilita; nestabilní finanční tábor; kritičtější finanční situaci.

Analýza činnosti největších bank ukazuje, že ne všichni žadatelé úvěrové instituce mohou získat rating. V té hodině, protože většina velkých žadatelů otrimuyut rating je důležitější, významná část středních a malých podniků je uzavřena bezbožnými ratingovými postupy. To může být způsobeno malým množstvím peněz, které se ztratí, a také fyzickou nemožností banky přiřadit hodnocení péče o pleť.

Obchodní praxe nashromáždila dostatek podkladů pro posouzení finanční situace podnikatelů-vlastníků. Za tímto účelem to může být v dnešní době otřepané, takže můžeme s jistotou mluvit o tom, že bonita klienta má individuální, subjektivní povahu onoho obecného nedostatku doporučení. Bohužel je nutné konstatovat, že podrobný algoritmus je hodnocení bonity přiřazen vlastním know-how konkrétní banky (ratingové organizace). Nemůžeme s jistotou mluvit o faktorech rіven vplu okremyh na hodnotě ratingu. Chtít různé modely neprůběžného odborného hodnocení výživy, úroveň chinniki je zahlcena různými odborníky.

Metodika pro Bank of Russia. Úvěrová organizace poskytuje následující údaje:

Koeficient toku likvidity, který charakterizuje bezpečnost podnikání s vysoce kvalitními aktivy a je financován jako spivv_dnosheniya oběžných aktiv a většina podmínek struma podnikání (krátkodobá struma pro zůstatky virahuvannyam);

Koeficient zajištění s mokrými aktivy, který indikuje přítomnost mokrých aktiv, která jsou nezbytná pro finanční stabilitu, je pojištěn jako příspěvek do retailové sekce III „Kapitál a rezervy“ a sekce I „Dlouhodobá aktiva“ a sekce II;

Rozmanitost čistých aktiv zaměstnavatele, protože není vinen, ale méně než částka statutární kapitál podniků.

Mezi doplňky pro Bank of Russia patří analýza předpovědi penny cash flow, plánování tržeb a zisků, stejně jako analýza obchodního plánu a technické a ekonomické hodnocení (TEO) úvěru. Důležité je také znát úvěrovou historii žadatele. Úvěrový rating se neočekává.

Hlavním kritériem pro bonitu je finanční situace zaměstnavatele, jejíž analýza se provádí pro tyto přímé:

finanční výsledky (přebytek, přebytek);

Likvidita (platospromotion);

postavení na trhu (obchodní činnost, konkurenceschopnost, stabilita dynamiky trhu);

Následující faktory mohou být formulovány tak, aby odhalily hlavní kritéria pro hodnocení bonity žadatele ratingovými agenturami.

Yakіsnі faktori:

Analýza a prognóza vývoje kuchyně;

Technologická inovace;

Pozice podniku;

Hodnocení rovného hospodaření;

Produktová řada;

Soutěž;

Barrieri vstoupí do skříně;

Správní regulace;

Diverzifikace činností;

vlhkostní struktura, úhor;

Struktura vitrátu.

Kіlkіsnі faktory:

Pokazniki penny flow;

Struktura kapitálu podniku (dovgostrokovі dzherela finansuvannya, podrozvahové plodiny);

Označení přebytku;

Finanční nezávislost (možnost výměny cel, propojení s odebranými víny strumy na pojištění, čerpání úvěrů, dluhopisů).

WISNOVOK

My Bulo sformulovano ponyattya kreditospromozhnostі klієnta banka yaku E viznachili yak rіven fіnansovo-gospodarskogo bude klієnta na pіdstavі yakogo bankіvsky pratsіvnik robiť visnovok o fіnansovu stіykіst pozichalnika, mozhlivu efektivnіst vikoristannya pozikovih koshtіv, zdatnіst i gotovnіst obrátit їh vіdpovіdno do kanalizace smlouvu. Analyzovali jsme metody hodnocení bonity se zlepšením finančních poměrových ukazatelů, penny flow a ukazatelů podnikatelského rizika.

Rozšíření způsobu posuzování bonity - na základě finančních koeficientů. To plně souvisí s vítězstvími tichého pokaznikіv, jako nejkomplexnější charakteristika různých aspektů finanční činnosti a ratingu.

Hodnocení bonity se zlepšením analýzy toků haléřů začíná být ruskými komerčními bankami blokováno způsobem hodnocení činnosti podnikání, nikoli stahováním krátkodobých úvěrů, stejně jako odstraňováním dlouhodobých úvěrů. termínované úvěry, projekt úvěrování kapitálových investic.

Metodika hodnocení bonity a zdokonalování analýzy podnikatelského rizika je stále ve fázi vývoje a přizpůsobena bankovní praxi. Znalost ukazatelů výkonu činnosti umožní doplnit posouzení bonity o zlepšení finančních koeficientů.

Hlavním kritériem pro hodnocení úvěrového rizika je bonita dlužníka. Metodami hodnocení úvěrového rizika na základě tohoto kritéria jsou finanční koeficienty a haléřový potik klienta banky.

Hodnocení finanční síly klienta a charakteru samotného úvěru je možné na základě zjevně dobře organizovaných a dostatečných informací o klientovi. Kontrola nad zavedenou pozicí se skládá ze tří fází: kontrola nad celkovým kreditem, pravidelná hlídka nad finanční a vládní pozicí zaměstnavatele, zejména jako půjčka vize k dokončení trivalního termínu, i, naresht, svoєchasnyh dіy zі zі vіd zі vіdnym bankovními platbami (vіdіd) ).

SEZNAMVIKORISTANIYLITERATURA

1. federální zákon ze dne 10. dubna 2002 "O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)" // Vіdomosti Verkhovnoi. 2002. č. 28. Umění. 2790.

2. Předpis Centrální banky Ruské federace č. 112-P ze dne 24. dubna 2000 "O postupu při vytváření a získávání rezervního fondu úvěrové organizace."

3. Bankivska vpravo: Podruchnik / Za červenou. prof. G.G. Korobová. - M., 2008.

4. Bankovnictví vpravo: současný kreditní systém / ed. O.I. Lavrushin. - M: KNORUS, 2008.

5. Bankivska vpravo: asistent / ed. O.I. Lavrushin. - 5. druh., vymazáno. - M: KNORUS, 2008.

6. Banky a bankovní činnosti pro klienty / Ed. N.G. Oleksandrov, N.A. Oleksandrov. - Petrohrad: Petr, 2001.

7. Banky Ruska na 9 měsíců roku 2008 // Banka vpravo v Moskvě. č. 11 (119). 2008.

8. Bankovní operace: Navch. pomoc / Pro Zag. vyd. O.I. Lavrushin. Ch.I. – M.: INFRA-M, 2007.

9. Bankivska vpravo: Podruchnik / Za červenou. Yu.A. Babichova. - M: Ekonomika, 2004.

10. Bankovní rizika: hlavní nápověda/ Ed. O.I. Lavrushina, N.I. Valencev. - M: KNORUS, 2008.

11. Finance, úvěr, banky: Pdruchnik / Ed. O.I. Lavrushin. - M: Finanční statistika, 2008.

12. Kirisyuk G.M., Ljachovskij V.S. Hodnocení bonity dlužníka bankou // Haléře a úvěr. 2003. č. 4.

Umístěno na Allbest.ru

Podobné dokumenty

Posouzení bonity se zdokonalením systému finančních koeficientů. Analýza podnikatelského rizika Ukazatele bonity, vítězství zahraničních komerčních bank. Analýza ukazatelů hodnocení finanční situace vítěze BAT "Donkhlibbank".

práce v kurzu, dary 21.10.2011

Regulační a právní aspekty posuzování bonity až. Porіvnyalna otsіnka metody otsіnki creditospromoznostі bankіvskih pozalnikіv. Organizace práce s řízením úvěrového rizika. Posouzení bonity právnické osoby. Metody snižování rizik.

diplomová práce, dary 25.06.2013

Teoretické aspekty stanovení bonity klienta komerční banky - schopnost zaměstnavatele zaplatit v plné výši a zároveň za jeho borgo strumu. Analýza penny flow a podnikatelského rizika jako metoda hodnocení bonity.

práce v kurzu, dary 28.11.2010

Normativně-legislativní úprava a ekonomická realita věřitelského povýšení žalobců. Hodnocení bonity se zlepšením podnikatelského rizika. Rozrahunok hodnocení kvality postavení zaměstnanců právního a fyzického osib. Vylepšené bodování.

promoční práce, dary 16.04.2011

Funkce a viz kredit. Kritéria bonity dlužníka a informační bezpečnost hodnocení. Metody analýzy založené na finančních koeficientech, haléřových tocích a podnikatelském riziku. Posouzení bonity žadatele o podnikání.

práce v kurzu, dar 16.11.2013

Kreditospromozhnіst a nebhіdnіst її otsіnki. Závislost ukrajinských bank na posouzení bonity dlužníka. Metoda finančních koeficientů. Analýza penny flow jako zasіb posouzení bonity. Svіtovy dosvіd na pitannyah otsіnki kreditospromozhnostі.

práce v kurzu, dary 22.11.2008

Pochopení, že uznání procesu jmenování věřitele do banky, postup, kritéria a metody hodnocení, hlavní přístup k implementaci a analýze. Charakteristika činnosti Národní banky "Trust", analýza bonity právních otázek.

práce v kurzu, dary 25.01.2010

Pojem bonita je definován úkolem posouzení bonity. Metody hodnocení bonity žadatele. Modely diagnostiky bankrotu. Analýza tohoto způsobu pro důkladné posouzení bonity podnikatele-vlastníka na pažbě BAT "Pokrovsky Khlib".

práce v kurzu, dary 14.06.2015

Ekonomický význam a kritéria hodnocení bonity. Nejrozsáhlejší systém pro posuzování bonity klienta. Dynamika úvěrů právnickým osobám a strukturální změny ve finančních poměrech v BAT "Gazprombank".

Vytvoření efektivního systému řízení rizik pro úvěrování a rozvoj úvěrového trhu země pro zlepšení dostupnosti bankovních úvěrů pro podniky a obyvatelstvo je upraveno zákonem Ruské federace.

Moskva № 218-FZ "O úvěrové historii".

Metodou vytvoření projektu kanceláře úvěrové historie je vytvoření národního systému pro zobrazování úvěrových historií a získání vedoucích pozic na trhu.
Dříve, před přijetím zákona, komerční banky samostatně vytvářely úvěrové historie pro každého klienta, se kterým spolupracovaly. Za vlastnictví domů s jinými bankami si vyměňovaly informace svých klientů.

