გოლოვნა > obstezhennya > იურიდიული პირების დაკრედიტება რუსეთიდან. განმცხადებლის - იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდები

იურიდიული პირების დაკრედიტება რუსეთიდან. განმცხადებლის - იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდები

ადვილია რობოტისთვის თქვენი ჰარნის გაგზავნა საფუძვლებზე. Vikoristovy ფორმა, raztastovanu ქვემოთ

სტუდენტები, კურსდამთავრებულები, ახალგაზრდები, როგორც ცოდნის გამარჯვებული ბაზა თავიანთ გაწვრთნილ რობოტებში, იქნებიან თქვენი საუკეთესო მეგობრები.

განთავსებულია http://www.allbest.ru/

პრივატნიინსტალაციაკარგიᲒᲐᲜᲐᲗᲚᲔᲑᲐ

„ინსტიტუტირეგულარულიადმინისტრაცია"

კონტროლირობოტი

დისციპლინა : საბანკომარჯვნივ

Თემა : რეიტინგისაკრედიტო საშუალებებილეგალურიოსიბი

Სტუდენტი ვგაცვლითი კურსი

ფაკულტეტი Ეკონომიაіმენეჯმენტი

სპეციალიზაცია : მენეჯმენტი

იაროშინსკაიანაპეტრივნა

სოლი2015 რ.

შესვლა

ᲛᲔ. მსესხებლის კრედიტუნარიანობის თეორიული ასპექტები

1 კრედიტუნარიანობის მნიშვნელობა და მისი მნიშვნელობა

2 კრედიტუნარიანობის შეფასების საინფორმაციო საფუძველი. კრედიტუნარიანობის შეფასების ეტაპები

3 იურიდიული პირების კრედიტუნარიანობის შეფასების ძირითადი მეთოდები, რომლებიც მიმართავენ რუსულ ბანკებს

ვისნოვოკი

გამარჯვებული ლიტერატურის სია

INSTUP

პოტენციური განმცხადებლების კრედიტუნარიანობის შეფასება კომერციული ბანკის ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი და უმნიშვნელოვანესი ამოცანაა. კრედიტუნარიანობის შეფასების პროცესის ეფექტური ორგანიზება საშუალებას იძლევა, პირველ რიგში, შეამციროს ბანკში საკრედიტო რისკების დონე და სხვა გზით შექმნას საჭირო ინტელექტი ბანკის კლიენტების კარგი მომსახურებისთვის, რათა დალიოთ საკრედიტო პროდუქტებზე.

ბანკის კლიენტების დაკრედიტების ინდუსტრიის მიხედვით, უნდა გვესმოდეს ისეთი ფინანსური და სახელმწიფო საკუთრებაში არსებული საწარმო, რომელიც იძლევა ნდობას ეფექტური გამარჯვებული პოზიციური ხარჯების მიმართ, განმცხადებლის უნარსა და მზადყოფნას, გადასცეს სესხი ხელშეკრულების შესაბამისად. ბანკების მიერ სხვადასხვა ფაქტორების დანერგვა, რამაც შეიძლება გამოიწვიოს სესხების დეფოლტი, ან, მეორე მხრივ, უზრუნველყოს მათი დაბრუნება, გახდეს ბანკირის კრედიტუნარიანობის ანალიზი.

ბანკების კრედიტუნარიანობის გაანალიზებისას შეიძლება გამოვიდეს შემდეგი: რატომ იგდებს შენობის მენეჯერი ყოველ საათში ჩიყვს, რომელიც მზად არის ვისკონატისთვის? პირველ არხზე საწარმოთა საქმიანობის ფინანსურ-სახელმწიფო მხარეების ანალიზი. სხვა საკვებს შეიძლება ჰქონდეს იურიდიული ბუნება, ისევე როგორც კავშირები მეწარმეების განსაკუთრებულ მახასიათებლებთან. საწყობი და zmіst pokaznikіv vyplyvayut ძალიან გაგებით საკრედიტო საშუალებები. სუნის ბრალია ფინანსური და სახელმწიფო საწარმოს ჩვენება განლაგების ეფექტურობისა და ყველაზე მნიშვნელოვანი დანახარჯების შერჩევის თვალსაზრისით, შეაფასოს შენობა და დამსაქმებლის მზადყოფნა გადაიხადოს. და მოვალეთაგან სესხების დაფარვის ვადები. კრედიტის დროულად გადაცემის ქონება ფასდება ბიზნესის ბალანსის, ლიკვიდურობის, საკრედიტო და ბრუნვის ხარჯების ეფექტური აღდგენის, თანაბარი მომგებიანობისა და დამსაქმებლის ეკონომიკური განვითარების პერსპექტივის მიხედვით შეფასების მზადყოფნის ანალიზით. ამავდროულად, შეუძლებელია საწარმოებისთვის მნიშვნელოვნად განსხვავდებოდეს ფინანსური აქტივობა, შექმნან ერთიანი უნივერსალური და მეთოდური მეთოდური განცხადება კრედიტუნარიანობისა და rozrahunku vіdpovіdnyh pokaznikіv. ამას ჩვენი ქვეყნის პრაქტიკა ადასტურებს. თანამედროვე საერთაშორისო პრაქტიკაში ასევე არსებობს ყოველდღიური მკაცრი წესები, თუ რა არის ეს, პრაქტიკულად შეუძლებელია კლიენტების ყველა სპეციფიკური მახასიათებლის დაცვა. p align="justify"> რისკის რაოდენობისა და სხვადასხვა ფაქტორების სხვაობის გამო დაკრედიტების პროცესი, რაც გამოიწვევს ვადის ვადაში პოზიციის დაფარვას.

І. თეორიულიასპექტისაკრედიტო განაკვეთებიპოზალნიკი

1 . მდგრადობაადრეგადანაწილებამხარდამჭერიіїїმნიშვნელობა

In suchasnіy ekonomіchnіy lіteraturі E შეუძლია იცოდეს, takі viznachennya kreditospromozhnostі, yak "zdatnіst svoєchasno რომ Povny rozrahovuvatisya for svoїmi zobov'yazannyami" abo "otsіnka ბანკი pozichalnika Look mozhlivostі რომ dotsіlnostі nadannya ლოლა სესხი", რომ "ymovіrnostі svoєchasnogo Povernennya Pozik რომ viplati vіdsotkіv in maybutnomu" .

ჩამოაყალიბეთ კრედიტუნარიანობის შეფასების სხვადასხვა მეთოდი:

1) ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესებით;

2) პენის ნაკადის საფუძველზე;

3) ბიზნეს რისკის აღნიშვნების გასაუმჯობესებლად.

პირველი გზა ყველაზე ფართოა რუსული კომერციული ბანკების პრაქტიკაში. კიდევ ერთი გზა, რომ დაიწყოთ კავშირის გაფართოება საწარმოების შესახებ ინფორმაციის გარეგნობასთან, არის ხმაური რუბლის პენის შესახებ No4 ფორმისთვის. მესამე გზა არის მცირე გაფართოება საინფორმაციო მოცულობის მეშვეობით, სასწორები ეხმარება კრედიტუნარიანობის შეფასებას ვირობნიჩო აქტივობის ინდიკატორების გაუმჯობესებით.

2 . საინფორმაციობაზაშეფასებებისაკრედიტო საშუალებები. ეტაპიშეფასებებისაკრედიტო საშუალებები

საკრედიტო საშუალება

განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზის მეთოდოლოგიის ერთ-ერთი უმნიშვნელოვანესი ელემენტია მისი საინფორმაციო ბაზა. კრედიტუნარიანობის ანალიზის მონაცემთა ბაზის ფორმირებისა და შერჩევის თავისებურება განპირობებულია იმით, რომ ამის გარეშე შეუძლებელია მთავრობის სხვა სუბიექტის მხრიდან საკრედიტო რესურსების შესაძლო ფინანსური წვლილის რეალური რისკების შეფასება.

კრედიტუნარიანობის ანალიზში გამარჯვება განპირობებულია ასეთი ძირითადი მახასიათებლების დედით: სანდოობა, სანდოობა, ხელმისაწვდომობა და ეფექტურობა. კრედიტუნარიანობის ანალიზისთვის გათვალისწინებულია შიდა და გარე ინფორმაციის ანალიზი. შიდა ინფორმაციისთვის შეგიძლიათ შეიყვანოთ:

სამონტაჟო დოკუმენტები;

სტატისტიკური სიმტკიცე;

Akti revіzіy, აუდიტი და საგადასახადო გადამოწმება;

ბიზნეს გეგმა და ტექნიკურ-ეკონომიკური განათლება;

საპროექტო-კოშტორისნუ დოკუმენტაცია;

ანალიტიკური გარეგნობის მონაცემები;

მონაცემები სპეციალური საწყობის შესახებ ორგანიზაციის პერსონალისთვის;

ბუღალტერია zvіtnіst.

უახლესი ინფორმაცია მოდის dzherel-დან, რომელიც ორგანიზაციის პოზიციაა, სანამ ასეთი ინფორმაცია გამოჩნდება:

Vіdomosti z іnshih საკრედიტო წესდება თემაზე gospodaryuvannya - პოტენციური ბენეფიციარი;

ინფორმაცია ამ ორგანიზაციების ბანკებიდან, რომლებიც სპეციალიზდებიან;

პოლიტიკური ინფორმაცია საქმიანობის ეკონომიკური სფეროების შესახებ.

Vіdomosti პრომოუტერის კარგი რეპუტაციის შესახებ.

ძირითადი საკანონმდებლო დოკუმენტები, რომლებიც არეგულირებს ბანკების მიერ სახელმწიფო სუბიექტებისთვის კრედიტების გაცემას, არის: რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი; რუსეთის ბანკის რეგულაციები 1998 წლის 31 აპრილს. No54-პ „საკრედიტო ორგანიზაციების მიერ პენი დოლარის გადახდის (განთავსების) და მათი დაბრუნების (დაბრუნების) პროცედურის შესახებ“; რუსეთის ბანკის რეგულაციები 1998 წლის 26 მარტს №39-პ „საბანკო სესხებთან დაკავშირებული ოპერაციებისთვის ფულის შეგროვების და საბუღალტრო ოპერაციებისთვის ფულის გამოყოფის წესის შესახებ“; რუსეთის ბანკის რეგულაციები 2004 წლის 26 მარტს No254-P „საკრედიტო დაწესებულებების მიერ თანამდებობებზე დახარჯვის შესაძლებლობის რეზერვების რეფორმირების პროცედურის შესახებ, თანამდებობებზე და მის ტოლფასი;“; რუსეთის ბანკის რეგულაციები 1997 წლის 28 აპრილით No509 „ორგანიზაციის შესახებ შიდა კონტროლიბანკებში“.

კრედიტუნარიანობის შეფასების ეტაპები.

პირველ ეტაპზე ბალანსის (ფორმა No1) და შემოსავლებისა და ფულადი სახსრების ბალანსის (ფორმა No2) საფუძველზე, აქტივებისა და ვალდებულებების დაჯგუფება ხდება გაერთიანებული, ჯამური ან. , როგორც ხშირად უწოდებენ, ორგანიზაციის ჯამური ბალანსი და ცხრილი ძირითადი ფინანსური მაჩვენებლებია. დაჯგუფების კრიტერიუმებია ლიკვიდობის კოეფიციენტი აქტივებში და გამოსყიდვის ვადა ვალდებულებებში.

ამისთვის საჭიროა ბალანსი და ვარსკვლავები, რათა გამოვთვალოთ ორგანიზაციის ყველაზე მნიშვნელოვანი მაჩვენებლები, რომლებიც აუცილებელია რეიტინგისთვის. Pokaznikiv kіlka: ლიკვიდურობა, მომგებიანობა, ფინანსური სტაბილურობა და ბრუნვა. ჩემივე ხაზით, ყველა სუნი იყოფა კატეგორიებად, კანის როზაცეას, მარტივი ფორმულაა.

სხვა ეტაპზე აუცილებელია შედეგების შედარება ნორმატიულთან.

მესამე ეტაპი არის რეიტინგის სტიმულირების ეტაპი. რეიტინგი არის ჯგუფის ინდიკატორების (შეფასებების) ჯამი. მის გასაყოფად აუცილებელია კანის ჯგუფის ქულის გამოთვლა. მოგებული გამოითვლება ფინანსური ინდიკატორის საშუალო მნიშვნელობისა და ჯგუფის რეიტინგის გლობალურ სტრუქტურაში მნიშვნელობის გაზრდის გზით.

მეოთხე ეტაპზე ორგანიზაციის კლასიფიკაცია განისაზღვრება რეიტინგის რიცხობრივი მნიშვნელობის მიხედვით.

3 . მთავარიმეთოდებიშეფასებებისაკრედიტო საშუალებებილეგალურიოსიბი,zastosovuvanіinრუსულიბანკები

მსოფლიოს არცერთს არ აქვს კრედიტუნარიანობის შეფასების ერთიანი სტანდარტიზებული სისტემა. ბანკები vikoristovuyut სხვადასხვა სისტემები და ანალიზი მსესხებლის კრედიტუნარიანობა.

კრედიტუნარიანობის შეფასების სამი ძირითადი მეთოდი არსებობს.

1. ფინანსური კოეფიციენტების ანალიზი. ფინანსური კოეფიციენტების მსგავსი ანალიზი კვალიფიცირდება კანის გაწმენდის აუცილებლობაზე, სხვა შემთხვევაში ასეთი ადამიანის რეაბილიტაცია არ არის დადებითი მომენტი ორგანიზაციის საქმიანობისთვის, მაგრამ ასეთი ანალიზი შეუძლებელია ობიექტური მიზეზების გამო.

2. პენის ნაკადის ანალიზი. მითითებულია პენი ნაკადის სიდიდის შეფასება, შემოდინება და მსესხებლის კაპიტალის დაბრუნება პერიოდში, დაკრედიტების პერიოდში. მონაცემების აღების საფუძველზე, შეგიძლიათ პენის ნაკადის სიმულაცია დაგეგმვის პერიოდისთვის.

3. ბიზნეს რისკის ანალიზი. შეგიძლიათ დაასახელოთ ბიზნეს რისკის ძირითადი წარმომადგენლები: სეზონური მიწოდება; სიროვინისა და მასალების შენარჩუნების ტრივალენტობა; და ა.შ.

რუსული ბანკების კრედიტუნარიანობის შესახებ ინფორმაციის ყველაზე მნიშვნელოვანი და ყველაზე ხშირად გამარჯვებული წყაროა დამსაქმებლის აუდიტორის სააღრიცხვო ჩანაწერის პატივისცემა. სწორედ ამიტომ არის განმარტებული, რომ სააღრიცხვო ჩანაწერი საწარმოს ფინანსურ-ეკონომიკური დაწესებულების შესახებ და იძლევა საკრედიტო რეიტინგის მინიჭებისთვის საჭირო ინდიკატორებისა და კოეფიციენტების ხელახალ დაზღვევას. ამავდროულად, უცხოური ბანკებისთვის და როგორც საბუღალტრო სკანდალების შეხსენება ზახოდის მონაცემებით მანიპულირებით, უცხოური ბანკები უფრო ფართოდ უნდა გაიმარჯვონ ალტერნატიული ინფორმაციით, მაგალითად, უცხოური სასამართლოებიდან. წინააღმდეგ შემთხვევაში, რეიტინგის სანდოობა დადგენილია sumniv-ის ქვეშ.

ბანკებისთვის ძალიან მნიშვნელოვანია ამ საკრედიტო ორგანიზაციის მიერ დაგროვილი მსესხებლის საკრედიტო ისტორიაში შეყვანა. Insanely, არსებობს ბევრი nadіynoi და სანდო ინფორმაცია, prote pіd საათი ჩაყრის სესხის ხელშეკრულების პირველ რიგში შეიძლება vikoristan. და აქ ბანკი მიმართავს ინფორმაციის დამოუკიდებელ წყაროებს. სამწუხაროა, როგორც სტატისტიკა გვიჩვენებს, რომ ძერელის ისტორიას შესაძლოა ეპიზოდური ხასიათი ჰქონდეს.

Platopromozhnіst. როგორც წესი, არაკომპეტენტურობის შესახებ, როგორც წესი, არის წარსული ბედის უკრიტიკო ვალები, ვარსკვლავური ბედის გამოუსწორებელი ვალები, ბანკების მოკლევადიანი და გრძელვადიანი კრედიტები, კრედიტორების მოკლევადიანი და გრძელვადიანი ვალების ამოღება, ბანკი. კრედიტები მწარმოებლებისთვის, რომლებიც არ იხდიან ხაზებს.

მაინოვის ბანაკი. წყაროს მაღაროს უბნის ანალიზის საზღვრებზე, ტარდება ფინანსური მდგომარეობის ვერტიკალური და ჰორიზონტალური ანალიზი, რაც საშუალებას გაძლევთ შეაგროვოთ ყველაზე მნიშვნელოვანი ინფორმაცია ღირებულების სტრუქტურაში ცვლილებებისა და მათი ჟერელის შესახებ. ასევე მათი ცვლილებების დინამიკის შესახებ.

ლიკვიდურობა. ლიკვიდურობის შეფასებას განსაზღვრავენ გამორჩეული კომპანიები და dzherel koshtiv, რომლებიც გამარჯვებულები არიან ორგანიზაციის სხვადასხვა ტიპის აქტივების დასაფარავად. დაეცა spіvvіdshennya pokaznіnіv vlasnyh შეთანხმებით zabіv ta dzherela finansuvannya zasovіv vznachaєtsya z deyakoy ხშირი დაზვერვის ტიპის გამარტივებული ფინანსური stіykost_ მუშაკი: აბსოლუტური ფინანსური stіykіst; ნორმალური ფინანსური სტაბილურობა; არასტაბილური ფინანსური ბანაკი; უფრო კრიტიკული ფინანსური მდგომარეობა.

უმსხვილესი ბანკების საქმიანობის ანალიზი აჩვენებს, რომ საკრედიტო დაწესებულების ყველა განმცხადებელს არ შეუძლია მიიღოს საკრედიტო რეიტინგი. იმ საათში, რადგან დიდი აპლიკანტების უმრავლესობა საკრედიტო რეიტინგს otrimuyut უფრო მნიშვნელოვანია, საშუალო და მცირე საწარმოების მნიშვნელოვანი ნაწილი იხურება არაწმინდა სარეიტინგო პროცედურებით. ეს შეიძლება გამოწვეული იყოს დაკარგული თანხის მცირე ოდენობით და ასევე ბანკის მიერ კანის მოვლის რეიტინგის მინიჭების ფიზიკური შეუძლებლობის გამო.

ბიზნეს პრაქტიკამ დააგროვა საკმარისი მტკიცებულება მეწარმე-მფლობელების ფინანსური მდგომარეობის შესაფასებლად. ამ მიზნით, ეს შეიძლება იყოს სახიფათო და დღევანდელ გონებაში, ამიტომ ჩვენ შეგვიძლია დარწმუნებით ვისაუბროთ იმაზე, რომ კლიენტის კრედიტუნარიანობას აქვს რეკომენდაციების ზოგადი ნაკლებობის ინდივიდუალური, სუბიექტური ბუნება. სამწუხაროდ, უნდა ითქვას, რომ დეტალური ალგორითმი ენიჭება კრედიტუნარიანობის რეიტინგს კონკრეტული ბანკის (რეიტინგული ორგანიზაციის) საკუთარი ნოუ-ჰაუს მიერ. ჩვენ არ შეგვიძლია დარწმუნებით ვისაუბროთ rіven vplu okremyh ფაქტორებზე რეიტინგის ღირებულებაზე. სურსათის არასაშუალო საექსპერტო შეფასების სხვადასხვა მოდელები, ჩინნიკების დონე გადატვირთულია სხვადასხვა ექსპერტის მიერ.

მეთოდოლოგია რუსეთის ბანკისთვის. საკრედიტო ორგანიზაცია გთავაზობთ შემდეგ მითითებებს:

ნაკადის ლიკვიდურობის კოეფიციენტი, რომელიც ახასიათებს ბიზნესის უსაფრთხოებას მაღალი ხარისხის აქტივებით და ფინანსდება როგორც ბრუნვადი აქტივების spivv_dnosheniya და უმეტესი ტერმინების ჩიყვი ბიზნესის (მოკლევადიანი ჩიყვი virahuvannyam ნაშთებისთვის);

სველი აქტივებით უზრუნველყოფის კოეფიციენტი, რომელიც მიუთითებს ფინანსური სტაბილურობისთვის აუცილებელ სველი აქტივების არსებობაზე, დაზღვეულია შენატანის სახით საცალო ვაჭრობის III სექციაში „კაპიტალი და რეზერვები“ და I სექცია „არამიმდინარე აქტივები“ და სექცია II;

დამსაქმებლის წმინდა აქტივების მრავალფეროვნება, რადგან ის არ არის დამნაშავე, მაგრამ ოდენობაზე ნაკლები საწესდებო კაპიტალივალდებულებები.

რუსეთის ბანკის დანამატები მოიცავს პენი ფულადი ნაკადის პროგნოზის ანალიზს, გაყიდვებისა და მოგების დაგეგმვას, ასევე ბიზნეს გეგმის ანალიზს და სესხის ტექნიკურ და ეკონომიკურ შეფასებას (TEO). ასევე მნიშვნელოვანია განმცხადებლის საკრედიტო ისტორიის ცოდნა. საკრედიტო რეიტინგი მოსალოდნელი არ არის.

კრედიტუნარიანობის უმთავრესი კრიტერიუმია დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობა, რომლის ანალიზიც ხორციელდება ასეთი პირდაპირი:

ფინანსური შედეგები (ჭარბი, ჭარბი);

ლიკვიდურობა (პლატოსპრომოუშენი);

საბაზრო პოზიცია (საქმიანი აქტივობა, კონკურენტუნარიანობა, ბაზრის დინამიკის სტაბილურობა);

შემდეგი ფაქტორები შეიძლება ჩამოყალიბდეს სარეიტინგო სააგენტოების მიერ განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების ძირითადი კრიტერიუმების გამოსავლენად.

Yakіsnі ფაქტორი:

გალეის განვითარების ანალიზი და პროგნოზი;

ტექნოლოგიური ინოვაცია;

ვალდებულების პოზიცია;

თანაბარი მენეჯმენტის შეფასება;

Პროდუქციის ასორტიმენტი;

კონკურსი;

ბარიერი კარადაში შეაბიჯებს;

ადმინისტრაციული რეგულირება;

საქმიანობის დივერსიფიკაცია;

ტენიანობის სტრუქტურა, ნაყოფების დონეები;

ვიტრატის სტრუქტურა.

Kіlkіsnі ფაქტორები:

პოკაზნიკის პენი ნაკადი;

ბიზნესის კაპიტალის სტრუქტურა (dovgostrokovі dzherela finansuvannya, ბალანსის გარეშე კულტურები);

ჭარბი რაოდენობა;

ფინანსური დამოუკიდებლობა (არსებობს მოვალეობების გაცვლის შესაძლებლობა, დაზღვევის მიზნით მიღებულ ღვინოებთან კავშირი, სესხების გატანა, ობლიგაციები).

ვისნოვოკი

ჩვენ bulo sformulovano ponyattya kreditospromozhnostі klієnta საბანკო yaku E viznachili yak rіven fіnansovo-gospodarskogo იქნება klієnta on pіdstavі yakogo bankіvsky pratsіvnik robit visnovok შესახებ fіnansovu stіykіst pozichalnika, mozhlivu efektivnіst vikoristannya pozikovih koshtіv, zdatnіst i gotovnіst გახდეს їh vіdpovіdno სანიაღვრე ხელშეკრულებით. ჩვენ გავაანალიზეთ კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდები ფინანსური კოეფიციენტების, პენი ნაკადის და ბიზნეს რისკის ინდიკატორების გაუმჯობესებით.

კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდის გაფართოება - ფინანსური კოეფიციენტების საფუძველზე. ეს მთლიანად დაკავშირებულია მშვიდი პოკაზნიკის გამარჯვებებთან, როგორც ფინანსური აქტივობისა და რეიტინგის სხვადასხვა ასპექტების ყველაზე სრულყოფილი დახასიათება.

კრედიტუნარიანობის შეფასება პენი ნაკადების ანალიზის გაუმჯობესებით იწყება რუსული კომერციული ბანკების მიერ ბიზნესის საქმიანობის შეფასების მეთოდით ბლოკირებას და არა მოკლევადიანი კრედიტების ამოღებით, ასევე გრძელვადიანი კრედიტების მოხსნით. ვადიანი კრედიტები, კაპიტალის ინვესტიციების დაკრედიტების პროექტი.

კრედიტუნარიანობის შეფასებისა და ბიზნესის რისკის ანალიზის გაუმჯობესების მეთოდოლოგია ჯერ კიდევ განვითარების ეტაპზეა და საბანკო პრაქტიკასთან ადაპტირებულია. საქმიანობის შესრულების ინდიკატორების ცოდნა საშუალებას მოგცემთ შეავსოთ კრედიტუნარიანობის შეფასება ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესებით.

საკრედიტო რისკის შეფასების მთავარი კრიტერიუმია მსესხებლის კრედიტუნარიანობა. ამ კრიტერიუმის საფუძველზე საკრედიტო რისკის შეფასების მეთოდებია ბანკის კლიენტის ფინანსური კოეფიციენტები და პენი პოტიკა.

კლიენტის ფინანსური სიძლიერის და თავად კრედიტის ხასიათის შეფასება შესაძლებელია კლიენტის შესახებ აშკარად კარგად ორგანიზებული და საკმარისი ინფორმაციის საფუძველზე. დადგენილ პოზიციაზე კონტროლი შედგება სამი ეტაპისგან: კონტროლი მთლიან კრედიტზე, რეგულარული დაცვა დამსაქმებლის ფინანსურ და სამთავრობო პოზიციებზე, განსაკუთრებით, როგორც ხედვის სესხი ტრივალური ვადის დასასრულებლად, i, naresht, svoєchasnyh dіy zі zі vіd. zі vіdnym საბანკო გადახდები (vіdіd) ).

სიავიკორისტანილიტერატურა

1. ფედერალური კანონი 2002 წლის 10 აპრილით დათარიღებული "რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ (რუსეთის ბანკი)" // Vіdomosti Verkhovnoi. 2002. No28. Ხელოვნება. 2790 წ.

2. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დებულება No112-P 2000 წლის 24 აპრილი. „საკრედიტო ორგანიზაციის სარეზერვო ფონდის ფორმირებისა და მოგების წესის შესახებ“.

3. ბანკივსკა მარჯვნივ: პოდრუჩნიკი / წითელისთვის. პროფ. გ.გ. კორობოვა. - მ., 2008 წ.

4. ბანკინგი მარჯვნივ: მოქმედი საკრედიტო სისტემა / რედ. ო.ი. ლავრუშინი. - M: KNORUS, 2008 წ.