R. byla založena VAT "National Bureau of Credit History". Prostředkem činnosti Národního úřadu pro úvěrovou historii je v důsledku statutu dodržování příjmů placených služeb z formování, zpracování a sběru úvěrových historií, jakož i platby úvěrových záznamů a podpůrných služeb do r. legislativy Ruské federace. Crimium nejznámějšího Národního úřadu pro úvěrovou historii může mít právo určovat následující činnosti:

diyalnіst z technická ochrana důvěrných informací;
nadannya služby, pov'yazanih іz rozrobkoy nebo vykoristannym otsіnochnyh metody výpočtu jednotlivých hodnocení;
doslіdzhennya kon'yunkturi market, priynyatnostі produktії, poіnformovanostі pro neї ta kupіvelnі zvichki spozhivachіv z metoda prosuvannya rozrobki novik vidіv produkciії, včetně statistické analýzy výsledků;
pronájem kancelářských strojů a zařízení, včetně účetní techniky;
nadannya іnshih služby, zokrema diyalnіst organizátoři výstav, veletrhů a kongresů.

Pro poskytnutí úvěru je nutná velká příprava práce banky, v hodinu, kdy vzniká úvěrový rámec dlužníka, jsou stanoveny parametry úvěru - výše, podmínky, splátka úvěru, režim úvěru. je vybráno. Banka je povinna vytěžit všechny dostupné informace o potenciálním žadateli. Probíhají pohovory s potenciálním kandidátem, vyplňují se dotazníky. Pokud klient přijal úvěr od kterékoli banky, může se úvěrový inspektor seznámit s úvěrovou historií archivu banky. Forma vedení úvěrové historie není regulována.
Bank of Russia vytváří „Credit Bureau“, informační službu, která je bankou údajů o finančním stavu, úvěrové historii klientů různých bank, kde můžete požádat o informace o budoucím zaměstnavateli.
Aby bylo rozhodnutí o poskytnutí úvěru od banky chváleno, bonita dlužníka je rezolutně zvýšena - je možné úvěrový dluh splatit včas. Pojem náhorní plošiny je širší, znamená možnost a stavbu splácet všechny druhy strumy a plotů zároveň. Kreditospromozhnіst, že platospromozhnіst poshalnika lehnout ve finančním stavu Yogo. Hlavním zdrojem informací pro posouzení finančního stavu podniku je rozvaha a další formy účetních záznamů ke dni.
Analýza bonity podniku z první rozvahy úvěrovým inspektorem; Vіn vіvchaє іnsha іnshаі іnformatsiyu іnformatsiyu popotentsіynogo zachalnika і okrást frontі vysnovok prozhivіstі nadannya yomu kredit. O poskytnutí půjčky nebo rozhodnutí rozhoduje věřitelský výbor.
Majetek potenciálního příjemce - právnické osoby na splacení pozice v řádném termínu závisí na účetní rozvaze letních termínů. Je to nezbytné pro to, že můžete změnit finanční stav podnikání dynamického. Velkou hodnotu mají informace o růstu a stabilitě příjmů zaměstnavatele, stejně jako v myslích ostatních o ziscích a přebytcích.
Zahraniční praxe považuje takové metody hodnocení bonity klienta za 5 C nebo CAMPARI - název je stanoven z písmen na klasu.
C-znak - pověst, charakteristika (zvláštní rysy klienta);
A - schopnost - budování až do obratu pozice;
M - ma^e - zisková marže;
P - účel - účel pozice;
A -amount - velikost pozice;
R - splátka - dbejte na splacení úvěru;
I - pojištění - zajištění, pojištění rizika splacení úvěru.
Tyto koncepty spojené do systému CAMPARI jsou systémem hodnoticích parametrů, které pomáhají nastavit neosobní faktory, které souvisejí s projevy potenciálního rizika, jako je konkrétní pozice.
Zpravidla se soubory parametrů v různých bankách v různých zemích, ale obecně, provádějí, dokud se nezohlední ukazatele jednotlivých charakteristik klienta, které podléhají úvěrové analýze, která odebrala jméno " 5C" klienta:
1C - charakter zákazníka (charakter zákazníka);
2C - platební kapacita - (kapacita platformy);
3С - zajištění - (bezpečnost);
4C - kapitál (kapitál);
5 С - aktuální obchodní podmínky a goodwill (aktuální obchodní nabídka a obchodní pověst).
Rating tokové obchodní stanice (obchodní riziko) je 5C, takže posouzení kontinuity oběhu fondu v různých fázích výrobního procesu, případně analýza obratu kapitálu podniku s zlepšení přílivu reálného penny capital (penny flow).
Za účelem zvýšení povědomí o proveditelnosti podniků, jak uhasit průměrnou krátkodobou strumu různé displeje likvidity, které jsou považovány za soubor tekutých koshtіv, na které se pohlíží jako na kryt krátkých strum.
Prostřednictvím války jsou takové koeficienty odhaleny.

koeficient absolutní likvidity;
koeficient průmyslové likvidity;
horký koeficient pokrytí;
Koeficient finanční nezávislosti.

Koeficienty likvidity a krytí charakterizují likviditu salda dlužníka jako možnost přeměny majetku na hotovost na splacení strumy za závazky. Touto metodou se aktiva zůstatku rozdělí podle režijních nákladů (podle úrovně likvidity) na:

krátká struna aktivní;
dovgostrokovі aktivní;
trvale (nemobilní) aktivní (neruhome důl).

Všechny pasiva z rozvahy z hlediska platby (podobně jako aktiva) se dělí na:

Krátkodobá struma;
Dovgostrokovі struma;
postіyni (ne mobilní) pasivi (statutární fond, speciální fond a další)

Poměr krátkodobého majetku a krátkodobých závazků (tekoucí strumy) charakterizuje absolutní likviditu, takže v některých částech krátkodobých strum se můžete vykoupit dalším kvalitním majetkem.
DS + KFV

Kal =

Dobře
de, Cal - koeficient absolutní likvidity;
DS - koshti;
KFV - krátkodobé finanční příspěvky;
Oks - struma s krátkou linií.
Normativní hodnota ukazatele by měla být 0,2 - 0,25.
Střední koeficient likvidity ukazuje, že je možné akceptovat stanovený termín pro pojištění vašich krátkých borgo strum.
Vіn razahovuєtsya pro následující vzorec:
DS + KFV + DZ
Kpl =
Pro ks
De Kpl - koeficient průmyslové likvidity;
DZ - vymáhání pohledávek.
Dostatečné kritérium je v rozmezí 0,7 - 0,8.
Globální likviditu charakterizuje koeficient krytí:
DS + KFV + DZ + ZZ
Kp =
Dobře
de Kp - koeficient pokrytí;
ZZ - ulož to vitrati.
Koeficient krytí umožňuje nastavit, zda je dostatek likvidních aktiv na splacení krátkodobých strum (mobilních pasiv). Klasický typ forem rozrakhunkivs, obrat obratů a virobnicheskie rysy podniku, plošina promiskuita je důležitá pro bezpečnost ve stejné Kp = 1 - 2,5.
(Nastavení dlouhodobého majetku s dlouhodobými závazky charakterizuje zpoždění hodinových výnosů a plateb, aby platební vyhlídky pro řízení likvidity plynuly.)
Koeficient finanční nezávislosti charakterizuje jistotu podnikání úřadů při realizaci jejich činností. Vіn vіnaєєєєєєєєєєієєє є stavlennyam vlasnogo kapitalu і na měnu zůstatku, který se počítá z vіdsotkakh.
Sladké kosti
Kn = x 100 %
Podbag bilance
Optimální hodnota, která zajistí stabilní finanční pozici v očích investorů a věřitelů, je méně než 50 - 60 %.
Hodnocení bonity klienta by mělo být založeno na analýze následujících kritérií:

kvalita řízení společnosti (management rovná se);
povaha úvěrové facility;
dosvid práce do banky s konkrétním klientem (úvěrová historie);
4) tábor galerie vůči regionu, konkurenceschopnost klienta, postavení konkrétního klienta v označení galerie;
finanční situace klienta;
možnost poskytnout klientovi pruh pro výhru jako další jistotu.

Analýza finanční stability budoucího manažera společnosti nám umožňuje zhodnotit výrobní linku podnikání společnosti, což zajistí její stabilní růst i v budoucnu.
Likvidita zůstatku je uznána jako fáze krytí úrody a pořízení aktiv, termínem pro jejich přeměnu do haléřové formy je termín výkupu úrody.
Podle hodnoty koeficientů likvidity a koeficientu nezávislosti podnikání se dělí do tří tříd bonity. Zastosovuvannya zároveň ukazuje, vikoristovuvannyh banky vyznachennya věřitelůomnosti pozalnikiv, různé metody nejsou stejné.
Tabulka 6.1
Pro účely stanovení bonity lze rozlišit další ukazatele (koeficienty), např. koeficient rentability, koeficient finanční stability, koeficient obchodní aktivity a další ladem v případě metod přijatých bankou.
Analýza rozvahy nám umožňuje serióznější soudy o bonitě. U zbytkové investice je nutné sečíst charakteristiku žadatele: morální charakter klienta, míru investice do kapitálu v dole, budování výdělku na splácení úvěru a jiné strumy, hod. náborového procesu, vyhlídky rozvoje kapitálu, aktivity, aktivity.
Hodnocení bonity dlužníka lze upgradovat na jediný ukazatel – „rating dlužníka“. Hodnocení je přiřazeno koulím. Součet kuliček je pokryt dráhou více tříd (1,2,3) libovolného showmana (Kal - 30%, Kpl -20%, Kp - 30% Kn -20%, manželství je 100% od součet bodů od 100 do 150 bodů, do jiné třídy od 151 - 250 bodů, do třetí třídy - od 251 - 300 bodů.
S podniky s určitou bonitou budou banky bonitní jiným způsobem. Za prvé, pro půjčování věřitelům mohou komerční banky otevřít úvěrovou linku, půjčit na smluvní účet, vidět v jednorázových objednávkových formulářích bez zajištění půjčky od stanovení nižší mzdové sazby, snížit počet uchazeči.
Půjčování jiným typům žadatelů banky objednávají ve zvláštním pořadí, takže pro samozřejmost některých forem zajištění (záruky, ručení, ztížení)
Úvěr klientům 3. třídy dluží banka z důvodu vážného rizika. Banky se ve většině případů snaží pro takové klienty získat úvěry. Pokud banka neposkytne úvěr klientovi třetí kategorie, pak úvěrovou expanzi nemá na svědomí statutární fond podnikání - zaměstnavatel. Vysoká sazba je nastavena na vysokou úroveň.
Prodlení - poškození platební strumy dlužníka věřiteli, nezaplacení času na zaplacení borgovské strumy k získání dohody o pozici.
V širokém slova smyslu tento termín znamená be-yak_ vidi vіdmovitysya vіd borgovy goiter (tobto je synonymem pro pojem "bankrot"), ale zpívejte yogo vikoristovuyut vuzche, stavte se na vіdmі vіdmova centrálního řádu chi vláda vіgіd svoїh.
Existují tři typy výchozích nastavení:

prodlení od bankovních bank;
výchozí hodnota pro strumu v národní měně;
výchozí pro strumu v cizích měnách.