5. ბანკივსკა მარჯვნივ: ასისტენტი / რედ. ო.ი. ლავრუშინი. - მე-5 სახის, წაშლილია. - M: KNORUS, 2008 წ.

6. ბანკები და საბანკო საქმიანობა კლიენტებისთვის / რედ. ნ.გ. ალექსანდროვი, ნ.ა. ალექსანდროვი. - პეტერბურგი: პეტრე, 2001 წ.

7. რუსეთის ბანკები 2008 წლის 9 თვის განმავლობაში // ბანკი მარჯვნივ მოსკოვში. No11 (119). 2008 წ.

8. საბანკო ოპერაციები: ნავჩ. დახმარება / ზაგისთვის. რედ. ო.ი. ლავრუშინი. ჩ.ი. – M.: INFRA-M, 2007 წ.

9. ბანკივსკა მარჯვნივ: პოდრუჩნიკი / წითელისთვის. იუ.ა. ბაბიჩოვა. - M: ეკონომიკა, 2004 წ.

10. საბანკო რისკები: მთავარი დახმარება/ რედ. ო.ი. ლავრუშინა, ნ.ი. ვალენცევი. - M: KNORUS, 2008 წ.

11. ფინანსები, კრედიტი, ბანკები: Pdruchnik / რედ. ო.ი. ლავრუშინი. - M: ფინანსური სტატისტიკა, 2008 წ.

12. კირისიუკი გ.მ., ლიახოვსკი ვ.ს. ბანკის მიერ მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შეფასება // პენი და კრედიტი. 2003. No4.

განთავსებულია Allbest.ru-ზე

მსგავსი დოკუმენტები

    კრედიტუნარიანობის შეფასება ფინანსური კოეფიციენტების სისტემის გაუმჯობესებით. ბიზნეს რისკის ანალიზი კრედიტუნარიანობის ინდიკატორები, უცხოური კომერციული ბანკების გამარჯვებები. BAT „დონხლიბბანკის“ გამარჯვებულის ფინანსური მდგომარეობის შეფასების ინდიკატორების ანალიზი.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობები 21/10/2011

    კრედიტუნარიანობის შეფასების მარეგულირებელი და სამართლებრივი ასპექტები მდე. Porіvnyalna otsіnka მეთოდები otsіnki creditospromoznostі bankіvskih pozalnikіv. საკრედიტო რისკის მართვასთან მუშაობის ორგანიზება. იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასება. რისკის შემცირების მეთოდები.

    ნაშრომი, შემოწირულობები 25.06.2013

    კომერციული ბანკის კლიენტის კრედიტუნარიანობის დადგენის თეორიული ასპექტები - დამსაქმებლის შესაძლებლობა გადაიხადოს სრულად და ამავე დროს მისი ბორგოს ჩიყვი. პენის ნაკადის და ბიზნეს რისკის ანალიზი, როგორც კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდი.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობები 28.11.2010

    განმცხადებელთა კრედიტორთა დაწინაურების ნორმატიულ-საკანონმდებლო რეგულირება და ეკონომიკური რეალობა. კრედიტუნარიანობის შეფასება ბიზნესის რისკის გაუმჯობესებით. როზრაჰუნოკი იურიდიული და ფიზიკური ოსიბის თანამშრომელთა თანამდებობის ხარისხის შეფასებას. გაუმჯობესებული ქულა.

    გამოსაშვები სამუშაო, შემოწირულობები 16.04.2011წ

    ფუნქციონირებს და იხილეთ კრედიტი. მსესხებლის კრედიტუნარიანობის კრიტერიუმები და შეფასების ინფორმაციული უსაფრთხოება. ფინანსური კოეფიციენტების, პენის ნაკადების და ბიზნეს რისკის საფუძველზე ანალიზის მეთოდები. განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასება ბიზნესის კონდახში.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობა 16.11.2013წ

    Kreditospromozhnіst და nebhіdnіst її otsіnki. უკრაინული ბანკების დამოკიდებულება მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად. ფინანსური კოეფიციენტების მეთოდი. პენის ნაკადის ანალიზი, როგორც კრედიტუნარიანობის zasіb შეფასება. Svіtovy dosvіd at pitannyah otsіnki kreditospromozhnostі.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობები 22.11.2008წ

    იმის გაგება, რომ ბანკში კრედიტორის დანიშვნის პროცესის, შეფასების პროცედურის, კრიტერიუმებისა და მეთოდების აღიარება, განხორციელებისა და ანალიზის ძირითადი მიდგომა. ეროვნული ბანკი „ტრასტის“ საქმიანობის მახასიათებლები, სამართლებრივი საკითხების კრედიტუნარიანობის ანალიზი.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობები 25/01/2010

    კრედიტუნარიანობის ცნება განისაზღვრება კრედიტუნარიანობის შეფასების დავალებით. განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდები. გაკოტრების დიაგნოსტიკური მოდელები. ამ გზის ანალიზი BAT "პოკროვსკი ხლიბის" კონდახზე მეწარმე-მფლობელის კრედიტუნარიანობის საფუძვლიანი შეფასებისთვის.

    კურსის მუშაობა, შემოწირულობები 14.06.2015წ

    ეკონომიკური მნიშვნელობა და კრედიტუნარიანობის შეფასების კრიტერიუმები. კლიენტის კრედიტუნარიანობის შეფასების ყველაზე ვრცელი სისტემა. იურიდიული პირების სესხების დინამიკა და ფინანსური კოეფიციენტების სტრუქტურული ცვლილებები BAT "გაზპრომბანკში".