Pro období 1975-2003 r.b. default od bankovního borgu hlasovalo 75 zemí. Pouze 12 zemí hlasovalo pro výchozí strumu v národní měně. Prodlení za borgem v národní měně je výrazně nižší, střepy mohou být schopny splatit domácímu borgu při pohledu na vydání nových haléřů (za pomoci „drukarova verst“). Prodlení o strumě v cizí měně na 28 let hlasovalo 76 zemí, navíc většina z nich byla od vlastníků země více než jednou.
Velké dluhy suverénních zemí, které je tak těžké splatit, jsou obviňovány prostřednictvím jednoduchého mechanismu vypořádání za světovým trhem, kde jsou hlavními věřiteli finančníci zamozhnyh krainů. Nemá cenu naznačovat, že chyba je způsobena současným mechanismem defaultů v rozvratu země, ale ne nižší chybou chudých žadatelů, pokud jsou ochotni zaujmout pozice, ale nejsou schopni je efektivně porazit a aby nám „odpustil“.
Samotný mechanismus, který přivádí power-borzhnik do tábora do výchozího stavu, je podobný cyklickému procesu pěstování a pěstování „miley bulbů“.
V první fázi cyklu získá řada podpůrných velmocí rovný přístup ke světovým finančním zdrojům v Mezinárodním měnovém fondu (MMF), Světové bance, Pařížském klubu a velkých soukromých bankách Rozvinenikh krai.
Pokud nastal čas plakat pro současné Borgy, pak je stát méně často schopen pracovat pro rahunoka mocných koček. Vono zmushene opět vydělává haléře na vnitřních i vnějších trzích. Bohaté země jsou dány do procesu stabilizace a změny svých plotů, nejvíce ze všeho začíná růst suverénní borg.
Zatímco ekonomika země roste neúprosným tempem a ukazuje, že skutečné peníze se obracejí, věřitelé rádi dávají státu nové půjčky, ai když se objeví první známky ekonomické nestability a politické nestability, mechanismy pro zpomalení se začnou zastavovat. Ubývá lidí, kteří jsou ochotni vydělat korunu, přibývají dluhy za půjčky. Borgové rostou jako sněhová koule. V praxi se spirála defaultu již rozvinula a dosah nekompatibility země bude méně než hodinu.
Nouzová finanční pomoc ze strany MMF, která se v takových situacích doufá, ryatyu pouze na hodinu. Krym skutečně pomáhá chudým, s pomocí zapobigti krizí, MMF svými akcemi dává hodinu velkému soukromému kapitálu (spekulanti z "horkých" haléřů), aby se napil z problémového trhu. Tímto způsobem „rozumný“ kapitalista, který se náhle zmýlil na nebezpečném trhu, vštípí v dobách selhání vítěze. Vіn vstigaє otrimati majestátní zisky pro rahunok otrimanih úrokové platby a další prodej borgo goiter.
Při současném výchozím nastavení borgianské "mіkhur" praská. Po něm přichází restrukturalizace borgіv zazvichay prizvodit na їx soukromé odpisy a pak і velké náklady na klid, hto nákup tsі strumy za vysoké ceny a ne vstig їх hodinový prodej. Pro koho cyklus defaultu skončí.
Podobné cykly nesplácení se mohou několikrát opakovat, úlomky, když vidíte pozici moci, protože prodlení bylo odhlasováno dříve, věřitelé musí zaplatit za riziko (více peněz), pak opakování selhání může vést k zhoršení reputace velmoci na světovém trhu a pokles efektu.
Hlavním důvodem ruského defaultu z roku 1998 je vvazhayut politiku ruského řádu a centrální banky Ruska, protože v boji za stabilitu měny dolar, šli k nepředstavitelným zpožděním za kordonem.

Více k tématu:

Téma 6.5. Výpůjční kapacita žadatelů - právní metody a її jmenování
Téma 6.5. Výpůjční kapacita žadatelů - právní metody a її jmenování
§3
§3. Určení státní příslušnosti právnických osob v ruském právu.
Sjednocení a harmonizace norem pro výživu národnosti a právní subjektivity právních řádů
Diyalnistst filii a zástupci zahraničních právnických osob
§2. Ukotvení povahy právnické osoby správy vnitřních práv jako samostatného subjektivního práva
Odstavec 1. Pojem občansko-právní individualizace právnické osoby a výsledek její činnosti.
odstavec 2

- Autorské právo - Advokacie - Správní právo - Správní řízení - Antimonopolní a soutěžní právo - Rozhodčí (státní) řízení -

Analýza bonity dlužníka zahrnuje následující metody:

1) shromažďování informací o klientovi;

2) se zlepšením finančních koeficientů;

5) sledování úvěru;

6) dohlížet na práci klienta.

Základem základů je způsob sběru informací o žadateli. Posouzení toho, co potřebujete jako profesionální správnost, ale іntuїtsіya, střepy z hlavy klasu dat zaměstnavatelem, je možné prominout informace. Již v této fázi je úvěrový expert vinen tím, že chápe, jaký druh úvěrového rizika může být (vysoký nebo nízký) při práci s věřitelem a jaký druh půjček.

Metoda úpravy finančních koeficientů. V případě pohledu na pozici je potřeba změnit podmínky (více a více) ze jména klienta, kreditu za poslední období, prognózy zůstatku, prognózy výnosů, nákladů a výnosů na budoucí období, čímž se změní období pohled na pozici. Prognóza vychází z plánovaného tempa nárůstu (poklesu) výnosů v závislosti na implementaci a je upřesněna klientem.

Koeficient likvidity toku ukazuje, že majitel budovy řve za svou borgou strumou. Koeficient in-line likvidity převodu množství in-line aktiv, tobto. Koshtіv, Yakі maє є є є є є є є nієnt y raznіy і (Koshti, debuter'ska borgovanі nіbіbіzhіZhіZhіzіZhіZhіzhіd termín іn splatnost, Vartі і і Sklad і v v komoditního materiálu іnіnії іnshih aktіvіv), s tochnymi závazky, tobto. struma s nejbližšími podmínkami splácení (pozice, borg pro post-zaměstnance, pro účty, rozpočet, z platu). Yakshcho borgovі zobov'yazannya změnit peníze klienta, vína bez úvěrů. Na koho zpívat a řídit normativní hodnoty koeficientů. Hodnota koeficientu, call, může být menší než 1. Vina je povolena pouze pro zákazníky banky s pomocí švédského kapitálu. Hodnota koeficientu běžné likvidity je menší než 1, což znamená, že dnes je žadatel neplatospromižitelný - že jeho dispozice likvidity nestačí pokrýt tok strumy bez vyřešení úvěru.

Koeficient cash flow (provozní) likvidity (zaúčtování pohledávek, krátkodobých finančních injekcí a nákladů do výše tekoucích plodin). Optimální hodnota koeficientu je 1, minimální přípustná je 0,6-0,7.

Likvidní aktiva jsou rychle přeměněna na přípravu na odkup správní rady. Tse Koshti, debіtorska borgovanіst, zásobte se.

Koeficienty účinnosti (reverzibility) umožňují výrobu více základních nátěrů. Například vzhledem k tomu, že se ukazatele likvidity zvyšují pro zvýšení dluhu dlužníka a nedoplatky zásob s hodinovým nárůstem jejich obratu, není možné zvýšit věřitelskou třídu bonity dlužníka.

Ukazatele finanční páky charakterizují úroveň zabezpečení zaměstnavatele silou kapitálu. Ekonomická citlivost odhadu rozložení veřejného kapitálu a výše zadlužení klienta z hlediska přijatých zdrojů. Při splacení finančního pákového poměru jsou všechny půjčky banky klienta pojištěny vůči bance bez ohledu na jejich podmínky. Více vydělaných peněz a méně než podíl bohatého kapitálu, to je nižší třída bonity. Prote reziduální vysnovok se vyhýbají pouze zlepšení dynamiky koeficientu přebytku.

Koeficienty rentability charakterizují efektivitu vymáhání celého kapitálu včetně části zisku. Výkaz tří typů ukazatele rentability ukazuje kroky přílivu příjmů a příspěvků k ziskovosti podniku. Jak často rostla zisková marže, rostl kapitálový zisk, je možné nesnižovat rating klienta díky zvýšenému pákovému poměru.

Koeficienty, které se mají provést první hodinu analýzy bonity v praxi BAT „JSC „PUSHKINO“, jsou uvedeny v tabulce 2.2.

Tabulka 2.2

Soustava finančních ukazatelů

poměr likvidity	průtokový koeficient
koeficient likvidity
koeficient efektivity (obrat)	obrat zásob
obrat pohledávek
obratu hlavních aktiv
obrat aktiv
poměr finanční páky	spіvvіdnoshennia borgogo goiter'yazan a aktiv
spіvvіdnoshennia borgovykh goiter'yazan a vlasnogo capital
úleva od borgo goiteru a akcionářského kapitálu
spіvvіdshenie dovgostrokovy goiter'yazan a základní kapitál
oddlužení dluhu souvisejícího s dluhem a finančního majetku
podpora státního kapitálu a aktiv
podpora pracovního kapitálu a oběžných aktiv
přebytkový koeficient	koeficient přebytkové sazby
návratnost
koeficient ziskové marže na akcii
koeficient borgské služby	koeficient pokrytí
pevný poměr pokrytí plateb

Koeficienty služby představenstvu ukazují, že část zisku je splacena sto a pevně stanovenými platbami. Zvláštní význam sazby za služby mohou být způsobeny vysokou mírou inflace, pokud se částka zaplacených účtů může blížit správní radě hlavního klienta a potřebujete ji znovu navštívit. Čím větší část příjmu se použije na úhradu těch ostatních fixních plateb, tím méně se platí za výkup strumy a krytí rizik, tobto. důležitější je bonita klienta.

Přednosti metodiky. Metoda odhadu zlepšení finančních koeficientů je v praxi ruských komerčních bank nejrozsáhlejší a metodika stého ruského hospodářství je skutečná. Systém finančních koeficientů předpovídá rizika pro zlepšení celkového borgu, průměrné standardy a trendy, které se vyvíjely. Činnost firmy má bohatou stránku.

Nedoliki. Hodnocení bonity se zlepšením finančních koeficientů pro individuální přístup kožního klienta. Nutná systematická analytická práce s hodnocením finanční stav patron.

Metodika posuzování bonity na základě finančních koeficientů s minimem negativních faktorů:

· budёєtsya o údajích o přebytcích;

· Vіdbivaє kemp právě v minulosti;

· Vkazuє hlavně ruh oběžných aktiv.

K hodnocení bonity a zlepšení analýzy toků haléřů se připočítává řada nedostatků pěveckého světa.

Metodou této techniky je dopředná analýza a hodnocení:

· Platopromozhnostі potenciální pozachalnika;

· Síla a dostatek jógového kapitálu;

· Likvidita;

· Efektivita činnosti.

Odběr dat se uděluje jako ocenění rozhodnutí zlepšit kontrolu nad přímými změnami ve finanční situaci zaměstnavatele; kontrolu nad připisovanou obchodní transakcí.

Sledování úvěru. Kontrola průběhu splácení úvěru a splácení splátek za něj je důležitým krokem v celém úvěrovém procesu. Vіn polagaє při pravidelné analýze úvěrového souboru dlužníka, přezkoumání úvěrového portfolia banky a provedených přehodnoceních auditu. Úvěrový archiv - základ sledování úvěru. Zde uvidíte veškerou potřebnou dokumentaci - účetní závěrky, výpisy, analytický pohled na bonitu, hraniční dokumenty.

Dokumenty seskupené na následující distribuci:

· Doklady o pozici (kopie úvěrových údajů, borgo struma, záruční listy, osvědčení o právu podepisovat dokumenty);

· finanční a ekonomické informace (rozvahy, informace o ziscích a ztrátách, analytické tabulky, informace o haléřových příjmech, podnikatelské plány, daňová přiznání);

· Vyžádejte si informace o úvěrových možnostech (sazby úvěrových agentur, telefonní hovory, výpisy);

· Materiály pro zabezpečení pozice (dokumenty o právu vstoupit do Volodinnya, finanční certifikáty o základně, dokumenty o převodu práv na vklady a cenné papíry, základna toshcho);

· Výpis a memorandum (zápis s klientem na úvěr, záznamy telefonních hovorů, dodělávky na tokovém účtu klienta).

Úvěroví praktici a servisní pracovníci uctivě analyzují sklad úvěrového portfolia s metodou odhalování světové koncentrace úvěrů v prvních řadách nebo u ostatních nájemců a také problematické pozice, které vyžadují předání banky bance. . Většina výše uvedených úvěrů je přehodnocována jednou za banku, i když problematické pozice vyžadují průběžnou analýzu a kontrolu. Opětovné ověření pozice může být užitečné při opětovné analýze účetní závěrky s přihlédnutím k přijetí zaměstnavatele, opětovnému ověření dokumentace a zabezpečení. atd.

Auditorská kontrola může být založena na následujících otázkách:

· Co je úvěrový archiv banky, kde se provádějí jeho aktualizace;

· Chi zdіysnyuє kerіvnitstvo a rudovі spіvrobіtniki úvěrové pіdrozіlіv pravidelně obstezhennja portfolio pozik;

· Chi dpovіdaє robot úvěr vіddіl dopis memorandum o úvěrové politice;

· Jak důležitá je kvalita úvěrového portfolia;

· Chi dostatečné rezervní prostředky do banky na krytí ztrát z beznadějných pozic.

Výsledky auditu přezkoumává zvláštní referent, který je předkládán ředitelům, vrcholovým výborům banky, členům výborů banky a vrchním úvěrovým inspektorům. Zároveň bylo dokončeno hodnocení síly celého úvěrového portfolia v době přezkoušení a uvedeny charakteristiky efektivnosti práce banky a personálu úvěrových institucí. Kromě toho by publikum mělo dávat svá doporučení, jak zlepšit práci a změnit metody a formy půjčování bance.

Banka nabízí tyto typy úvěrů:

Termínovaný (jednorázový) úvěr;

úvěrová linka pіd limit vidachі;

Úvěrový limit pіd limitіt fakturace.

O čerpání úvěru mohou právnické osoby žádat po dobu delší než 12 měsíců při splnění těchto základních kritérií:

Dostupnost obratů pro účty (rozrachunk, běžné, běžné v cizích měnách, speciální), připsané na BAT "JSC "PUSHKINO" a další banky.

Přítomnost skutečné, dostatečné a likvidní jistoty, která vítězi zaručuje veškerou jeho úrodu, převedená smlouvou o půjčce (předsunutá kauce).

Poskytování úvěrů organizacím, které dříve nebyly klienty banky, již není nutné v dobách vysoce kvalitních úvěrů, které si vynucují převod hlavních finančních toků, nezbytných pro kontrolu úvěrového a finančního stavu, pro servis u BAT "JSC" PUSHKINO".

Kredity jsou uvedeny v rublech. Doba splatnosti úvěru je od 1 měsíce do 1 roku (až 2 roky, pokud bariéra nekolísá). Úroková sazba u úvěrů je stanovena individuálně v závislosti na finanční situaci organizace, vlivem dalších faktorů. Platba peněz bude vynaložena shom_syatsya. Úvěry právnických osob jsou poskytovány ve výši 300 000 rublů.

Kredity jsou uvedeny za přítomnost bezpečnosti, která může být základnou nezničitelnosti, stabilizace, zásob komodit v oběhu. Můj, který je v zástavě, je pojištěn proti shkodi za cenu sklenice.

V případě připsání právnické osoby, zvláštní záruky účastníka (je-li méně než 20% organizace), je vystaven podpis organizace.

K vyplnění žádosti o čerpání úvěru musí žadatel předložit formulář žádosti právnické osoby o čerpání úvěru a seznam dokumentů, které se přikládají k formuláři žádosti právnické osoby o čerpání úvěru. Za uzavření a realizaci úvěrové smlouvy bude banka účtovat bance provize s tarify. Připisování právnických osob banka považuje za balíček skladových služeb svých klientů. Seznam dokumentů, které se přikládají k přihlášce, je uveden v dodatku 3.

Partnerství s obzhezhenny v_dpovidalnistyu "Evrobudkomplekt" bylo zaregistrováno 11. února 2004, registrační číslo 217-R (certifikát č. 783 RNP vydaný 30. října 2005)

Forma moci je soukromá. Hlavním typem obchodní činnosti je velkoobchod a maloobchod.

Globální počet praktikujících TOV "Evrobudkomplekt" sklad 28 osіb, včetně:

hlavní sklad 5 osob,

opraváři 23 lidí

Suverénní zamovlennya, část státních financí a plot státu před TOV "Evrobudkomplekt" je denně.

Hlavní typy aktivit partnerství jsou:

· nákup, dodávka, ukládání, velkoobchod, distribuce a distribuce budoucích materiálů;

· Budіvelnі a opravárenské práce;

· Jiné druhy činnosti.

TOV "Evrobudkomplekt" jako klient banky, dříve opakovaně připisoval stejné bance, linka pro splácení dluhů a splácení úvěrů buv.

TOV "Evrobudkomplekt" se obrátil na DPH "JSC "PUSHKINO" pro reklamaci o získání úvěru ve výši 300 tis. rublů, v termínu 1 měsíc zbіlshennya zbіlshennya zabіlshіvlіvlіvlі budіvіlіh materialiv.

Koshti, otrimani v bance TOV "Evrobudkomplekt" plán poslat pro doplnění cirkulujícího koshtіv.

Průměrný měsíční obrat za rok 2009 stává - 336,3 tis. třít. Rozmіr nadhodzhen na r/r pіdpriєmstva vіdrіznyaєtsya stability. Více než 90 % příjmů za r / r podniku je uloženo v obchodní viruchce.

Nejdůležitější zdroj informací o táboře referencí nadějného uchazeče o zaměstnání, jeho účetních výkazech, koshtorisi, údajích o ziscích a úplatcích. Banka používá podklady pro zběžné zdůvodnění žádosti o úvěr, firma potřebuje další finanční zdroje a pro zlepšení vyhlídek na rozvoj firmy do budoucna, odebírání jejích příjmů a úroveň nezaplacení podle pozice.

Tabulka 2.3

Agregační zůstatek TOV "Evrobudkomplekt"

Bilance článku


Rosrahunkový rahunok
Dlužníci

Pracovní kapitál (celkem)
Hlavní příjem (zůstatek)

Hlavní výhody - celkem
Užitečný majetek

Rahunki před platbou bankám
Ostatní věřitelé
Přetížení in-line osudu s daněmi
Struma na krátkou strumu – vše
Zobov'yazannya - všichni
Kapitál (preferované akcie)
Kapitál (jednoduché akcie)
Nerozdělené přebytky

V případě peer-to-peer analýzy rozvahy firmy jsou v dynamice obchodních operací krok za krokem zaznamenány následující rysy (oddíl: Tabulka 2.3):

1. Hlavní statistiky aktiva jsou rozrahunkovy rahunok, komoditní zásoby a hlavní zásoby. Proti takovým závazkům znějí články Vysoka pitoma vaga tsikh a zároveň rovnováha firmy přestala být neviditelná.

2. Komoditní zásoby firem vzrostly přibližně 2,5krát.

3. Hlavní koshti rostly ve vtrichi - z 319 tisu. třít. až 1184 tis třít.

4. Rostly i účty před úhradou závazků vůči zůstatku (dluh věřitele). Jak moc by se mělo posuzovat, jak velkou část navýšení rezerv má pokrýt komerční úvěr.

Odborník banky nastavuje silné stránky společnosti (širší růst komerčních úvěrů, růst krátkodobých aktiv tempem, které zvyšuje růst krátkodobých strum) a slabé stránky (krátkodobý pokles) a nastavuje sílu aktiva. Tento problém je vyřešen dodatečnou analýzou koeficientů. Ale, jsme předáni k odhadu uváděných údajů o ziscích společnosti.

S ohledem na bonitu firem významného významu chceme analyzovat koeficienty, které charakterizují výkonnost různých položek rozvahy, a dynamiku těchto ukazatelů. Jde o důležité informace a prognózy o tom, jak budu řídit finanční situaci společnosti související s poskytovatelem úvěru.

Tabulka 2.4

Dynamika pohledávek

Jak je patrné z tabulky 2.4, vymáhání pohledávek za dlouhé období, které roste, mění se a také podíl majetku ve skladu je ještě malý. To je pozitivní faktor, takže trivalo a šité oplocení a fauly jsou nereálné, přijetí není možné.

Tabulka 2.5

Dynamika závazků

Jedním z nejdůležitějších kritérií ve finančním sektoru podnikání je posouzení jeho platospromozhnosti a platospromizmim є těch pripriєmstvo, protože může být aktivnější, nižší úroveň strumy.

Založení podniku na zaplacení jeho krátkodobé strumy se nazývá likvidita. Podnik je povaţován za likvidní, protoţe můţe vykonat svou krátkodobou strumu, realizovat oběţný majetek.

Prakticky u všech článků se mění věřitelský dluh podniku (oddíl tabulka 2.5). Konfrontace před rozpočtem a rozpočtovými fondy je normální jev, k tomu se holdy nacpou do jednoho měsíce, ale pláč na klasu ofenzivy. A neexistuje žádná skutečná překážka pro finanční prostředky a rozpočet podniku. Přetížení s plat tezh je in-line, což je kvůli platbě, po platbě 10. dne v měsíci.