დაკრედიტების ეფექტური რისკის მართვის სისტემის შექმნა და ქვეყნის საკრედიტო ბაზრის განვითარება ბიზნესისა და მოსახლეობისთვის საბანკო სესხების ხელმისაწვდომობის გასაუმჯობესებლად რეგულირდება რუსეთის ფედერაციის კანონით.
  1. მოსკოვი № 218-FZ "საკრედიტო ისტორიების შესახებ".
საკრედიტო ისტორიის ბიუროს პროექტის შექმნის მეთოდი არის საკრედიტო ისტორიების გამოჩენის ეროვნული სისტემის ჩამოყალიბება და ბაზარზე წამყვანი პოზიციების მოპოვება.
მანამდე, კანონის მიღებამდე, კომერციული ბანკები დამოუკიდებლად აყალიბებდნენ საკრედიტო ისტორიას თითოეული კლიენტისთვის, ვისთანაც მუშაობდნენ. სხვა ბანკებთან საცხოვრებლის საკუთრების მიზნით, მათ გაცვალეს თავიანთი კლიენტების ინფორმაცია.
  1. რ. დაარსდა დღგ-ის „საკრედიტო ისტორიის ეროვნული ბიუროს“ მიერ. საკრედიტო ისტორიის ეროვნული ბიუროს საქმიანობის საშუალება, დებულების შედეგად, არის ფასიანი მომსახურების შემოსავლების დაცვა საკრედიტო ისტორიების ჩამოსხმის, დამუშავების და შეგროვების, აგრეთვე საკრედიტო ჩანაწერების და დამხმარე მომსახურების ანაზღაურებამდე. რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობა. ყველაზე ცნობილი საკრედიტო ისტორიის ეროვნული ბიუროს კრიმინალს შეიძლება ჰქონდეს უფლება განსაზღვროს შემდეგი აქტივობები:
  • diyalnіst z კონფიდენციალური ინფორმაციის ტექნიკური დაცვა;
  • nadannya სერვისები, pov'yazanih іz rozrobkoy ან vykoristannym otsіnochnyh ინდივიდუალური რეიტინგების გაანგარიშების მეთოდები;
  • doslіdzhennya kon'yunkturi ბაზარი, priynyatnostі produktії, poіnformovanostі pro neї ta kupіvelnі zvichki spozhivachіv z მეთოდი prosuvannya rozrobki novikh vidіv produkciії, შედეგების სტატისტიკური ანალიზის ჩათვლით;
  • საოფისე მანქანებისა და აღჭურვილობის, მათ შორის სააღრიცხვო აღჭურვილობის დაქირავება;
  • nadannya іnshih მომსახურება, zokrema diyalnіst გამოფენების, ბაზრობებისა და კონგრესების ორგანიზატორები.
სესხის გაცემისათვის საჭიროა ბანკის მუშაობის დიდი მომზადება, მსესხებლის საკრედიტო ფონდის შემუშავების საათზე დგინდება სესხის პარამეტრები - თანხა, ვადები, სესხის გადახდა, სესხის რეჟიმი. შერჩეულია. ბანკი ვალდებულია ამოიღოს ყველა არსებული ინფორმაცია პოტენციური განმცხადებლის შესახებ. პოტენციურ კანდიდატთან ტარდება გასაუბრება, ივსება კითხვარები. თუ კლიენტმა მიიღო სესხი რომელიმე ბანკიდან, საკრედიტო ინსპექტორს შეუძლია გაეცნოს ბანკის არქივის საკრედიტო ისტორიას. საკრედიტო ისტორიის შენახვის ფორმა არ რეგულირდება.
რუსეთის ბანკი ქმნის „საკრედიტო ბიუროს“, საინფორმაციო სერვისს, რომელიც წარმოადგენს მონაცემთა ბანკს ფინანსური მდგომარეობის შესახებ, სხვადასხვა ბანკის კლიენტების საკრედიტო ისტორიების შესახებ, სადაც შეგიძლიათ მოითხოვოთ ინფორმაცია მომავალი დამსაქმებლის შესახებ.
ბანკიდან სესხის გაცემის შესახებ მიღებული გადაწყვეტილების შექების მიზნით, მსესხებლის კრედიტუნარიანობა მტკიცედ იზრდება - შესაძლებელია საკრედიტო დავალიანების დროულად დაფარვა. პლატოს ცნება უფრო ფართოა, ეს ნიშნავს შესაძლებლობას და შენობას ერთდროულად გადაიხადოს ყველა სახის ჩიყვი და ღობე. Kreditospromozhnіst რომ platospromozhnіst poshalnika წევს იოგოს ფინანსურ მდგომარეობას. საწარმოს ფინანსური მდგომარეობის შესაფასებლად ინფორმაციის ძირითად წყაროს წარმოადგენს დღის თარიღის ბალანსი და აღრიცხვის სხვა ფორმები.
საკრედიტო ინსპექტორის მიერ საწარმოს კრედიტუნარიანობის ანალიზი პირველი ბალანსიდან; Vіn vіvchaє іnsha іnshаі іnformatsiyu іnformatsiyu popotentsіynogo zachalnika і გაძარცვა frontі vysnovok prozhivіstі nadannya yomu კრედიტი. სესხის გაცემის ან გადაწყვეტილებას იღებს საკრედიტო კომიტეტი.
პოტენციური ბენეფიციარის - იურიდიული პირის ქონება, პოზიციის დროულად დაფარვა დამოკიდებულია ზაფხულის თარიღების სააღრიცხვო ბალანსზე. ეს აუცილებელია იმისთვის, რომ თქვენ შეგიძლიათ შეცვალოთ დინამიკის მეწარმეობის ფინანსური მდგომარეობა. დიდი მნიშვნელობა აქვს ინფორმაციას დამსაქმებლის შემოსავლის ზრდისა და სტაბილურობის შესახებ, ისევე როგორც სხვების გონებაში მოგებისა და ჭარბი რაოდენობით.
უცხოური პრაქტიკა კლიენტის კრედიტუნარიანობის შეფასების ისეთ მეთოდებს განიხილავს, როგორც 5 C ან CAMPARI - სახელწოდება დგინდება cob-ის ასოებიდან.
C-ხასიათი - რეპუტაცია, მახასიათებელი (კლიენტის განსაკუთრებული თვისებები);
ა - უნარი - პოზიციის შემობრუნებამდე;
M - ma^e - მოგების ზღვარი;
P - მიზანი - თანამდებობის მიზანი;
A -ოდენობა - პოზიციის ზომა;
R - დაფარვა - ყურადღება მიაქციეთ სესხის დაფარვას;
I - დაზღვევა - უზრუნველყოფა, დაზღვევა სესხის დაფარვის რისკისგან.
CAMPARI სისტემაში გაერთიანებული ეს ცნებები წარმოადგენს შეფასების პარამეტრების სისტემას, რომელიც ხელს უწყობს არაპერსონალური ფაქტორების ჩამოყალიბებას, რომლებიც დაკავშირებულია პოტენციური რისკის გამოვლინებებთან, როგორიცაა კონკრეტული პოზიცია.
როგორც წესი, პარამეტრების კომპლექტი სხვადასხვა ბანკში სხვადასხვა ქვეყანაში, მაგრამ ზოგადად, ხორციელდება მანამ, სანამ არ იქნება გათვალისწინებული კლიენტის ინდივიდუალური მახასიათებლების მაჩვენებლები, რომლებიც ექვემდებარება საკრედიტო ანალიზს, რამაც ჩამოართვა სახელი " კლიენტის 5C":
1C - მომხმარებლის ხასიათი (მომხმარებლის ხასიათი);
2C - გადახდისუნარიანობა - (პლატფორმის ტევადობა);
3С - გირაო - (უსაფრთხოება);
4C - კაპიტალი (კაპიტალი);
5 С - არსებული ბიზნეს პირობები და გუდვილი (ამჟამინდელი ბიზნეს წინადადება და საქმიანი რეპუტაცია).
ნაკადის ბიზნეს სადგურის რეიტინგი (ბიზნესის რისკი) არის 5C, ისე, რომ შეფასდეს ფონდის მიმოქცევის უწყვეტობის შეფასება წარმოების პროცესის სხვადასხვა ეტაპზე, ან ბიზნესის კაპიტალის ბრუნვის ანალიზი. რეალური პენი კაპიტალის შემოდინების გაუმჯობესება (penny flow).
წამოწყების მიზანშეწონილობის შესახებ ცნობიერების ამაღლების მიზნით, როგორ უნდა ჩავაქროთ საშუალო ხანმოკლე ჩიყვი სხვადასხვა ჩვენებალიკვიდურობა, რომელიც განიხილება, როგორც თხევადი koshtіv, რომელსაც უყურებენ მოკლე ხაზის ჩიყვის საფარს.
ომის გზით ასეთი კოეფიციენტები ვლინდება.
  • აბსოლუტური ლიკვიდობის კოეფიციენტი;
  • სამრეწველო ლიკვიდობის კოეფიციენტი;
  • დაფარვის ცხელი კოეფიციენტი;
  • ფინანსური დამოუკიდებლობის კოეფიციენტი.
ლიკვიდურობისა და დაფარვის კოეფიციენტები ახასიათებს მოვალის ნაშთის ლიკვიდობას, როგორც საკუთარი აქტივების ნაღდ ფულად გადაქცევის შესაძლებლობას ვალდებულებების ჩიყვის დასაფარად. ამ მეთოდით, ნაშთისთვის განკუთვნილი აქტივები იყოფა ზედნადების ხაზებისთვის (ლიკვიდობის დონის მიხედვით):
  • მოკლე სიმებიანი აქტიური;
  • dovgostrokovі აქტიური;
  • მუდმივი (არამობილური) აქტიური (neruhome mine).
ყველა ვალდებულება ბალანსიდან გადახდის თვალსაზრისით (აქტივების მსგავსად) იყოფა:
  • მოკლევადიანი ჩიყვი;
  • Dovgostrokovі ჩიყვი;
  • postіyni (არა მობილური) pasivi (საწესდებო ფონდი, სპეციალური ფონდი და სხვა)
მოკლევადიანი აქტივების თანაფარდობა მოკლევადიან ვალდებულებებთან (მიმდინარე ჩიყვი) ახასიათებს აბსოლუტურ ლიკვიდობას, ასე რომ, მოკლევადიანი ჩიყვების ზოგიერთ ნაწილში თქვენ შეგიძლიათ გამოისყიდოთ დამატებითი მაღალი ხარისხის აქტივები.
DS + KFV
  • კალ =
კარგი
დე, კალ - აბსოლუტური ლიკვიდობის კოეფიციენტი;
დს - კოშტი;
KFV - მოკლე ხაზი ფინანსური შენატანები;
Oks - მოკლე ხაზის ჩიყვი.
ინდიკატორის ნორმატიული მნიშვნელობა უნდა იყოს 0,2 - 0,25.
ლიკვიდობის შუალედური კოეფიციენტი გვიჩვენებს, რომ შესაძლებელია თქვენი მოკლე ხაზის ბორგო ჩიყვის დაზღვევის დადგენილი ვადის მიღება.
Vіn razahovuєtsya შემდეგი ფორმულისთვის:
DS + KFV + DZ
Kpl =
პრო ks
De Kpl - სამრეწველო ლიკვიდობის კოეფიციენტი;
დ.ზ - ვალის ამოღება.
საკმარისი კრიტერიუმია 0,7 - 0,8 დიაპაზონში.
გლობალური ლიკვიდობა ხასიათდება დაფარვის კოეფიციენტით:
DS + KFV + DZ + ZZ
კპ =
კარგი
de Kp - დაფარვის კოეფიციენტი;
ZZ - შეინახეთ რომ ვიტრატი.
დაფარვის კოეფიციენტი გაძლევთ საშუალებას დაადგინოთ არის თუ არა საკმარისი ლიკვიდური აქტივები მოკლევადიანი ჩიყვების (მობილური ვალდებულებების) დასაფარად. როზრახუნკივის ფორმების ნაირსახეობა, შემობრუნების ბრუნვა და საწარმოს ვირობნიჩესკის თავისებურებები, პლატოს უხამსობა მნიშვნელოვანია უსაფრთხოებისთვის ტოლი Kp = 1 - 2,5.
(გრძელვადიანი აქტივების დადგენა გრძელვადიანი ვალდებულებებით ახასიათებს საათობრივი შემოსავლისა და გადახდების შეფერხებას, ასე რომ, ლიკვიდურობის მართვის გადახდის პერსპექტივები გადის.)
ფინანსური დამოუკიდებლობის კოეფიციენტი ახასიათებს მეწარმეობის უსაფრთხოებას ხელისუფლების ორგანოების მიერ მათი საქმიანობის განხორციელებისას. Vіn vіnaєєєєєєєєєєєєієєє є stavlennyam vlasnogo kapitalu і ბალანსის ვალუტაში, რომელიც გამოითვლება vіdsotkakh-დან.
ტკბილი ძვლები
Kn = x 100%
Podbag ბალანსი
ოპტიმალური ღირებულება, რომელიც უზრუნველყოფს სტაბილურ ფინანსურ მდგომარეობას ინვესტორებისა და კრედიტორების თვალში, 50-60%-ზე ნაკლებია.
კლიენტის კრედიტუნარიანობის შეფასება უნდა ეფუძნებოდეს შემდეგი კრიტერიუმების ანალიზს:
  • კომპანიის მენეჯმენტის ხარისხი (მენეჯმენტი ტოლია);
  • სესხის გაცემის ხასიათი;
  • dosvid მუშაობა ბანკში კონკრეტულ კლიენტთან (საკრედიტო ისტორია);
  • 4) გალერეის ბანაკი რეგიონში, კლიენტის კონკურენტუნარიანობა, კონკრეტული კლიენტის პოზიცია გალერეის აღნიშვნაში;
  • კლიენტის ფინანსური მდგომარეობა;
  • კლიენტისთვის გამარჯვების ზოლის მინიჭების შესაძლებლობა, როგორც შემდგომი დაცვა.
კომპანიის პერსპექტიული მენეჯერის ფინანსური სტაბილურობის ანალიზი საშუალებას გვაძლევს შევაფასოთ კომპანიის ბიზნესის საწარმოო ხაზი, რაც მომავალში უზრუნველყოფს მის სტაბილურ ზრდას.
ნაშთის ლიკვიდობა აღიარებულია ნათესების დაფარვისა და აქტივების შეძენის ეტაპად, მათი გროშად გადაქცევის ვადა არის ნათესების გამოსყიდვის ვადა.
ლიკვიდურობის კოეფიციენტების მნიშვნელობიდან და ბიზნესის დამოუკიდებლობის კოეფიციენტიდან გამომდინარე, ისინი იყოფა კრედიტუნარიანობის სამ კლასად. Zastosovuvannya ამავე დროს ჩვენებები, vikoristovuvannyh ბანკები vyznachennya creditorsomnosti pozalnikiv, სხვადასხვა მეთოდები არ არის იგივე.
ცხრილი 6.1
კრედიტუნარიანობის დადგენის მიზნით შეიძლება გამოიყოს სხვა აღნიშვნები (კოეფიციენტები), მაგალითად, მომგებიანობის კოეფიციენტი, ფინანსური სტაბილურობის კოეფიციენტი, ბიზნეს აქტივობის კოეფიციენტი და სხვა მიმდევარი ბანკის მიერ მიღებული მეთოდების შემთხვევაში.
ბალანსის ანალიზი საშუალებას გვაძლევს უფრო სერიოზული განსჯა გავაკეთოთ კრედიტუნარიანობის შესახებ. ნარჩენი ინვესტიციისთვის აუცილებელია განმცხადებლის დახასიათების დამატება: კლიენტის მორალური ხასიათი, მაღაროში კაპიტალის ინვესტიციის ხარისხი, სესხის დაფარვისთვის ფულის შოვნის შენობა და სხვა ჩიყვი, საათი. დაქირავების პროცესის, კაპიტალის განვითარების პერსპექტივები, საქმიანობა, აქტივობა.
მსესხებლის კრედიტუნარიანობის რეიტინგი შეიძლება გაიზარდოს ერთ ინდიკატორამდე - „მსესხებლის რეიტინგი“. რეიტინგი ენიჭება ბურთებს. ბურთების ჯამს ფარავს ნებისმიერი შოუმენის მრავალი კლასის (1,2,3) გზა (Kal - 30%, Kpl -20%, Kp - 30% Kn -20%, ქორწინება არის 100%. ქულების ჯამი 100-დან 150 ქულამდე, სხვა კლასში 151-დან 250 ქულამდე, მესამე კლასამდე 251-დან 300 ქულამდე.
კრედიტუნარიანობის კანის კლასის ვალდებულებებით, ბანკები სხვაგვარად იქნებიან კრედიტუნარიანები. ასე რომ, უპირველეს ყოვლისა, კრედიტორებისთვის დაკრედიტების მიზნით, კომერციულ ბანკებს შეუძლიათ გახსნან საკრედიტო ხაზი, სესხი გასცენ სახელშეკრულებო ანგარიშზე, ნახონ ერთჯერადი შეკვეთის ფორმები უსაფრთხოების სესხების გარეშე, დაბალი ხელფასის დაწესებიდან, შეამცირონ რაოდენობა. განმცხადებლები.
სხვა ტიპის აპლიკანტებზე სესხის გაცემას ბანკები უბრძანებენ სპეციალური ბრძანებით, ამიტომ უსაფრთხოების გარკვეული ფორმების (გარანტიები, გარანტიები, გართულება) აშკარად.
მე-3 კლასის კლიენტებზე სესხი ბანკს ეკისრება სერიოზული რისკის გამო. უმეტეს შემთხვევაში, ბანკები ცდილობენ ასეთი კლიენტებისთვის სესხის აღებას. თუ ბანკი ვერ გასცემს სესხს მესამე კლასის კლიენტს, მაშინ საკრედიტო გაფართოება არ არის მეწარმეობის ნორმატიული ფონდის - დამსაქმებლის ბრალი. მაღალი მაჩვენებელი დაყენებულია მაღალ დონეზე.
დეფოლტი - დავალიანების გადახდის ჩიყვის დაზიანება კრედიტორთან, ბორგოვის ჩიყვის გადახდის ვადის გადაუხდელობა პოზიციის შეთანხმების მოსაგებად.
სიტყვის ფართო გაგებით, ეს ტერმინი ნიშნავს be-yak_ vidi vіdmovitysya vіd borgovy goiter (tobto არის „გაკოტრების“ ცნების სინონიმი), მაგრამ იმღერე yogo vikoristovuyut vuzche, იმღერე ცენტრალური რიგის vіdmі vіdmova-ზე. მთავრობა vіgіd svoїh.
არსებობს სამი სახის ნაგულისხმევი:
  • საბანკო ბანკების დეფოლტი;
  • ნაგულისხმევი ჩიყვი ეროვნულ ვალუტაში;
  • ნაგულისხმევი ჩიყვი უცხოურ ვალუტაში.
1975-2003 წლებში რ.ბ. საბანკო ბორგის დეფოლტი 75-მა ქვეყანამ დაუჭირა მხარი. მხოლოდ 12 ქვეყანამ დაუჭირა მხარი ეროვნულ ვალუტაში ჩიყვის დეფოლტს. ეროვნულ ვალუტაში ბორგის უკან დეფოლტი საგრძნობლად დაბალია, შარდებმა შესაძლოა შეძლონ შიდა ბორგის დაფარვა ახალი გროშების გამოშვების დანახვაზე („დრუკარის ვერსის“ დახმარებით). ჩიყვის დეფოლტს უცხოურ ვალუტაში 28 წლის განმავლობაში 76 ქვეყანამ დაუჭირა მხარი, უფრო მეტიც, მათი უმეტესობა არაერთხელ იყო ქვეყნის მფლობელებიდან.
სუვერენული მიწების დიდი დავალიანება, რომლის გადახდაც ასე ძნელია, ბრალდება მსოფლიო ბაზრის მიღმა არსებული მარტივი ანგარიშსწორების მექანიზმით, სადაც მთავარი კრედიტორები არიან ზამოჟნი კრაინების დამფინანსებლები. არ ღირს იმის ვარაუდი, რომ ბრალია ქვეყნის რღვევის არსებული მექანიზმი, მაგრამ არა ღარიბი განმცხადებლების დაბალი ბრალია, თუ მათ სურთ დაიკავონ პოზიციები, მაგრამ ვერ შეძლონ მათი ეფექტურად დამარცხება და რომ "გვპატიოს".
თავად მექანიზმი, რომელიც ძალა-ბორჟნიკს ბანაკში დეფოლტამდე მიჰყავს, მსგავსია „მაილი ბოლქვების“ ზრდისა და ზრდის ციკლური პროცესის.
ციკლის პირველ ეტაპზე, რიგი მხარდამჭერი ძალები მიიღებენ თანაბარ წვდომას მსოფლიო ფინანსურ რესურსებზე საერთაშორისო სავალუტო ფონდში (IMF), მსოფლიო ბანკში, პარიზის კლუბში და როზვინენიხის მხარის დიდ კერძო ბანკებში.
თუ დადგა დრო ტირილის ამჟამინდელი ბორგისთვის, მაშინ სახელმწიფოს ნაკლებად შეუძლია იმუშაოს ძლიერი კატების რაჰუნოკისთვის. Vono zmushene ისევ იშოვება პენი შიდა და გარე ბაზრებზე. მდიდარ ქვეყნებს ეძლევათ ღობეების სტაბილიზაციისა და შეცვლის პროცესი, ყველაზე მეტად კი სუვერენული ბორგი იწყებს ზრდას.
მიუხედავად იმისა, რომ ქვეყნის ეკონომიკა განუწყვეტელი ტემპით იზრდება, რაც აჩვენებს, რომ რეალური ფული ბრუნავდა, კრედიტორები სიამოვნებით აძლევენ სახელმწიფოს ახალ სესხებს და თუნდაც ეკონომიკური არასტაბილურობისა და პოლიტიკური არასტაბილურობის პირველი ნიშნების გამოვლენის შემთხვევაში, შენელების მექანიზმები იწყებს გაჩერებას. ნაკლებია ადამიანი, ვისაც სურს პენის შოვნა და მეტია სესხების ვალები. ბორგები თოვლის ბურთივით იზრდებიან. პრაქტიკაში, დეფოლტის სპირალი უკვე გაიშალა და ქვეყნის შეუთავსებლობა საათზე ნაკლები გახდება.
გადაუდებელი ფინანსური დახმარება საერთაშორისო სავალუტო ფონდის მხრიდან, რომელიც იმედოვნებს ასეთ სიტუაციებში, ryatyu მხოლოდ ერთი საათის განმავლობაში. Crimia ნამდვილად ეხმარება ღარიბებს, ზაპობიგტის კრიზისების დახმარებით, სავალუტო ფონდი თავისი ქმედებებით ერთ საათს აძლევს დიდ კერძო კაპიტალს (სპეკულანტებს "ცხელი" პენიდან) პრობლემური ბაზრიდან დასალევად. ამგვარად, „გონივრული“ კაპიტალისტი, რომელმაც მოულოდნელად დაუშვა შეცდომა სახიფათო ბაზრიდან, დეფოლტის დროს ნერგავს გამარჯვებულებს. Vіn vstigaє otrimati დიდებული მოგება rahunok otrimanih პროცენტის გადახდისა და ბორგო ჩიყვის გადაყიდვისთვის.
ამჟამინდელი ნაგულისხმევის პირობებში, ბორგიანი „მიხურ“ იფეთქებს. მის შემდეგ მოდის borgіv zazvichay prizvodit-ის რესტრუქტურიზაცია їx კერძო ჩამოწერაზე, შემდეგ კი დიდი ხარჯები წყნარი, hto ყიდვა tsі ჩიყვი მაღალ ფასებში და არა vstig їх საათობრივი გადაყიდვა. ვისთვისაც დეფოლტის ციკლი დასრულდება.
დეფოლტის მსგავსი ციკლები შეიძლება რამდენჯერმე განმეორდეს, ფრაგმენტები, როდესაც ხედავთ ძალაუფლების პოზიციას, რადგან დეფოლტზე ხმა ადრე იქნა მიღებული, კრედიტორებმა უნდა გადაიხადონ რისკი (მეტი ფული), შემდეგ დეფოლტის განმეორებამ შეიძლება გამოიწვიოს მსოფლიო ბაზარზე ძალაუფლების რეპუტაციის გაუარესება და ეფექტის შემცირება.
1998 წლის რუსეთის დეფოლტის მთავარი მიზეზი არის რუსეთის წესრიგისა და რუსეთის ცენტრალური ბანკის პოლიტიკის დათრგუნვა, რადგან ვალუტის დოლარის სტაბილურობისთვის ბრძოლაში ისინი კორდონის მიღმა წარმოუდგენელ შეფერხებებს წავიდნენ.