Posuzuje se finanční stabilita skvělé kіlkistyu koeficienty, lze je vidět:

· Koeficient spіvvіdshlennja pozikovyh pozikovykh koshtіv, rіvniy vіvnіnnu velikosti goiter'yazan podpriєmstva k hodnotě yogo vіshnіh koshіv. Za okrajovou hodnotu tohoto ukazatele se považuje 1. Pokud ukazatel převáží nad touto hodnotou, zvýší se finanční stabilita podniku;

· Koeficient bezpečnosti s bohatstvím oběžných aktiv, který je pojištěn jako přírůstek bohatství oběžných aktiv až do součtu oběžných aktiv. Optimální hodnota tohoto ukazatele je 0,6 - 0,8. Pokaznik charakterizuje osud příjemce s mokrými, vlkodlaky, formujícími mobilní část aktiv v rozvaze, tobto. obratové výhody. Vіn je zvláště důležitý při poskytování krátkodobých pozic, aby se překonaly šance na půjčku na pokrytí aktuálních nesnížených rezerv;

· Koeficient skutečné vartosta jízdního pruhu - část celkového potenciálu v celkové hodnotě aktiv. Zásoba produkčního potenciálu zahrnuje hlavní výrobu, výrobní zásoby, nedokončenou výrobu, drobné a expediční položky. Na základě dané praxe státu je hodnota koeficientu na úrovni 0,5 považována za normální. Když je hodnota koeficientu nižší než hodnota hodnoty předciliárního zvýšení dlouhodobých polohových nákladů na zvýšení jízdního pruhu uznání varianty, v důsledku finančních výsledků zimního období, je nemožné zvýšit výkon dzherel;

· Koeficient ovladatelnosti horní části těla, tobto. vіdnoshennia vlasnyh vlkodlaci zasobіv. Vіn pokazyuє, jako součást výkonu nákladů na podnikání se převádí do mobilní formy, která vám umožňuje volně manévrovat tsimi prostředky. Vysoká hodnota tohoto koeficientu pozitivně charakterizuje finanční situaci, neexistují žádné testy normálních hodnot;

· Koeficient autonomie, rovný díl moci v celkové rozvaze. Běžně se minimální hodnota indikátoru odhaduje na úrovni 0,5. Tse znamená, že součet strumy podniku je dražší než součet peněz. Zvýšení koeficientu pro vykazování o zvýšení finanční nezávislosti, snížení rizika finančních potíží v budoucích obdobích.

Na druhé straně koeficient autonomie podnikání hodnotí finanční stabilitu a také koeficient kooperace pozičních a finančních aktiv. Součinitel dlouhodobého osvětlení polohových kabelů je málo využitelný, protože dovgostrokovі úvěry a pozice v podnicích během dne.

Potřebné vstupní údaje pro posouzení finanční stability jsou uvedeny v tabulce 2.6, Splátky pro platby salda.

Tabulka 2.6

Posouzení kapacity platformy

			Platby struma
1. Finanční platforma
			Krátkodobé půjčky.
Rozrakhankovy rach.			Půjčky nesplaceny
Směnárna.
Інші rahunki že haléře. St			Věřitelé
Jiné závazky
Krátký finanční příspěvek

Koeficient finanční platební schopnosti
2. Rozrakhunova plošina
Penny Koshti			Krátkodobé půjčky.
Hotové produkty			Kredit. nesplácet. období
Dlužníci			Věřitelé
Ostatní aktivní			Jiné závazky

Koeficient rozrahunkovo platospravděpodobnosti
3. Platforma likvidity
Penny Koshti			Půjčky pid rezerva
rozrahunki a in. Akt.			ta vitrati
Zásobte se vitrati			Půjčka nebyla splacena.
Věřitelé a v. složit.
Vlasn. rev. srov

Výplatní poměr likvidity

Za údaji v tabulce 2.6 napětí např. posledního období výrazně snižuje finanční standard, nižší na klas.

Tabulka 2.7

Ukazatele finanční stability

	Pokazník	Od. vyhrávat
	Sladké kosti
	Pozikovі košti
	Majetek vlkodlaků
	Dlouhodobý majetek
	Kočky vlkodlaci (str1-str4-str16+str6)
	Součet hlavních zasobіv, sirovini a materiálů
	Rozmanitost aktiv
	Koeficient šíření nízkých a mokrých koček (str2/str1)
	Koeficient bezpečnosti s mokrými kočkami (strana 5/strana 3)
	Koeficient ovladatelnosti s mokrými kočkami (p5/p1)
	Index stálých aktiv (strana4/strana1)
	Koeficient autonomie (p1/p8)
	Koeficient skutečného jízdního pruhu vartosti (strana7/strana8)

p align="justify"> Koeficient bezpečnosti úřady stіyko rіs і byl v mezích doporučené optimální úrovně. Koeficient skutečné vartozity jízdního pruhu pro zimní období se snížil z 0,04 na 0,03 a nedosáhl optimální hodnoty z důvodu vyšší hodnoty hotového výrobku v globální mase oběžných aktiv.

Setrvalý trend k poklesu koeficientu stability nízkých a nízkých příjmů z 6,88 na 5,08 ukazuje na růst finanční nezávislosti podnikání, což zvyšuje koeficient autonomie 0,16 (na 0,16).

Z vinice je možné vyvinout neobvyklou vysnovku na skutečnost, že TOV "Evrobudkomplekt" je stabilní tábor, jeho činnost leží v přítomnosti investorů třetích stran a na různých hranicích vikoristovuє koshti.

Tabulka 2.8

Ukazatele likvidity

Jak je zřejmé z tabulky 2.8, ukazatele likvidity jsou nižší než stanovené normy, ale trend se může zvyšovat.

Tímto způsobem, po dokončení analýzy náboru zaměstnance, je možné vyvinout visnovku, poziční plot je bezpečný, poziční plot je vybrán z 50% obratu příjemce. Podnik TOV "Evrobudkomplekt" je finančně stabilní, neustále se rozvíjí a neexistují žádné velké překážky. Bank privlasniv pіdpriєmstvu, vihodyachi z nalezhnostі Yogo na klasifіkatsіynoї kategorie - "Vіdmіnne" tobto pozichalnik Mauger obslugovuvati jeho zaborgovanіst v Povny obsyazі pro rakhunok toku cent koshtіv od svoєї potochnoї dіyalnostі že nayavnih lіkvіdnih aktivіv ve skutečnosti scho Tse ustanovení Visoko ymovіrnіstyu zberezhetsya, které musí budoucnost. Navíc za dokumenty byla bance udělena pozice, takže banka kladně hodnotila činnost podniku.

Hlavní nevýhodou metodiky pro zlepšení finančních poměrových ukazatelů je obtížnost posouzení možné bonity žadatele. Pro posouzení bonity do budoucna je nutné chránit budoucí konjunkturální změny v ekonomice, je naznačena odpovědnost dlužníka. Proto je vyhrána taková technika, jako je analýza penny flow absolventa.

Tabulka 2.9

Ukazatele přílivu a toku koštivu

Plánování toku haléřů umožňuje předvídat chování dlužníka v budoucnu a vyhodnocovat náklady na splácení úvěru.

Potik koshtiv - tse kіlkіst koshtіv, scho otrimuє i vyplachuє podpriєmstvo protyag zvіtny chi plánované období.

Analýza nákladů a řízení toku peněz je jednou z nejdůležitějších činností finančního manažera. Zahrnuje na vlastní náklady hodinu snížení nákladů (finanční cyklus), analýzu toku haléřů, prognózu jógy, stanovení racionální bilance nákladů, rozpočtování nákladů na peníze.

V průběhu pracovní činnosti může dojít k významným příjmům / výdajům, které přidají přebytek, ale nikoli výši nákladů na podnikání. V procesu analýzy se korekce čistého vzorku mění na hodnotu qiu. Například vibuttya hlavního zasobіv pov'yazane z otrimannym zbitku at rozmіri їkh zalishkovoї vartosti. Hodnota penny koshtіv se pro tuto osobu nemění, protože vartіst může být podhodnocený, ale může být přidán k hodnotě čistého příjmu. Nevyžadujte dodatečné výdaje za zvýšení odpisů.

Hlavním zdrojem informací pro analýzu obratu haléřových toků je rozvaha (formulář č. 1), dodatek k rozvaze (formulář č. 5), informace o hospodářských výsledcích a výsledcích (formulář č. 2). ).

Vzhledem k tomu, že množství peněz při realizaci sponzora je tvořeno souhrnem vzájemných vkladů, haléřových příjmů na účtech vaší organizace a dalších haléřových dolarů, je důležité určit skutečné množství peněz, které je potřeba nebo na jiné bankovní účty.

Tyto údaje můžete vyjmout z formuláře č. 4 - poznámka o rukh koshtiv. Pro odstranění údajů o obratu klienta se sečtou řádky 30, 50 a 90. Odebrané údaje ukazují pravidelný přísun peněz na účet klienta.

Další fází analýzy toků haléřů je zjištění pravidelnosti a sezónnosti klientových aktivit.

Podle sezónnosti haléřového příjmu dochází v tom druhém čtvrtletí ke změně v celkovém množství peněz, které pocházejí z jízdy zákazníka, podle pravidelnosti - jde evidentně o změnu toku haléřového příjmu uprostřed čtvrtletí 7.

Provedení takové analýzy umožňuje nejen porozumět vzorcům, které mohou odrážet sezónní povahu činnosti klienta, ale také určit úrovně nadřazenosti finančně-vládní činnosti a zlepšit skladové principy práce organizace. Bleskovým a ještě důležitějším krokem v tomto typu analýzy je predikce potřeby výdajů na účtu klienta. Důležitost tohoto aspektu je, že, scho z tsikh koshtiv, zdravé, je plánováno splatit půjčku. Aby si úvěrový analytik udělal objektivní obrázek o výši peněz, sestaví rozpis množství peněz na účtu klienta a sestaví harmonogram splácení úvěru, poté se pracuje na výši peněz na úvěru. Vzhledem k přítomnosti sezónních plateb klienta je nutné shodovat se s dokončením úvěrové smlouvy až do dnešního dne, který platbu vyžaduje.

Poznámka o rukh koshtіv je dokumentem finanční prosperity, ve kterém je nutné vidět, vyměnit a čistá změna penny koshtіv v průběhu toku vládní činnosti, stejně jako investiční a finanční činnost pro období zpěvu.

Poznámka o toku finančních prostředků - jedná se o poznámku o změnách ve finančním táboře, hromadění zásob a zlepšení způsobu toku finančních prostředků.

Aby se zvýšilo zvýšení nákladů na změnu nákladů na výsledky virobnicko-vládní činnosti, je nutné provést následující operace:

2) Vytvořte čistý přebytek na čelním skle, abyste nemuseli platit peníze.

3) Vypněte příliv zisků a škrtů, otrimanih v podobě mimořádných aktivit.

Při metodě analýzy haléřových toků klienta je zobrazena četnost bilance příjmů a výdajů za zpěvní období.

Prvky přebytku koshtіv v období є:

* přebytek, odebírání z tohoto období;

* Odpisy za dané období;

* Vivilnennya koshtiv s:

a) rezervy;

b) vymáhání pohledávek;

c) dlouhodobý majetek;

d) ostatní aktiva;

* Zvýšený dluh věřitelů;

* Růst ostatních pasiv;

* zvýšení základního kapitálu;

* Vidacha nové pozice.

Jak vidět prvky toku koček:

a) dárky;

b) vіdsotkіv;

c) dividendy;

d) pokuty a penále;

* dodatečné příspěvky na:

obchod

b) vymáhání pohledávek;

c) jiné aktivní látky;

d) základní fondi;

* rychlé zadlužení věřitele;

* změna ostatních závazků;

* osvědčení o základním kapitálu;

* Odkoupení pozice.

Nestačí jen trochu změnit příliv přes větrné výdaje, stojí za to mluvit o finanční stabilitě – bonitě. Kolivannya hodnota zagalnogo penny tok, a navit krátkou hodinu přehodnotil vіdpliva přes příliv koshtіv říci o nižší rating podnikání pro stejnou bonitu. Nareshti, systematicky přesouvající se nad přílivem koček, charakterizuje podnik jako nepodporující úvěr. Průměrná kladná hodnota penny flow (transportace přílivu přes mokřady koštivu), která se vyvinula, může být vítězná jako mezidruhová nová pozice. Jmenované přemístění ukazuje, v takovém případě můžete splatit podnikání během období borgo goiter. Na základě spivvіdnoshennia hodnoty penny flow a expanze borgo strumy je podniku přidělena první třída bonity.

Regulační rіvnі tsgogo svіvіdnoshennia:

třída I - 0,75;

II třída - 0,30;

III třída-0,25;

IV, V třída-0,2;

VI třída -0,15.

Pro lepší posouzení bonity podniků-pozitivních zaměstnanců se doporučuje zajistit si čistý haléř na hranicích tří typů činností podniků: in-line, finanční a investiční.

Setrvalá činnost souvisí s odvodem příjmů za hlavní zákonem stanovenou činnost. Posouvání na prioritní hodnotu toku haléře sám o sobě podle aktivity toku. Pozitivní rіk y rіk penny plyne z in-line činnosti - ce především mysli na úspěšnou práci v lokalitě a dosažení finanční stability. Vіn znamená, že potřeba in-line aktivity má být vykonávána jako jednoduchá, ale i rozsáhlá práce.

Negativní cent plynoucí z aktuální aktivity, aby nám řekl o nedostatku síly vlkodlaků přinést jednoduché řešení. V myslích podnikatelů jsou v rozpacích buď do té míry, že zvyšují nároky na propagaci výroby ve velkém, nebo do prodeje dráhy a propagace investičních programů a v nejdůležitějších případech - k rychlému dokončení výběru.

Nedostatky vítězných metod v analýze bonity lze doplnit stanovením čisté bilance výnosů a výdajů za zpěvné období (složení toku a toku výdajů). Penny potik tímto způsobem znamená vybudování podniku k pokrytí vlastních nákladů a splacení dluhu z vlastních zdrojů.

Rozdíl mezi přílivem a záplavou koček určuje hodnotu haléřové záplavy. Jak je vidět z vyvolaného přesunu prvků přílivu a peněžních toků, změna objemu rezerv, dluhu dlužníka a věřitele, jiných aktiv a pasiv, fixních aktiv jiným způsobem, sypou se do velkého centu .

Za účelem podepsání tohoto přílivu jsou přebytky za články rezerv, dlužníky, věřitele vyplaceny na klas a ukončí se období. Zvýšení přebytku zásob, dlužníků a jiného majetku po dlouhou dobu znamená zvýšení výdajů a při vypořádání se zobrazuje znaménkem "--" a změna - zvýšení nákladů a je fixováno "+" podepsat. Růst věřitelů a ostatních pasiv je brán jako přebytek peněz, snížení je jako neočekávané.

Zvláštnost jmenovaného přílivu a návrat koshtiv spojení se změnou hlavních fondů. Vrakhovuyutsya jako zvýšení snížení vartosti їх přebytku v období a výsledky realizace části hlavních fondů na dlouhou dobu.

Pro posouzení bonity žadatele je na těchto indikacích založen základ analýzy finančních toků klienta.

1. Penny pot (DP) a předpověď penny pot (PDP), které umožňují určit současnou a budoucí platební kapacitu potenciálního dlužníka a možnost obratu částky úvěru a splátky za něj.

Penny potik je zajištěn pro následující vzorec:

DP \u003d V-TO, de:

B - bodové hodnocení implementace (Formulář 2 „Zpráva o finančních výsledcích tohoto hodnocení“);

TO - aktuální (krátkodobá) struma (Form 1 "Bilance")

Dp \u003d 276346-103180 \u003d 173 166 rublů.

Předpověď penny potik je zajištěna následujícím vzorcem:

RAP \u003d DP * STR, de:

STR - průměrná rychlost růstu toku haléřů. Současně, protože formulář 2 má rostoucí příjem na klasu osudu, bez jakýchkoli údajů o něm, není možné určit konkrétní hodnotu pro měsíce STR.

MAP \u003d 173166 * 51000 \u003d 8831470 rublů.

Předpovídání penny flow je podobné optimálnímu penny flow. Optimální hodnota toku haléřů je přiřazena násobkům součtu úvěru pro setinu jeho úvěru (300 000 * 19 %)

2. Koeficient pro prognózu bankrotů (KPB), pomocí kterého je možné s předstihem posoudit finanční stabilitu investora.

KPB \u003d DP: OKZ, de:

OKZ - zagalna obstrukce věřitele.

Optimální hodnota CPB je větší než jedna, 0,26.

CPB = 173166/558600 = 0,39

3. Koeficient krytí nedobytných pohledávek (KPOZ), který charakterizuje míru dostatečnosti bohatého kapitálu zaměstnavatele.

KPOZ \u003d OKZ: SK, de:

SK - vlasniy kapitál (prvního podílu na pasivech rozvahy).

IPSC = 558600/887500 = 0,63

4. Likvіdatsiyna vartіst - pokaznik, s jehož pomocí lze předem odhadnout rіvіdnostі likіvіdnosti kandidáta.

LZ \u003d LA: KKZ, de:

LA - snadno implementovatelné aktivní;

KKZ - krátkodobý věřitelský dluh.

Optimální hodnota LZ je větší nebo jedna 1.

LZ = 222560/171200 = 1,3

4. Úhrada budov - ukázat, část nákladů na zvýšení hluku dluhu na toku věřitele dluhu, nebo dát předběžné hodnocení efektivnosti nákladů na pozice.

RS = V: KKZ

Optimální hodnota PC je do 0,8.

PC = 1048666/1327400 = 0,79

Ve skutečnosti se hodnota indikací vyplatí jako klas a například letní období. Ale at zv'yazku z tim, scho vzhledem k formuláři 2, který vikoristovuyutsya s úhradou úhrady promo, předpokládaný tok penny, že koeficient předpovědi bankrotů, být nasměrován na konci slunečního období o rostoucí částku, hodnota těchto indikací je menší

Výběr seznamů náznaků vzájemného porozumění a vzájemné závislosti; mozhlivistyu express - hodnocení a analýza finanční situace zaměstnavatele; jednoduchost růží; možnost opětovného ověření rozrachunkiv; obviňovat injekci inflačních procesů z množství představení; vinyatok pokazniki, yakі může pomstít za rozrahunkіv statti rovnováhu, shillnі na navmisnoe vytvoření ze strany příjemce.

Jako klient mav stіyke perevishchennya prilivu přes vіdplivom koshіv, tse mluvit o finanční stabilitě Yogo - bonita. Kolivannya hodnota zagalnogo penny tok, a navit krátkodobé přehodnotil vіdpliva přes příliv koshtіv říct o nižší rating klienta pro stejnou bonitu. Nareshti, systematický pohyb nad přílivem peněz, charakterizuje klienta jako nepodporujícího úvěru. Průměrná kladná hodnota penny flow, která se vytvořila, se může ukázat jako mezidruhová nová pozice. Jmenované přemístění ukazuje, že klient může splatit dluh během období borgo strumy.

Analýza cash flow žadatele dává možnost posunout hodnocení finanční stability, určit potřebu úvěrů a mezd a zlepšit sledování v době úvěru. Analýza obratu podniků je syntetizujícím ukazatelem a univerzálně charakterizuje jógové aktivity. V případě jakéhokoli nároku může žadatel záměrně prosazovat možnost analýzy pod dýhou okázalých důkazů. O finanční stabilitě, bonitě žadatele je třeba poznamenat stabilní přenos přílivu nad vodou koček. Užitečnost této metody hodnocení bonity podniku, že je možné podat zajímavý obrázek o slabých stránkách managementu pro podnikání.

Odhalení slabých oblastí řízení vítězné rozrobki mysli půjčování, vіdbitih na smlouvu o půjčce. Například, protože hlavním faktorem v toku hotovosti je transcendentální vymáhání peněžních nákladů z rozrahunky, pak „pozitivní“ mentální připsání klienta může být podpořeno převoditelností dluhu dlužníka prodloužením běžného termínu pro postavení na stejné úrovni.

Aby se zlepšila výživa o dotsіlnіst a rozmіr vidachі pozichki na znatelně trivalních podmínkách analýzy toku haléřů, je nutné pracovat nejen na základě skutečných údajů za minulé období, ale také na základě předpovědí pro plánovací období. Skutečná data se shromažďují za účelem odhadu dat prognózy.

Zejména praxe půjčování fyzických aktiv komerčními bankami pro mysli Ruska může být nízká. Většina občanů Ruska pro mysli socialistické společnosti nespolupracovala s bankami a neměla malou úvěrovou historii. Navit najednou, v myslích na vývoj trhu bankovních služeb pro obyvatelstvo, jen málo lidí může mít opravdu boom v bankách. Obtíže při shromažďování informací o příjmu potenciálního klienta, hlavní tábor jógy. Do té doby je spousta potenciálních žadatelů, kteří absolutně nechtějí o půjčce vědět, nedávají svůj skutečný kredit v tom, že půjčka má své podmínky, že je potřeba zvýšit přesnost zaplacení kreditů, což je v případě uznání více kreditů.