მეტი თემაზე:

  1. თემა 6.5. განმცხადებელთა საკრედიტო შესაძლებლობები - სამართლებრივი მეთოდები და її დანიშვნები
  2. თემა 6.5. განმცხადებელთა საკრედიტო შესაძლებლობები - სამართლებრივი მეთოდები და її დანიშვნები
  3. §3
  4. §3. იურიდიული პირების მოქალაქეობის განსაზღვრა რუსეთის კანონმდებლობაში.
  5. ეროვნებისა და იურიდიული სისტემების იურიდიული პიროვნების კვების ნორმების გაერთიანება და ჰარმონიზაცია
  6. Diyalnistt filii და უცხოური იურიდიული პირების წარმომადგენლები
  7. §2. შიდა უფლებების მართვის იურიდიული პირის, როგორც დამოუკიდებელი სუბიექტური უფლება, ხასიათის დასაბუთება
  8. პუნქტი 1. იურიდიული პირის სამოქალაქო-სამართლებრივი ინდივიდუალიზაციის ცნება და მისი საქმიანობის შედეგი.
  9. მე-2 პუნქტი

- საავტორო სამართალი - ადვოკატირება - ადმინისტრაციული სამართალი - ადმინისტრაციული პროცესი - ანტიმონოპოლიური და კონკურენციის სამართალი - არბიტრაჟი (სახელმწიფო) პროცესი -

მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზი მოიცავს შემდეგ მეთოდებს:

1) კლიენტის შესახებ ინფორმაციის შეგროვება;

2) ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესებით;

5) საკრედიტო მონიტორინგი;

6) თვალყური ადევნე კლიენტის მუშაობას.

საფუძვლების საფუძველია განმცხადებლის შესახებ ინფორმაციის შეგროვების მეთოდი. დამსაქმებლის მიერ იმის შეფასებისას, რაც გჭირდებათ, როგორც პროფესიული სისწორე, ale іntuїtsіya, ნამსხვრევები კობის თავიდან მონაცემებიდან, შესაძლებელია ინფორმაციის შეწყალება. უკვე ამ ეტაპზე საკრედიტო ექსპერტია დამნაშავე იმაში, თუ რა სახის საკრედიტო რისკი შეიძლება იყოს (მაღალი თუ დაბალი) კრედიტორთან მუშაობისას და რა სახის დაკრედიტება.

ფინანსური კოეფიციენტების კორექტირების მეთოდი. პოზიციის დათვალიერების შემთხვევაში, პირობები (უფრო და მეტი) უნდა შეიცვალოს კლიენტის სახელიდან, კრედიტი ბოლო პერიოდისთვის, პროგნოზის ნაშთი, შემოსავლის პროგნოზი, ღირებულება და შემოსავალი მომავალი პერიოდისთვის, რაც შეცვლის პერიოდს. პოზიციის ხედვა. პროგნოზი ეფუძნება შემოსავლების ზრდის (კლების) დაგეგმილ ტემპს განხორციელების მიხედვით და დეტალურად არის აღწერილი კლიენტის მიერ.

ნაკადის ლიკვიდურობის კოეფიციენტი აჩვენებს, რომ შენობის მფლობელი თავისი ბორგოს ჩიყვის უკან ღრიალებს. შიდა აქტივების თანხის გადარიცხვის inline ლიკვიდურობის კოეფიციენტი, tobto. koshtіv, yakі maє є є є є є nієnt y raznіy, lisnіy ფორმები і (koshti, debіtor'ska borgovanі nіst nіbіbіzhіh პირობები іn დაფარვის, vartі і stock іchnity-іshihmi toїnities. ჩიყვი უახლოესი ანაზღაურების პირობებით (პოზიციები, ბორგი პოსტ-თანამშრომლებისთვის, გადასახადები, ბიუჯეტი, ხელფასიდან). Yakshcho borgovі zobov'yazannya შეცვალოს კლიენტის ფული, ღვინოები არაკრედიტები. ვისზე უნდა იმღეროს და წარმართოს კოეფიციენტების ნორმატიული მნიშვნელობები. კოეფიციენტის ღირებულება, ზარი, შეიძლება იყოს 1-ზე ნაკლები. ბრალი დაშვებულია მხოლოდ ბანკის კლიენტებისთვის შვედური კაპიტალის დახმარებით. მიმდინარე ლიკვიდობის კოეფიციენტის ღირებულება 1-ზე ნაკლებია, რაც ნიშნავს, რომ დღეს განმცხადებელი არის არაპლატოსპრომიზირებული - რომ მისი ლიკვიდობის განკარგვა საკმარისი არ არის ჩიყვის ნაკადის დასაფარად კრედიტის გადაწყვეტის გარეშე.

ფულადი სახსრების ნაკადის (ოპერატიული) ლიკვიდურობის კოეფიციენტი (დებიტორული დავალიანების დადგენა, მოკლევადიანი ფინანსური ინექციები და ხარჯები შემოდინებული კულტურების ჯამამდე). კოეფიციენტის ოპტიმალური მნიშვნელობა არის 1, მინიმალური დასაშვები 0,6-0,7.

ლიკვიდური აქტივები სწრაფად გარდაიქმნება საბჭოს გამოსასყიდად მომზადებაში. Tse Koshti, debіtorska borgovanіst, საფონდო.

ეფექტურობის (შექცევადობის) კოეფიციენტები იძლევა მეტი დაფქული საფარის წარმოების საშუალებას. მაგალითად, როდესაც ლიკვიდურობის მაჩვენებლები იზრდება მოვალის ვალების და აქციების დავალიანების ზრდისთვის მათი ბრუნვის ერთსაათიანი მატებით, შეუძლებელია მსესხებლის კრედიტორის კრედიტუნარიანობის კლასის გაზრდა.

ფინანსური ბერკეტის ინდიკატორები ახასიათებენ დამსაქმებლის უსაფრთხოების დონეს კაპიტალის ძალით. სახელმწიფო კაპიტალის განაწილებისა და კლიენტის დავალიანების დონის შეფასების ეკონომიკური მგრძნობელობა მიღებული რესურსების მიხედვით. ფინანსური ბერკეტის კოეფიციენტის გადახდისას, კლიენტის ბანკის ყველა სესხი დაზღვეულია ბანკის მიმართ, მიუხედავად მათი პირობებისა. მეტი ფულის გამომუშავებული და მდიდარ კაპიტალის წილზე ნაკლები, ეს არის კრედიტუნარიანობის დაბალი კლასი. პროტე ნარჩენი ვისნოვოკი ერიდება მხოლოდ ჭარბი კოეფიციენტის დინამიკის გაუმჯობესებას.

მომგებიანობის კოეფიციენტები ახასიათებს მთლიანი კაპიტალის, მათ შორის მოგების ნაწილის აღდგენის ეფექტურობას. სამი სახის მომგებიანობის კოეფიციენტის განცხადება გვიჩვენებს შემოსავლების შემოდინებას და წვლილს კომპანიის მომგებიანობაში. რამდენადაც ხშირად იზრდებოდა მოგების მარჟა, იზრდებოდა კაპიტალის მოგება, შესაძლებელია კლიენტის რეიტინგი არ შემცირდეს გაზრდილი ბერკეტის კოეფიციენტის გამო.

კოეფიციენტები, რომლებიც უნდა განხორციელდეს BAT „სს „პუშკინოს“ პრაქტიკაში კრედიტუნარიანობის ანალიზის პირველ საათზე, მოცემულია ცხრილში 2.2.

ცხრილი 2.2

ფინანსური მაჩვენებლების სისტემა

ლიკვიდობის კოეფიციენტი

ნაკადის კოეფიციენტი

ლიკვიდობის კოეფიციენტი

ეფექტურობის კოეფიციენტი (ბრუნვა)

ინვენტარის ბრუნვა

დებიტორული ანგარიშების ბრუნვა

ძირითადი აქტივების ბრუნვა

აქტივების ბრუნვა

ფინანსური ბერკეტის კოეფიციენტი

spіvvіdnoshennia borgogo goiter'yazan და აქტივები

spіvvіdnoshennia borgovykh goiter'yazan და vlasnogo kapital

ბორგო ჩიყვისა და სააქციო კაპიტალის რელიეფი

spіvvіdshenie dovgostrokovy goiter'yazan და სააქციო კაპიტალი

ვალთან დაკავშირებულ ვალსა და ფინანსურ აქტივებზე ვალის განთავისუფლება

სახელმწიფო კაპიტალისა და აქტივების მხარდაჭერა

საბრუნავი კაპიტალისა და მიმდინარე აქტივების მხარდაჭერა

ჭარბი კოეფიციენტი

ჭარბი განაკვეთის კოეფიციენტი

დაბრუნების კოეფიციენტი

ერთ აქციაზე მოგების მარჟის კოეფიციენტი

borg მომსახურების კოეფიციენტი

დაფარვის კოეფიციენტი

ფიქსირებული გადახდის დაფარვის კოეფიციენტი

გამგეობის მომსახურების კოეფიციენტები აჩვენებს, რომ მოგების ნაწილი ანაზღაურდება ასი და ფიქსირებული გადახდებით. განსაკუთრებული მნიშვნელობამომსახურების ტარიფები შეიძლება გამოწვეული იყოს ინფლაციის მაღალი მაჩვენებლებით, თუ გადახდილი გადასახადების ოდენობა შეიძლება ახლოს იყოს მთავარი კლიენტის ფორუმთან და თქვენ უნდა გადახედოთ მას. რაც უფრო მეტი შემოსავლის ნაწილი გამოიყენება იმ სხვა ფიქსირებული გადახდების გადასახდელად, მით ნაკლებია ჩიყვის გამოსყიდვისა და რისკების დაფარვისთვის, ტობტო. რაც მთავარია, კლიენტის კრედიტუნარიანობა.

მეთოდოლოგიის უპირატესობები. ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესების შეფასების მეთოდი ყველაზე ფართოა რუსული კომერციული ბანკების პრაქტიკაში, ხოლო მეასე რუსული ეკონომიკის მეთოდოლოგია რეალურია. ფინანსური კოეფიციენტების სისტემა პროგნოზირებს საერთო ბორგის გაუმჯობესების რისკებს, საშუალო სტანდარტებს და ტენდენციებს, რომლებიც განვითარდა. ფირმის საქმიანობის მდიდარი მხარეა.