Článek nabízí pohled na hlavní teoretický a metodický aparát pro posuzování bonity kandidáta na ruském trhu úvěrových služeb. Rozkrito výměna systému hodnotících kritérií. Nazí na nedostatečné metodické zabezpečení procesu posuzování nefinančních parametrů zaměstnavatele, což snižuje objektivitu hodnocení. Komerční banky zastosovuyut různými způsoby a zasobi analýza bonity dlužníka. Mezi důvody takového rozdílu lze vidět v kіlka: různé kroky k dosažení kіlkіsnyh a akіsnіh metod při posuzování faktorů v úvěrovém průmyslu, zejména historických a individuálních principů, kultury úvěrování a praxe posuzování úvěru rating, výběr jednoho souboru úvěrových nástrojů. Prezentované metody hodnocení bonity dlužníka ukazují, jak se hlavními směry analýzy stane dlužník při hodnocení bonity – finanční analýza. Různé aspekty finanční analýzy jako systému vědí své ve všech zastoupeních metod hodnocení kvality potenciálních kandidátů, ale i bank. Analýza finanční situace zaměstnavatele je nejdůležitější charakteristikou jeho bonity. Proteohodnocení bonity žadatele má být provedeno na základě zlepšení jeho individuálních vlastností. V jiném případě (s jednotnou metodikou hodnocení všech podniků) může dojít ke ztrátě pozice respektu vůči faktorům, které se mohou podílet na finančních výsledcích nejen zaměstnavatele, ale i banky. Právě v tu hodinu nelze nevěřit těm, že zvýšení flexibility metodiky hodnocení kandidáta nevyhnutelně povede ke zvýšení pracnosti analytické práce a zvýšení počtu testů, které byly provedeny. odneseno.

okázalý

technika

bonita

1. Balakina R.T. Úvěrová politika komerční banky. - Kyjev, 2009. - 120 s.

2. Bezborodova T.I. Vliv makroekonomických faktorů na hodnocení aktiv a struma organizace // Journal of Science and Practice. Ekonomická analýza: teorie a praxe. - M.: 2009. - č. 29.

3. Bondarenko V.V., Tanina M.A. Řízení intelektuálního potenciálu pracující mládeže na regionálním trhu praxe. Region Povolzky. Veřejné vědy. 2010. - č. 4-S. 85-92

4. Bjalkov A.V. Bankovní rizika: problémy vzhledu, řízení a regulace. - M.: BDTs-press, 2008. - 266 s.

5. Korolev O.G. Přijďte k vývoji metod komerčních bank pro stanovení reálné hodnoty pozičního plotu /O.G.Korolyov// Audit a finanční analýza. - 2007. - č. 1. – S. 263-288.

6. Medušovská I.Y. Metodika a praxe pro posuzování bonity agroprůmyslového komplexu u DPH "Rossilgospbank" // Aktuální problémy moderní věda: teorie a praxe: Materiály 1. mezinárodní korespondenční vědecko-praktické konference (31. 5. 2013); FDBOU HPE "Finanční univerzita pod Radou RF" Vladikavkazka filiya / Vidp. redaktor Zansheva Z.N. - Vladikavkaz: IPK "Litera", 2013. - S.111-126.

7. Finogiev D.G. Problémy úvěrování malým a středním podnikům v Ruské federaci// Nové technologie ve studiu vědy a ekonomiky: sborník z mezinárodního sympozia. M: Informační a vzdělávací centrum pro Nadaci na podporu viziv. - 2004. - S. 58-61.

8. Fedotová M.Yu. Řízení kreditního rizika v Oschadbank of Russia// Hlavní přímá podpora efektivity ekonomiky, řízení a školení fahivtsiv: sborník článků IX. mezinárodní vědecké a praktické konference. - Penza: PDZ. - 2011. - S. 102-104.

9. Ščerbakov E.M. Marketingové poradenství pro zemědělské pracovníky// APK: Ekonomika, management. - 2007. - č. 7 - S. 67-69.

10. Ščerbakov E.M. Komerční banky: současný stav vyhlídek rozvoje // Sociální a ekonomické aspekty současného vývoje Ruska: sborník článků VII. Všeruské vědecké a praktické konference. - Penza: pohled na PDZ. - 2010. - S. 42.

Centrální banka Ruské federace doporučuje, aby komerční banky vyvinuly systém vykazování činností finančních skladů zákazníků. Metodika hodnocení finanční situace kandidáta je formalizována vládou a schválena radou komerční banky.

Komerční banky zastosovuyut různými způsoby a zasobi analýza bonity dlužníka. Mezi důvody takového rozdílu lze vidět v kіlka: různé kroky k dosažení kіlkіsnyh a akіsnіh metod hodnocení faktorů v úvěrovém průmyslu, zejména historické formování jednotlivých principů, kultura půjčování a praxe hodnocení úvěrový průmysl, výběr nástroje pro úvěrové instrumentace.

Za čtvrtletní hodnocení finanční situace dlužníka odpovídá komerční banka. Samotná skutečnost stanovení bonity a finančního stavu klienta má na svědomí stimulaci podnikatelské aktivity a zvýšení efektivity jeho finančních a vládních aktivit.

Pro posouzení finanční situace a bonity žadatele - právnická osoba (Krym komerčních bank) by měla být jasně identifikována ob'ektivnі pokazynі jógová činnost, jako je: obyag realіzatsії, přebytek a ztráta; ziskovost; koeficient likvidity; haléřové toky (dodatečné prostředky na účet dlužníka) za účelem zajištění vrácení půjčky a vyplacení peněžní částky na novou; sklad a dynamika dluhu dlužníka a dluhu věřitele a další parametry, které charakterizují finanční a vládní činnost podnikání.

Komerční banka se provinila ochranou stejného faktoru, z tohoto důvodu může být subjektivní povaha: efektivnost řízení podniku zaměstnavatele; postavení zaměstnavatele na trhu a pokles tváří v tvář cyklickým a strukturálním změnám v ekonomice a galerii; přítomnost suverénních slibů a suverénní povzbuzení vůdce; historie splácení úvěrového dluhu dlužníka od faráře.

Analýza metod ke stanovení podobnosti a viditelnosti, kožní metody uplatnění jejich vlastních výhod a nevýhod.

Pro názornost si to pojďme představit Stručný popis a analýza metod hodnocení bonity (tabulka 1).

Tabulka 1 - Analýza metod hodnocení bonity právnických osob

	Metodologie	Pozitivní aspekty	Negativní aspekty

Oschadbank	Pro stanovení limitu úvěrování se provádí čtvrtletní hodnocení pěti skupin rizikových faktorů: 1. Rizika spojená se strukturou základního kapitálu a vnitřní strukturou korporátního klienta; 2. Rizika spojená s úvěrovou historií a obchodní pověstí žadatele; 3. Rizika spojená s efektivním řízením; 4. Rizika související s postavením zaměstnavatele v galerii a regionu, volbou vybavení a rovným využíváním moderních technologií; 5. Riziki, pov'yazanі z finančního tábora zaměstnavatele. Finanční situace kandidáta se hodnotí podle vystoupení tří skupin pokazniki. Vyhodnocení výsledků analýzy koeficientů podle přiřazené kategorie pro dermální indikace na základě rozdílu mezi hodnotami převzatými ze stanovených dostatečných. načež je součet kuliček zajištěn pro vylepšení showmanova vrtochu. Pokud je to dáno třídou bonity žadatele a nutností spolupráce s visnovok o možnosti poskytnutí úvěru.	Jednoduchost a jasnost hodnocení; Vzhled kіlkіsnyh a yakіsnіh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti pozachalnika; Informace, které získávají analytici, nejsou omezeny údaji účetního vzhledu a zvіtnosti; Pojištěna je struktura základního kapitálu a vnitřní struktura firemního klienta; Úvěrová historie a obchodní pověst žadatele jsou pojištěny; Efektivita řízení je pojištěna; Je chráněno postavení zaměstnavatele v galerii a regionu, úroveň vybavení moderními technologiemi; Kozhen іz zastosovuvanih koefіtsіentsіv, vykoristovuvanih ocenění finančního tábora, maє standardní hodnota, se kterou se provádí vyrovnání analogového yogo rozrachunk; Obnovení třídy bonity pro úplné splacení šitého plotu.	Referenční hodnota koeficientů není mezi galuskami rozlišena, mění se struktura aktiv a pasiv; Standardní hodnota koeficientů se pro územní znak nerozlišuje; Vagovі koefіtsієnti dosit sub'єktivnі, аlѕіnіnіnіnі nі vrushennі v sistі vіvі vаgovіkh koofіtsієnіv může zásadně změnit kandidáta z jedné třídy na jiný konečný výsledek Pokazniki, vikoristovuvani pіd hodinová analýza bonity, razrakhovuyutsya pro zvіtniy dannymi, yakі dát prohlášení o potenciálním věřitelipromozhnostі pozachalnika; Vіdomostі, scho suyuyutsya převod penny toků a finančních výsledků, nebojte se třídy zaměstnavatele; Ať už se jedná o prominutí nebo chybu v daném kritickém množství součtů bodů, mohou dát zásadně špatný výsledek.
Rossilgospbank	Finanční pozice je nejdůležitější charakteristikou nadřazenosti právnické osoby. Analýza finanční situace zahrnuje následující kroky: 1. Analýza zásob, struktury a bilance; 2. Analýza výsledků činnosti; 3. Výpočet ukazatelů likvidity, ziskovosti a obratu a dalších ukazatelů; 4.Visnovki o finančním táboře pro výsledky přezkumu; 5. Prognóza vyhlídek rozvoje. Když je stanoven finanční stav právnické osoby, ukazatele jsou pojištěny proti průměrným hodnotám a jsou dynamicky analyzovány; Pro pіdbags razglyadu vysnovok se provádí іz určených kritérií na pіdstavі yakіh fіnansove stavishche pozachalnika je hodnocen jako dobrý, průměrný nebo odporný.	Přítomnost speciálně vyvinutých vzorců pro označení finanční situace zaměstnavatele; Standardní hodnoty finančních koeficientů Vykoristannya, které se liší podle galuzy; Tvar změny indikací progresivní dynamiky s nadcházející konstrukcí prognózy; Tříleté období analýzy, které vám umožní vytvořit přesnou předpověď potenciální bonity dlužníka.	Vіdsutnіst formalії otsіnki nefinаsovіh parametrіv; Nefinanční indikace jsou odškodněny dodatečně a nemají podstatný vliv na výsledky hodnocení; Zda milosti a odpustky ve stanovené kritické hodnotě součtu bodů mohou poskytnout zásadně špatný výsledek; Standardní hodnota koeficientů není pro územní znak rozlišena.
	Posouzení bonity žadatele zahrnuje následující kroky: Analýza technicko-ekonomického zpracování úvěrů; Posouzení zajištění úvěru; Hodnocení finanční situace zaměstnavatele. Podle stadia pleti se pripravte pred visnovi. Podle kožního přímého posouzení bonity se vyplácejí první ukazatele prvního večera, vypočítávají se průměrné ukazatele prvního večera, vypořádají se normalizované základní ukazatele prvního večera. Provádí se konsolidace indikací jiného rovného. Višnovok o možnosti typu půjčky se provádí na tříbodové škále se vzorci: „Půjčka navíc“ (2), „Půjčka navíc pro mysl...“ (1), „Půjčka není dostačující“ (0).	Jednoduchost a jasnost hodnocení; Vzhled kіlkіsnyh i yakіsnyh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti žadatele; Nyavnіst koriguyuchih faktorіv, scho vrakhovuyutsya at otsіntsі finanční stát se právnickou osobou; Hodnocení efektivnosti úvěru; Vzhled vyhlídek na rozvoj potenciálního pracovníka; Vikoristannya normativní hodnota normalizovaných indikací v diferenciaci podle galuze; Skládání zahraničních kabátů v kožní fázi posuzování bonity žadatele, které umožňují odhalit silné a slabé stránky právnické osoby.	Vіdsutnіst koriguyuchih faktorіv, shcho vahovuetsya at otsіntsі creditospromozhnostі pozachalnika; Zastosuvannya aritmetický průměr hodnot při hodnocení finančního stavu; Normativní hodnoty koeficientů nejsou rozlišeny územním znakem; Zda milosti a odpustky ve stanovené kritické hodnotě součtu bodů mohou poskytnout zásadně špatný výsledek; Potřeba širokého spektra informací o žadateli a půjčce.