ნედოლიკი. კრედიტუნარიანობის შეფასება კანის კლიენტის ინდივიდუალური მიდგომისთვის ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესებით. საჭირო სისტემური ანალიტიკური მუშაობა შეფასებით ფინანსური მდგომარეობაპატრონი.

კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდოლოგია ფინანსური კოეფიციენტების საფუძველზე მინიმალური უარყოფითი ფაქტორებით:

· budёєtsya მონაცემების შესახებ ჭარბი;

· Vіdbivaє ბანაკი მხოლოდ წარსულში;

· Vkazuє ძირითადად ruh ბრუნვადი აქტივები.

კრედიტუნარიანობის შეფასებას და პენი ნაკადების ანალიზის გაუმჯობესებას ემატება მომღერალი სამყაროს ნაკლოვანებების რაოდენობა.

ამ ტექნიკის მეთოდი არის წინასწარი ანალიზი და შეფასება:

· Platopromozhnostі პოტენციური pozachalnika;

· იოგო კაპიტალის სიძლიერე და საკმარისობა;

· ლიკვიდურობა;

· საქმიანობის ეფექტურობა.

მონაცემთა ამოღება ენიჭება დამსაქმებლის ფინანსურ მდგომარეობაზე ცვლილებებზე კონტროლის გასაუმჯობესებლად გადაწყვეტილების ქებას; კონტროლი დაკრედიტებულ კომერციულ გარიგებაზე.

საკრედიტო მონიტორინგი. სესხის დაფარვის მიმდინარეობაზე კონტროლი და მასზე დაფარვის გადახდა მნიშვნელოვანი ნაბიჯია სესხის გაცემის მთელ პროცესში. Vіn polagaє მსესხებლის საკრედიტო ფაილის პერიოდულ ანალიზზე, ბანკის საკრედიტო პორტფელის განხილვისას და აუდიტის ხელახალი განხილვისას. საკრედიტო არქივი - საკრედიტო მონიტორინგის საფუძველი. იქ ნახავთ ყველა საჭირო დოკუმენტაციას - ფინანსურ ანგარიშგებას, განცხადებებს, კრედიტუნარიანობის ანალიტიკურ სახეს, სასაზღვრო დოკუმენტებს.

შემდეგი განაწილებული დოკუმენტები დაჯგუფებულია:

· დოკუმენტები თანამდებობის შესახებ (კრედიტის მონაცემების ასლები, ბორგო ჩიყვი, საგარანტიო ფურცლები, დოკუმენტების ხელმოწერის უფლების მოწმობა);

· ფინანსური და ეკონომიკური ინფორმაცია (ბალანსები, ინფორმაცია მოგებისა და ზარალის შესახებ, ანალიტიკური ცხრილები, ინფორმაცია პენი შემოსავლების შესახებ, ბიზნეს გეგმები, საგადასახადო დეკლარაციები);

· მოითხოვეთ ინფორმაცია საკრედიტო საშუალებების შესახებ (საკრედიტო სააგენტოების განაკვეთები, სატელეფონო ზარები, განცხადებები);

· მასალები პოზიციის დასაცავად (დოკუმენტები ვოლოდინიაში გაწევრიანების უფლების შესახებ, ფინანსური სერთიფიკატები ფორპოსტის შესახებ, დოკუმენტები დეპოზიტებზე უფლებების გადაცემის შესახებ და ძვირფასი ქაღალდები, ფოსტა ტოშჩო);

· ჩამონათვალი და მემორანდუმის შენიშვნები (კლიენტთან სესხის აღება, სატელეფონო ზარების ჩანაწერები, კლიენტის ნაკადის ანგარიშის დასრულება).

საკრედიტო პრაქტიკოსები და სამხედრო მოსამსახურეები პატივისცემით აანალიზებენ საკრედიტო პორტფელის საწყობს იმ მეთოდით, რომ გამოავლინოს სესხების გლობალური კონცენტრაცია პირველ რიგებში ან სხვა მოიჯარეებში, ასევე იმ პრობლემურ პოზიციებზე, რომლებიც მოითხოვს ბანკის გადაცემას ბანკისთვის. . ზემოაღნიშნული კრედიტების უმეტესობა გადაფასდება ერთხელ ბანკში, მიუხედავად იმისა, რომ პრობლემური პოზიციები მოითხოვს უწყვეტ ანალიზს და კონტროლს. პოზიციის ხელახალი შემოწმება შეიძლება სასარგებლო იყოს ფინანსური ანგარიშგების ხელახალი ანალიზის დროს, დამსაქმებლის მიერ მიღების, დოკუმენტაციის ხელახალი გადამოწმებისა და უსაფრთხოების გათვალისწინებით. და ა.შ.

აუდიტორის კონტროლი შეიძლება იყოს შემდეგი კითხვების საფუძველზე:

· როგორია ბანკის საკრედიტო არქივი, სად ხდება მათი განახლება;

· Chi zdіysnyuє kerіvnitstvo და rudovі spіvrobіtniki საკრედიტო pіdrozіlіv რეგულარულად obstezhennja პორტფოლიო pozik;

· Chi dpovіdaє რობოტის საკრედიტო vіddіl წერილის მემორანდუმი საკრედიტო პოლიტიკის შესახებ;

· რამდენად მნიშვნელოვანია სასესხო პორტფელის ხარისხი;

· საკმარისი სარეზერვო სახსრები ბანკს უიმედო პოზიციებზე ზარალის დასაფარად.

აუდიტის შემოწმების შედეგებს განიხილავს სპეციალური ოფიცერი, რომელსაც წარუდგენს ბანკის დირექტორებს, უმაღლეს კომიტეტებს, ბანკის კომიტეტის წევრებს და უფროს საკრედიტო ინსპექტორებს. პარალელურად დასრულდა მთელი სასესხო პორტფელის სიძლიერის შეფასება ხელახალი შემოწმების დროს და მიეცა ბანკისა და საკრედიტო დაწესებულებების პერსონალის მუშაობის ეფექტურობის მახასიათებლები. გარდა ამისა, აუდიტორიამ უნდა მისცეს რეკომენდაციები, თუ როგორ გააუმჯობესოს მუშაობა და შეცვალოს ბანკის დაკრედიტების მეთოდები და ფორმები.

ბანკი გთავაზობთ შემდეგი ტიპის სესხებს:

ვადიანი (ერთჯერადი) კრედიტი;

საკრედიტო ხაზი pіd ლიმიტი vidachі;

საკრედიტო ხაზი pіd ლიმიტის ბილინგი.

სესხის გასაღებად იურიდიულ პირებს შეუძლიათ მიმართონ 12 თვეზე მეტი ვადით, შემდეგი ძირითადი კრიტერიუმების გათვალისწინებით:

ანგარიშებზე ბრუნვის ხელმისაწვდომობა (როზრაჩუკი, მიმდინარე, მიმდინარე, უცხოურ ვალუტაში, სპეციალური), ჩარიცხული BAT "სს "პუშკინო" და სხვა ბანკებში.

რეალური, საკმარისი და თხევადი ფასიანი ქაღალდის არსებობა, რომელიც გარანტიას უწევს მის ყველა მოსავალს, რომელიც გადაცემულია სესხის ხელშეკრულებით.

კრედიტების მინიჭება ორგანიზაციებისთვის, რომლებიც ადრე არ იყვნენ ბანკის კლიენტები, აღარ არის საჭირო მაღალი ხარისხის კრედიტების დროს, რაც აიძულებს გადაიტანოს ძირითადი ფინანსური ნაკადები, რომლებიც აუცილებელია საკრედიტო და ფინანსური მდგომარეობის კონტროლისთვის, BAT "სს"-ში მომსახურებისთვის. პუშკინო“.

კრედიტი გაიცემა რუბლებში. სესხის ვადა არის 1 თვიდან 1 წლამდე (2 წლამდე ბარიერის არ მერყეობის შემთხვევაში). სესხების საპროცენტო განაკვეთი დგინდება ინდივიდუალურად, ორგანიზაციის ფინანსური მდგომარეობის მიხედვით, სხვა ფაქტორების გამო. თანხის გადახდა დაიხარჯება shom_syatsya. იურიდიული პირების კრედიტი გაიცემა 300,000 რუბლის ოდენობით.

კრედიტები მოცემულია ფასიანი ქაღალდების არსებობისთვის, რომელიც შეიძლება იყოს ურღვევობის, სტაბილიზაციის, მიმოქცევაში არსებული სასაქონლო მარაგების ფორპოსტი. ჩემი, რომელიც დაგირავებულია, შკოდისგან ქილის ფასად არის დაზღვეული.

იურიდიული პირის დაკრედიტების შემთხვევაში, მონაწილის სპეციალური გარანტია (თუ ორგანიზაციის 20%-ზე ნაკლებია), ორგანიზაციის ხელმოწერა გაიცემა.

სესხის განაღდებაზე განაცხადის შესავსებად განმცხადებელმა უნდა წარმოადგინოს იურიდიული პირის განაცხადი სესხის აღების თაობაზე და დოკუმენტების ნუსხა, რომლებიც ემატება იურიდიული პირის სესხის გამოტანის განაცხადს. სასესხო ხელშეკრულების გასაფორმებლად და გასაფორმებლად ბანკი ბანკს დააკისრებს საკომისიოს ტარიფებით. იურიდიული პირების დაკრედიტება ბანკის მიერ განიხილება, როგორც მისი კლიენტების სასაწყობო მომსახურების პაკეტი. საბუთების სია, რომლებიც ემატება განაცხადის ფორმას, მითითებულია დანართში 3.

პარტნიორობა obzhezhenny v_dpovidalnistyu "Evrobudkomplekt"-თან დარეგისტრირდა 2004 წლის 11 თებერვალს, რეგისტრაცია No217-R (სერთიფიკატი No783 RNP გაცემულია 2005 წლის 30 ოქტომბერს)

ძალაუფლების ფორმა კერძოა. ბიზნეს საქმიანობის ძირითადი სახეობაა საბითუმო და საცალო ვაჭრობა.

პრაქტიკოსთა გლობალური რაოდენობა TOV "Evrobudkomplekt" საწყობი 28 osіb, მათ შორის:

ძირითადი საწყობი 5 ადამიანი,

სამხედრო მოსამსახურე 23 ადამიანი

სუვერენული zamovlennya, ნაწილი სახელმწიფო ფინანსები და ღობე სახელმწიფო წინაშე TOV "Evrobudkomplekt" ყოველდღიურად.

პარტნიორობის საქმიანობის ძირითადი ტიპებია:

· მომავალი მასალების შეძენა, მიწოდება, დაზოგვა, საბითუმო, განაწილება და განაწილება;

· Budіvelnі და სარემონტო სამუშაოები;

· სხვა სახის საქმიანობა.

TOV "Evrobudkomplekt", როგორც ბანკის კლიენტი, ადრე არაერთხელ ჩარიცხული იმავე ბანკში, ვალების გადახდისა და კრედიტების დაფარვის ხაზი buv.

TOV „ევრობუდკომპლექტმა“ მიმართა დღგ „სს „პუშკინოს“ 300 ათასი ოდენობის სესხის აღების თაობაზე. რუბლი, ვადაში 1 თვის zbіlshennya zbіlshennya zabіlshіvlіvlіvlі budіvіlіh materialiv.

Koshti, otrimani ბანკში TOV "Evrobudkomplekt" გეგმავს გაგზავნას მიმოქცევაში კოშტივის შესავსებად.

2009 წლის საშუალო თვიური ბრუნვა ხდება - 336,3 ათ. რუბლს შეადგენს. Rozmіr nadhodzhen on r/r pіdpriєmstva vіdrіznyaєtsya სტაბილურობა. საწარმოს რ/რ შემოსავლის 90%-ზე მეტი ინახავს სავაჭრო ვირუჩკას.

ინფორმაციის ყველაზე მნიშვნელოვანი წყარო პერსპექტიული სამუშაოს მაძიებლის საცნობარო ბანაკის, მისი ფინანსური ანგარიშგების, კოშტორისის, მოგების და ქრთამის შესახებ მონაცემების შესახებ. ბანკი იყენებს მასალებს, როგორც საფუძველს ერთი შეხედვით სესხზე განაცხადის დასაბუთებისთვის, ფირმას ესაჭიროება დამატებითი ფინანსური რესურსები და მომავალში ფირმის განვითარების პერსპექტივების გასაუმჯობესებლად, შემოსავლის ჩამორთმევისა და. პოზიციის მიხედვით გადაუხდელობის დონე.

ცხრილი 2.3

აგრეგაციის ნაშთი TOV "Evrobudkomplekt"

სტატიის ბალანსი

როსრაჰუნკოვი რაჰუნოკი

მოვალე

საბრუნავი კაპიტალი (სულ)

ძირითადი შემოსავალი (ბალანსი)

ძირითადი სარგებელი - სულ

გამოიყენეთ აქტივები

რაჰუნკი ბანკებში გადახდამდე

სხვა კრედიტორები

გადასახადებით ბედის გადატვირთულობა

მოკლე სიმებიანი ჩიყვი - ყველა

Zobov'yazannya - ყველა

კაპიტალი (პრივილეგირებული აქციები)

კაპიტალი (მარტივი აქციები)

განუყოფელი ჭარბი

ფირმის ბალანსის თანაბარი ანალიზის შემთხვევაში, ბიზნეს ოპერაციების ნაბიჯ-ნაბიჯ დინამიკაში აღინიშნება შემდეგი მახასიათებლები (დაყოფა: ცხრილი 2.3):

1. აქტივის ძირითადი სტატისტიკაა როზრაჰუნკოვი რაჰუნოკი, სასაქონლო მარაგი და ძირითადი მარაგი. ვისოკა პიტომა ვაგა ციხის სტატიები ჟღერს ასეთი ვალდებულებების საწინააღმდეგოდ და ამავდროულად ფირმის ბალანსი შეწყდა უხილავი.