Prezentované metody hodnocení bonity dlužníka ukazují, že jedním z hlavních směrů analýzy, jak se stát dlužníkem při posuzování bonity, je finanční analýza. Různé aspekty finanční analýzy jako systém znát své vlastní ve všech zastoupeních metod hodnocení kvality potenciálních kandidátů, které banky zastosovuyutsya. Analýza finanční situace zaměstnavatele je nejdůležitější charakteristikou jeho bonity.

Hlavní aspekty finanční analýzy ze strany věřitele dlužníka jsou však posuzovány na základě charakteristik analýzy, kterou sama organizace provádí, aby odhalila své slabé stránky. Věřitel zdіysnyuє fіnansoviy analizіz іz mіnshoy іdіtalіzatsієyu, oskіlki main tsiliami є otsenka kreditospromozhnostі pozachalnika і otsіka finansykosty úvěrová smlouvaі otsіka finansykost yo.go Specifický soubor finančních ukazatelů a normativních hodnot kožní komerční banky je stanoven nezávisle, neexistují žádné stopy normativních dokumentů upravujících tuto oblast.

Způsoby hodnocení bonity žadatele pro posouzení finanční situace rozlišují tři skupiny hodnotících ukazatelů:

1) ukazatel likvidity;

2) koeficienty autonomie;

3) koeficienty rentability a obratu.

Sklad a zmіst pokaznikіv, scho vіdobrazhayut finančně-gospodarskoe tábor patrona razny. Mezi ukazatele likvidity tří předních bank patří: koeficient běžné likvidity (vysoký koeficient úvěru) a koeficient absolutní likvidity. Koeficient autonomie (koncentrace vody) je také chráněn všemi metodami. Pro ukazatele obratu a rentability hlavních: koeficient obratu zásob, koeficient obratu závazků a ukazatel rentability tržeb.

Slide zaznachit, scho tsі pokazniki, razrakhovanі v metodách vikladenih, mayut raznі normativnі znachennja. Takový rozdíl je způsoben metodou rozrahunka průměrné (normativní) hodnoty ukazatele, který zastosovuetsya ve sklenici.

Krym pro řadu indikací, banky poprvé typu úvěru jsou pojištěny podle charakteristik dlužníka (dobrá pověst právnické osoby, úvěrová historie dlužníka, efektivita řízení a další).

Hlavním nedostatkem moci, nejmocnějších metod, je nedostatek metodického základu pro hodnocení nefinanční síly kandidáta. Pokud chcete zůstat v bezpečí při posuzování bonity právnické osoby, smrad na pozici zaměstnavatele té vyšší třídě moc nepřidá. Kvantifikované posouzení nefinančních parametrů, rozčleněné bankou "Rosbank", může poskytnout pouze širokou škálu informací o žadateli, protože je bance vždy k dispozici, což je praktické.

Hlavním zdrojem informací, když je kandidát povýšen do jakékoli třídy, je finanční pověst, protože jako informační základna může být dostatečně nízká. Neprozorіst Vedení bіznesu v Russie být prodávány pouze před scho na otsіntsі fіnansovogo bude pіdpriєmstva v nashіy kraїnі neobhіdno zastosovuvati kombіnovany analіz upravlіnskoї že fіskalnoї zvіtnostі tak jaka Zastavit není dozvolyaє zovnіshnіm koristuvacham pobachiti reálný obraz bіznesu a otzhe, zrozumіti dіysnі riziki kredituvannya pіdpriєmstva scho rozglyadaєtsya.

Kéž jsou všechny pokazniki, vítězné za hodinu analýzy bonity, zajištěny na dobré dluhy, aby historické hodnocení bonity dlužníka vibrovalo. Provádí se posouzení: co mohl podnik obsloužit a splatit úvěr, o který byl v minulém období požádán. Retrospektivní informace neposkytují informace o potenciálních úvěrových možnostech podniku.

Bez ohledu na ty, které sponzor poskytuje bankám informací o tom, že se provádí převod haléřových toků a finančních výsledků, předpovědní finanční dokumenty mají být jednoduché, hlavně podle trendové metody, a jejich data bez středu se nepočítají.

Zagalny nedolіk, moc, jak prezentujeme metodám, a ty ruské, jsou spojeny se zvláštnostmi podnikání v Rusku, zokrem, slabou transparentností finanční a státní podnikatelské činnosti. V tomto ranku, zda metodika posuzování bonity právnické osoby může být vysoce citlivá na tvorbu (nepřesnost) externích údajů, zejména finanční zvіtnosti.

Metody sjednocení byly vyvinuty za účelem vytvoření jednoduchého souboru indikací a kritérií, podle kterých se posuzuje bonita žadatele, což vám umožní rychle analyzovat velké množství žádostí o úvěr s minimálními mzdovými náklady, urychlit provoz s takovou hodností.

Proteohodnocení bonity žadatele má být provedeno na základě zlepšení jeho individuálních vlastností. V jiném případě (s jednotnou metodikou hodnocení všech podniků) může dojít ke ztrátě pozice respektu vůči faktoru, který lze přičíst k výsledkům hospodaření nejen zaměstnavatele, ale i banky.

Právě v tu hodinu nelze nevěřit těm, že zvýšení flexibility metodiky hodnocení kandidáta nevyhnutelně povede ke zvýšení pracnosti analytické práce a zvýšení počtu testů, které byly provedeny. odneseno.

Jak ukázala analýza, zvláštnosti činnosti právnické osoby a parametry požadovaného úvěru v praxi prakticky nepřidávají k výběru indikací, které jsou přijímány. Ve způsobech posuzování bonity právnické osoby „Rosselkhozbank“ a banky „Rosbank“ jsou pojištěny pouze na převážnou část bonity – na galuzskou závislost podnikání, která je sledována při rozlišování normativních směn. asi pět finančních koeficientů. V tu hodinu, protože kožená čepice může mít nízké vlastnosti, investuje do výsledků finančně-vládní činnosti podniku.

Recenzenti:

Tarasov A.V., doktor ekonomie, profesor katedry „EFIM“, Penza State University, Penza.

Dresvyannikov V.A., doktor ekonomie, docent katedry managementu a marketingu, pobočka Penza na finanční univerzitě pod vládou Ruské federace, Penza.

Bibliografická žádost

Fіnogєєv D.G., Shcherbakov E.M. HODNOCENÍ KREDITNOSTI PRÁVNICKÝCH OSOB V APLIKACI NEJVĚTŠÍCH BANK V RUSKÉ FEDERÁCI // Moderní problémy vědy a vzdělávání. - 2013. - č. 6.;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=10779 (datum vložení: 01.02.2020). Respektujeme časopisy, které jsou k vidění v časopisech "Academy of Natural History"

články na témata:

Asociace samoregulačních organizací „Bryansk Regional Association of Designers Changes at Federal Law 340 vіd 03 Minulý týden za pomoci našeho petrohradského odborníka na nový federální zákon č. 340-FZ ze dne 3. dubna 2018 „O zavádění změn Místního zákoníku Ruské federace a legislativních aktů Ruské federace“ . přízvuk buv z	Kdo bude hradit náklady na alimenty? Živočišné oplocení je peněžní částka, která se vypořádá bez haléřových plateb za alimenty ze strany strumy jednotlivce nebo soukromých plateb za období zpěvu. Toto období může trvat maximálně hodinu: Až dosud
Dovіdka o příjmu, vitrati, o hlavní státní službě Výkaz o příjmech, vitrati, o dole a struma dolu charakteru - dokument, který je vyplněn a předložen osobami, pokud tvrdí, že nahradit závod, renovovat pro takové převody šílených obov'yazok	Pochopit a vidět normativní právní akty Normativní právní akty - celý soubor dokumentů, který upravuje právní rámec ve všech oblastech činnosti. Tse systém dzherel práva. Zahrnuje kodexy, zákony, nařízení federálních a obecních úřadů atd.

populárnější

2022-03-23 03:40:43	Biografie Evgena Aldonina: nový sim
2022-03-23 03:40:43	Novinka ve vytváření a udržování personální zálohy pro státní službu
2022-03-23 03:40:43	Kolik lodí vydělává peníze?
2022-03-23 03:40:43	Teorie J. M. Keynese. Životopis J. Keynese
2022-03-17 00:25:56	Historie a současný stav francouzské měny
2022-03-17 00:25:56	Sklad chemikálií a cena potravin
2022-03-17 00:25:56	Grama mafie na dosah kontaktu
2022-03-17 00:25:56	Varolievova mlha - hlavní vzájemný vztah mezi mosty mozku Příčný pohled na most
2022-03-17 00:25:56	Walrasův model
2022-03-17 00:25:56	District Vanity Day a den ekonomické čtvrti

Nove

2022-03-17 00:25:56	Pojištění proti nešťastnému pádu a nemocenské pojištění proti nešťastnému pádu na jeden den
2022-03-17 00:25:56	Klasifikace a sortiment sýrů
2022-03-11 18:04:07	Můžete se modlit ve Vodohresche?
2022-03-11 18:04:07	Můžete se modlit ve Vodohresche?
2022-03-11 18:04:07	Anomální silnice po celém světě Anomální místo na dálnici
2022-03-11 18:04:07	Co říká Bible o konci světa?
11.03.2022	Nacházíte se zde: "Dezinfektor" a "Lékařský dezinfektor": jaká je podobnost tohoto vіdminnіst?
11.03.2022	Seznam volně žijících ptáků, nejbezpečnějších pro člověka Útok volně žijících ptáků na člověka
11.03.2022	Tři mystické záhady z tajných archivů KGB Journal of secret archives čtené online
11.03.2022	Proč geostacionární satelity neklesají k zemi?
06.03.2022	Jak starý je vám prodej alkoholu v různých zemích?
06.03.2022	Jak starý je vám prodej alkoholu v různých zemích?