2. ფირმების სასაქონლო მარაგი გაიზარდა დაახლოებით 2,5-ჯერ.

3. ძირითადი კოშტი იზრდებოდა ვტრიჭში - 319 იიდან. რუბლს შეადგენს. 1184 ათასამდე რუბლს შეადგენს.

4. ასევე გაიზარდა ანგარიშები ბალანსზე ვალდებულებების გადახდამდე (კრედიტორის დავალიანება). რამდენად უნდა შეფასდეს, რეზერვების ზრდა რამდენი უნდა დაიფაროს კომერციულმა სესხმა.

ბანკის პრაქტიკოსი ადგენს კომპანიის ძლიერ მხარეებს (კომერციული სესხების ფართო ზრდა, მოკლევადიანი აქტივების ზრდა იმ ტემპით, რომელიც ზრდის მოკლევადიანი ჩიყვის ზრდას) და სისუსტეებს (მოკლევადიანი შეკუმშვა) და ადგენს ძლიერებას. აქტივები. ეს პრობლემა მოგვარებულია კოეფიციენტების დამატებითი ანალიზით. სხვათა შორის, ჩვენ გვეგზავნება კომპანიის მოგების შესახებ მოცემული მონაცემების შეფასება.

მნიშვნელოვანი მნიშვნელობის ფირმების კრედიტუნარიანობის გათვალისწინებით, ჩვენ ვიმედოვნებთ, რომ გავაანალიზებთ კოეფიციენტებს, რომლებიც ახასიათებს სხვადასხვა საბალანსო პუნქტების შესრულებას და ამ მაჩვენებლების დინამიკას. ეს არის მნიშვნელოვანი ინფორმაცია და პროგნოზები იმის შესახებ, თუ როგორ გავმართავ კომპანიის ფინანსურ მდგომარეობას სესხის მიმწოდებელთან დაკავშირებით.

ცხრილი 2.4

დებიტორული ანგარიშების დინამიკა

როგორც ცხრილი 2.4-დან ჩანს, ვალების აკრეფა ხანგრძლივი პერიოდის განმავლობაში, რომელიც იზრდება, იცვლება და ასევე აქტივების წილი საწყობშიც კი მცირეა. ეს არის დადებითი ფაქტორი, რომ ტრივალო და ნაკერი ფარიკაობა და დაბინძურება არარეალურია, მიღება შეუძლებელია.

ცხრილი 2.5

გადასახდელების დინამიკა

მეწარმეობის საფინანსო სექტორში ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი კრიტერიუმია მისი პლატოსპრომოზნოსტიისა და პლატოსპრომიზმის შეფასება, რადგან ეს შეიძლება იყოს უფრო აქტიური, ჩიყვის დაბალი დონე.

ბიზნესის დაარსებას მისი მოკლევადიანი ჩიყვის გადასახდელად ლიკვიდურობა ეწოდება. საწარმო ითვლება თხევადად, რადგან მას შეუძლია მოკლევადიანი ჩიყვის ათვისება, მიმდინარე აქტივების რეალიზებით.

პრაქტიკულად, ყველა სტატიისთვის იცვლება საწარმოს კრედიტორული დავალიანება (დივ. ცხრილი 2.5). ბიუჯეტთან და საბიუჯეტო სახსრებთან დაპირისპირება ნორმალური მოვლენაა, ამის გამო ხარკი ერთ თვეში იყრება, მაგრამ შეურაცხყოფის ტირილი. და არ არსებობს რეალური ბარიერი საწარმოს სახსრებსა და ბიუჯეტში. შეშუპება ს ხელფასი tezh არის in-line, რაც გადახდის გამო ხდება, გადახდის შემდეგ თვის 10 რიცხვში.

ფინანსური სტაბილურობა ფასდება დიდი kіlkistyuკოეფიციენტები, მათი ნახვა შესაძლებელია:

· კოეფიციენტი spіvvіdshlennja pozikovyh pozikovykh koshtіv, rіvniy vіvnіnnu ზომა goiter'yazan podpriєmstva yogo vіshnіh koshіv. ამ ინდიკატორის სასაზღვრო მნიშვნელობა მიღებულია 1-ის ტოლი. თუ მაჩვენებელი აღემატება ამ მნიშვნელობას, მაშინ გაიზრდება საწარმოს ფინანსური სტაბილურობა;

· უსაფრთხოების კოეფიციენტი ბრუნვადი აქტივების სიმდიდრით, რომელიც დაზღვეულია მიმოქცევაში მყოფი აქტივების სიმდიდრის ზრდის სახით. ამ ინდიკატორის ოპტიმალური მნიშვნელობაა 0.6 - 0.8. პოკაზნიკი ახასიათებს ბენეფიციარის ბედს სველი, მაქციები, ბალანსის აქტივების მობილური ნაწილის ჩამოსხმა, ტობტო. ბრუნვის სარგებელი. Vіn განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია მოკლევადიანი პოზიციების გაცემისას, რათა დავამარცხოთ სესხის შანსები მიმდინარე არაშემცირებული რეზერვების დასაფარად;

· ჩიხის რეალური ვარტოსტას კოეფიციენტი - მთლიანი პოტენციალის ნაწილი აქტივების საერთო ღირებულებაში. საწარმოო პოტენციალის მარაგი მოიცავს ძირითად წარმოებას, საწარმოო მარაგს, დაუმთავრებელ წარმოებას, დაბალი ღირებულების და გადაზიდვის საგნებს. მოცემული სახელმწიფო პრაქტიკის საფუძველზე ნორმალურად ითვლება კოეფიციენტის მნიშვნელობა 0,5 დონეზე. როდესაც კოეფიციენტის მნიშვნელობა დაბალია ზამთრის პერიოდის ფინანსური შედეგების შედეგად გრძელვადიანი პოზიციური დანახარჯების პოზიციური დანახარჯების წინასწარი ზრდის ღირებულების მნიშვნელობაზე, შეუძლებელია ძერელის სიმძლავრის გაზრდა;

· ზედა ტანის მანევრირების კოეფიციენტი, ტობტო. vіdnoshennia vlasnyh მაქციები zasobіv. Vіn pokazyuє, როგორც ბიზნესის ღირებულების ძალის ნაწილი გადადის მობილურ ფორმაზე, რომელიც საშუალებას გაძლევთ თავისუფლად მართოთ ციმი საშუალებებით. ამ კოეფიციენტის მაღალი მნიშვნელობა დადებითად ახასიათებს ფინანსურ მდგომარეობას, არ არსებობს ნორმალური მნიშვნელობების ტესტები;

· ავტონომიის კოეფიციენტი, ძალაუფლების თანაბარი ნაწილი მთლიან ბალანსში. ჩვეულებრივ, ინდიკატორის მინიმალური მნიშვნელობა ფასდება 0.5 დონეზე. ცე ნიშნავს, რომ საწარმოს ჩიყვის ჯამი ფულის თანხაზე ძვირია. კოეფიციენტის მატება ფინანსური დამოუკიდებლობის გაზრდის შესახებ, მომავალ პერიოდებში ფინანსური სირთულეების რისკის შემცირების შესახებ.

მეწარმეობის ავტონომიის კოეფიციენტი აფასებს მეორე მხრივ ფინანსურ სტაბილურობას, ასევე პოზიციური და ფინანსური აქტივების თანამშრომლობის კოეფიციენტს. პოზიციური კაბელების გრძელვადიანი განათების კოეფიციენტი ნაკლებად გამოსაყენებელია, რადგან dovgostrokovі კრედიტები და პოზიციები საწარმოებში დღის განმავლობაში.

ფინანსური სტაბილურობის შესაფასებლად საჭირო შეყვანის მონაცემები მოცემულია ცხრილში 2.6, გადახდები ბალანსის გადახდებისთვის.

ცხრილი 2.6

პლატფორმის სიმძლავრის შეფასება

გადახდები

ჩიყვი

1. ფინანსური პლატფორმა

მოკლევადიანი სესხები.

როზრახანკოვის რაჭ.

სესხები დაუფარავი

Ვალუტის გაცვლა.

ეს რაჰუნკი

რომ გროშები. ოთხ

გამსესხებლები

სხვა ვალდებულებები

მოკლე ფინანსური წვლილი

ფინანსური გადახდისუნარიანობის კოეფიციენტი

2. როზრახუნის პლატო

პენი კოშტი

მოკლევადიანი სესხები.

მზა პროდუქტები

კრედიტი. არ გადაიხადო. ვადა

მოვალე

გამსესხებლები

სხვა აქტიური

სხვა ვალდებულებები

როზრაჰუნკოვოს პლატოპროპორციულობის კოეფიციენტი

3. ლიკვიდობის პლატფორმა

პენი კოშტი

სესხების პიდ რეზერვი

როზრაჰუნკი და ინ. აქტი.

ტა ვიტრატი

შეინახეთ ვიტრატი

სესხი არ დაფარულა.

კრედიტორები და ში. გაივლის.

ვლასნ. რევ. შდრ

ლიკვიდურობის გადახდის კოეფიციენტი

2.6 ცხრილის მონაცემების მიღმა, მაგალითად, ბოლო პერიოდის შეჩერება, მნიშვნელოვნად ამცირებს ფინანსურ სტანდარტს, რაც უფრო დაბალია.

ცხრილი 2.7

ფინანსური სტაბილურობის ინდიკატორები

პოკაზნიკი

ოდ. მოგება

ტკბილი ძვლები

პოზიკოვი კოშტი

მაქციების აქტივები

გრძელვადიანი აქტივები

მაქციების კატები (str1-str4-str16+str6)

ძირითადი zasobіv, sirovini და მასალების ჯამი

აქტივების მრავალფეროვნება

დაბალი და სველი კატების გავრცელების კოეფიციენტი (str2/str1)

უსაფრთხოების კოეფიციენტი სველ კატებთან ერთად (გვერდი 5/გვერდი 3)

მანევრირების კოეფიციენტი სველ კატებთან (p5/p1)

ძირითადი საშუალებების ინდექსი (გვერდი4/გვერდი1)

ავტონომიის კოეფიციენტი (p1/p8)

რეალური ვარტოსტი ზოლის კოეფიციენტი (მხარე7/გვერდი8)

p align="justify"> უსაფრთხოების კოეფიციენტი ხელისუფლების მიერ stіyko rіs і იყო რეკომენდებული ოპტიმალური დონის ფარგლებში. ზოლის რეალური ვარტოზობის კოეფიციენტი ზამთრის სეზონისთვის შემცირდა 0,04-დან 0,03-მდე და ვერ მიაღწია ოპტიმალურ მნიშვნელობას მზა პროდუქტის უფრო მაღალი ღირებულების გამო, ბრუნვადი აქტივების გლობალურ მასაში.

დაბალი და დაბალი შემოსავლების სტაბილურობის კოეფიციენტის შემცირების სტაბილური ტენდენცია 6.88-დან 5.08-მდე მიუთითებს ბიზნესის ფინანსური დამოუკიდებლობის ზრდაზე, რაც ზრდის ავტონომიის კოეფიციენტს 0.16 (0.16-მდე).

ვენახიდან შესაძლებელია არაჩვეულებრივი ვისნოვკის განვითარება იმ ფაქტზე, რომ TOV "Evrobudkomplekt" არის სტაბილური ბანაკი, მისი საქმიანობა ხორციელდება მესამე მხარის ინვესტორების თანდასწრებით და vikoristovuє koshti-ს სხვადასხვა საზღვრებზე.

ცხრილი 2.8

ლიკვიდურობის ინდიკატორები

როგორც ცხრილი 2.8-დან ირკვევა, ლიკვიდურობის კოეფიციენტები დაბალია დადგენილ ნორმებზე, თუმცა ტენდენცია შეიძლება გაიზარდოს.

ამ გზით, თანამშრომლის დაქირავების ანალიზის დასრულების შემდეგ, შესაძლებელია ვისნოვკის განვითარება, პოზიციური ღობე უსაფრთხოა, პოზიციური ღობე შეირჩევა მიმღების ბრუნვის 50%-დან. TOV "Evrobudkomplekt"-ის წამოწყება ფინანსურად სტაბილურია, სტაბილურად ვითარდება და დიდი დაბრკოლებები არ არსებობს. ბანკი privlasniv pіdpriєmstvu, vihodyachi of nalezhnostі Yogo to klasifіkatsіynoї კატეგორიები - "Vіdmіnne" tobto pozichalnik Mauger obslugovuvati მისი zaborgovanіst in Povny obsyazі for rakhunok ნაკადის penny koshtіv od svoєї potochnoї dіyalnostі რომ nayavnih lіkvіdnih aktivіv იმ ფაქტს SCHO tse დებულებების Visoko ymovіrnіstyu zberezhetsya, რომ უნდა მომავალი. ამასთან, საბუთებისთვის ბანკს მიენიჭა თანამდებობა, რითაც ბანკმა საწარმოს საქმიანობა დადებითად შეაფასა.

ფინანსური კოეფიციენტების გაუმჯობესების მეთოდოლოგიის მთავარი მინუსი არის განმცხადებლის შესაძლო კრედიტუნარიანობის შეფასების სირთულე. სამომავლოდ კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად აუცილებელია ეკონომიკაში მომავალი კონიუნქტურული ცვლილებების დაცვა, მითითებულია მსესხებლის პასუხისმგებლობა. სწორედ ამიტომ არის მოგებული ასეთი ტექნიკა, როგორც კურსდამთავრებულის პენის ნაკადის ანალიზი.

ცხრილი 2.9

მოქცევისა და კოშტივის დინების ინდიკატორები

პენის ნაკადის დაგეგმვა საშუალებას გაძლევთ იწინასწარმეტყველოთ მსესხებლის ქცევა მომავალში და შეაფასოთ სესხის დაფარვის ღირებულება.

Potik koshtiv - tse kіlkіst koshtіv, scho otrimuє i vyplachuє podpriєmstvo protyag zvіtny chi დაგეგმილი პერიოდი.

ხარჯების ანალიზი და პენის ნაკადის მართვა ფინანსური მენეჯერის ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი საქმიანობაა. იგი მოიცავს თქვენი ხარჯებით ხარჯების შემცირების საათს (ფინანსური ციკლი), პენის ნაკადის ანალიზს, იოგოს პროგნოზირებას, ხარჯების რაციონალური ბალანსის განსაზღვრას, ფულის ღირებულების ბიუჯეტირებას.

შრომითი საქმიანობის მსვლელობისას შეიძლება იყოს მნიშვნელოვანი შემოსავალი/დანახარჯები, რაც დაამატებს ნამეტს, მაგრამ არა ბიზნესის ღირებულების ოდენობას. ანალიზის პროცესში, სუფთა ნიმუშის კორექტირება იცვლება qiu მნიშვნელობისთვის. მაგალითად, vibuttya მთავარი zasobіv pov'yazane z otrimannym zbitku at rozmіri їkh zalishkovoї vartosti. პენი koshtіv-ის ღირებულება არ იცვლება ამ ადამიანისთვის, რადგან vartіst შეიძლება გაუფასურებული იყოს, მაგრამ ის შეიძლება დაემატოს წმინდა შემოსავლის ღირებულებას. არ მოითხოვოთ დამატებითი ხარჯები ამორტიზაციის გაზრდისთვის.

პენი ნაკადების ბრუნვის ანალიზისთვის ინფორმაციის ძირითად წყაროს წარმოადგენს ბალანსი (ფორმა No1), ბალანსის დამატება (ფორმა No5), ინფორმაცია ფინანსური შედეგებისა და შედეგების შესახებ (ფორმა No2). ).

გამომდინარე იქიდან, რომ სპონსორის განხორციელებისას თანხის ოდენობა ყალიბდება ორმხრივი დეპოზიტების, პენი შემოსავლებიდან თქვენი ორგანიზაციის ანგარიშებზე და სხვა პენი დოლარიდან, მნიშვნელოვანია განისაზღვროს რეალურად საჭირო თანხა. ან სხვა საბანკო ანგარიშებზე.

ასეთი მონაცემების ამოღება შეგიძლიათ No4 ფორმიდან - შენიშვნა რუხ კოშტივის შესახებ. კლიენტის ბრუნვის შესახებ მონაცემების ამოსაღებად შეჯამებულია 30, 50 და 90 რიგები. ამოღებული მონაცემები აჩვენებს კლიენტის ანგარიშზე თანხის რეგულარულ მიწოდებას.

პენი ნაკადების ანალიზის შემდეგი ეტაპი არის კლიენტის საქმიანობის კანონზომიერების და სეზონურობის დადგენა.

პენის შემოსავლის სეზონურობის მიხედვით, შეიმჩნევა ცვლილება ფულის ჯამურ რაოდენობაში, რომელიც მოდის ამ მეორე კვარტალში მომხმარებელთა დრაივიდან, კანონზომიერების მიხედვით - აშკარად არის ცვლილება პენის შემოსავლის შუა რიცხვებში. კვარტლის 7.

ასეთი ანალიზის ჩატარება საშუალებას იძლევა არა მხოლოდ გავიგოთ ის შაბლონები, რომლებიც შეიძლება ასახავდეს კლიენტის საქმიანობის სეზონურ ხასიათს, არამედ განისაზღვროს საფინანსო-სამთავრობო საქმიანობის უპირატესობის დონეები და გააუმჯობესოს ორგანიზაციის მუშაობის სასაწყობო პრინციპები. მოციმციმე და კიდევ უფრო მნიშვნელოვანი ნაბიჯი ამ ტიპის ანალიზში არის კლიენტის ანგარიშზე დანახარჯების საჭიროების პროგნოზირება. ამ ასპექტის მნიშვნელობა იმაში მდგომარეობს, რომ, სქო ზ ​​ციხ კოშტივი, გამართლებულია, იგეგმება სესხის დაფარვა. თანხის ოდენობის ობიექტური სურათის მისაღებად საკრედიტო ანალიტიკოსი ადგენს კლიენტის ანგარიშზე თანხის ოდენობის გრაფიკს და ადგენს სესხის დაფარვის გრაფიკს, რის შემდეგაც იმუშავებს სესხზე თანხის ოდენობაზე. კლიენტის სეზონური გადახდების არსებობის გამო, აუცილებელია დამთხვევა დღემდე სესხის ხელშეკრულების დასრულებას, რომელიც მოითხოვს გადახდას.

რუხ კოშტივის შესახებ შენიშვნა არის ფინანსური კეთილდღეობის დოკუმენტი, რომელშიც აუცილებელია ნახოს, გაცვალოთ და წმინდა კოშტივის ცვლა სამთავრობო საქმიანობის მიმდინარეობისას, აგრეთვე საინვესტიციო და ფინანსური აქტივობა სასიმღერო პერიოდისთვის.

შენიშვნა სახსრების ნაკადის შესახებ - ეს არის შენიშვნა ფინანსურ ბანაკში ცვლილებების, მარაგის და სახსრების ნაკადის მეთოდის გაუმჯობესების შესახებ.

ვირობნიკო-სამთავრობო საქმიანობის შედეგების ღირებულების შეცვლის ღირებულების გაზრდის მიზნით აუცილებელია შემდეგი ოპერაციების შესრულება:

2) საქარე მინაზე სუფთა ნამეტის გაკეთება, რომ ფულის გადახდა არ მოგიწიოთ.

3) გამორთეთ შემოდინება მოგება და შემცირება, otrimanih სახით საგანგებო საქმიანობის.

კლიენტის პენი ნაკადების ანალიზის მეთოდით ნაჩვენებია შემოსავლებისა და ხარჯების ბალანსის სიხშირე სასიმღერო პერიოდისთვის.

კოშტივის ჭარბი ელემენტები є პერიოდში:

* ჭარბი, ამ პერიოდის მოცილება;

* პერიოდისთვის მიღებული ამორტიზაცია;

* Vivilnennya koshtiv s:

ა) რეზერვები;

ბ) დავალიანების ამოღება;

გ) ძირითადი საშუალებები;

დ) სხვა აქტივები;

* გაიზარდა კრედიტორის დავალიანება;

* სხვა ვალდებულებების ზრდა;

* სააქციო კაპიტალის გაზრდა;

* ვიდაჩა ახალი პოზიციები.

როგორ დავინახოთ კატების ნაკადის ელემენტები:

ა) საჩუქრები;

ბ) vіdsotkіv;

გ) დივიდენდები;

დ) ჯარიმები და ჯარიმები;

* დამატებული წვლილი:

მაღაზია

ბ) დავალიანების ამოღება;

გ) სხვა აქტიური ნივთიერებები;

დ) ძირითადი ფონდი;

* სწრაფი კრედიტორის ვალი;

* სხვა ვალდებულებების ცვლილება;

* საწესდებო კაპიტალის მოწმობა;

* პოზიციის გამოსყიდვა.

საკმარისი არ არის ქარიანი ხარჯების ტალღაზე მცირე ცვლილება, ღირს საუბარი ფინანსურ სტაბილურობაზე - კრედიტუნარიანობაზე. Kolivannya აფასებს zagalnogo penny flow, და ნავიტი მოკლე საათში revisited vіdpliva მეტი შემოდინება koshtіv, რომ ვთქვათ ბიზნესის დაბალი რეიტინგის შესახებ თანაბარი კრედიტუნარიანობისთვის. ნარეშტი, რომელიც სისტემატურად მოძრაობს კატების შემოდინებაზე, საწარმოს არასაკრედიტო ხელშემწყობად ახასიათებს. პენის ნაკადის საშუალო დადებითი მნიშვნელობა (მოქცევის ტრანსპორტირება კოშტივის ჭაობიან ადგილებში), რომელიც განვითარდა, შეიძლება იყოს გამარჯვებული, როგორც სახეობათაშორისი ახალი პოზიცია. დანიშნული გადაადგილების ჩვენებები, ამ შემთხვევაში თქვენ შეგიძლიათ დაფაროთ ბიზნესი ბორგო ჩიყვის პერიოდში. პენის ნაკადის ღირებულებისა და ბორგოს ჩიყვის გაფართოების spivvіdnoshennia-ის საფუძველზე საწარმოს ენიჭება კრედიტუნარიანობის პირველი კლასი.

მარეგულირებელი rіvnі tsgogo svіvіdnoshennia:

I კლასი - 0,75;

II კლასი - 0,30;

III კლასი-0,25;

IV, V კლასი-0,2;

VI კლასი -0,15.

საწარმოთა დადებითი თანამშრომლების კრედიტუნარიანობის უკეთ შესაფასებლად რეკომენდებულია წმინდა პენი ბანკის უზრუნველყოფა საწარმოების სამი ტიპის საქმიანობის საზღვრებზე: in-line, ფინანსური და საინვესტიციო.

საქმიანობის გაგრძელება დაკავშირებულია ძირითადი საწესდებო საქმიანობის შემოსავლის გამოქვითვასთან. თავისთავად პენის ნაკადის პრიორიტეტულ მნიშვნელობაზე სრიალი ნაკადის აქტივობის მიხედვით. პოზიტიური rіk y rіk პენი ნაკადი შიდა საქმიანობიდან - პირველ რიგში, გონებაში წარმატებული მუშაობა და ფინანსური სტაბილურობის მიღწევა. Vіn ნიშნავს, რომ შიდა აქტივობის საჭიროება უნდა შესრულდეს როგორც მარტივი, ალე და გაფართოებული სამუშაო.

ნეგატიური პენის ნაკადი მიმდინარე აქტივობიდან მოგვითხრობს მაქციების ნაკლებობის შესახებ, რათა მარტივი გამოსავალი მოიტანონ. მეწარმეების აზრით, ისინი უხერხულნი არიან ან წარმოების ფართომასშტაბიანი პოპულარიზაციისთვის აურზაურის გაზრდამდე, ან ზოლის გაყიდვისა და საინვესტიციო პროგრამების ხელშეწყობის და ყველაზე მნიშვნელოვან შემთხვევებში. - შერჩევის სწრაფ დასრულებამდე.

კრედიტუნარიანობის ანალიზში გამარჯვებული მეთოდების ნაკლოვანებებს შეიძლება დაემატოს სასიმღერო პერიოდის შემოსავლებისა და ხარჯების წმინდა ბალანსის განსაზღვრა (ნაკადის და ხარჯების ნაკადის დასაკეცი). ამგვარად, პენი პოტიკი ნიშნავს საწარმოს შენობას, რათა დაფაროს საკუთარი ხარჯები და დაფაროს დავალიანება საკუთარი რესურსებით.

განსხვავება მოქცევასა და კატების წყალდიდობას შორის განსაზღვრავს პენის წყალდიდობის ღირებულებას. როგორც ჩანს შემოდინებისა და ფულადი ნაკადების ელემენტების ინდუცირებული გადაცემიდან, რეზერვების მოცულობის ცვლილება, მოვალისა და კრედიტორის ვალების, სხვა აქტივებისა და ვალდებულებების, ძირითადი საშუალებების სხვაგვარად, ისინი იღვრება დიდ პენი ქოთანში. .

ამ შემოდინების ხელმოწერის მიზნით რეზერვების, მოვალეების, კრედიტორების სახსრების ნამეტი გადაიხდება კობზე და მთავრდება ვადა. აქციების, მოვალეების და სხვა აქტივების ჭარბი ზრდა ხანგრძლივი პერიოდის განმავლობაში ნიშნავს ხარჯების ზრდას და ნაჩვენებია "--" ნიშნით ანგარიშსწორების დროს, ხოლო ცვლილება - ხარჯების ზრდა და ფიქსირდება "+"-ით. ნიშანი. კრედიტორების და სხვა ვალდებულებების ზრდა აღებულია, როგორც ფულის ჭარბი რაოდენობა, შემცირება არის ქარიშხალი.

დანიშნულ ტალღის თავისებურება და კავშირის კოშტივის დაბრუნება ძირითადი სახსრების შეცვლასთან. Vrakhovuyutsya როგორც ზრდის შემცირება vartosti їх ჭარბი პერიოდში, და შედეგების განხორციელების ნაწილი ძირითადი სახსრები გაჭიანურებული პერიოდი.

განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად კლიენტის ფინანსური ნაკადების ანალიზის საფუძველი სწორედ ასეთ მითითებებს ეყრდნობა.

1. პენი პოტი (DP) და საპროგნოზო პენი პოტი (PDP), რომელიც საშუალებას გაძლევთ განსაზღვროთ პოტენციური მსესხებლის მიმდინარე და მომავალი გადახდის მოცულობა და მისთვის კრედიტის თანხის გადაბრუნებისა და დაფარვის შესაძლებლობა.

პენი პოტიკი დაცულია შემდეგი ფორმულისთვის:

DP \u003d V-TO, de:

ბ - ქულა განხორციელების შესახებ (ფორმა 2 „ანგარიში იმ ქულის ფინანსური შედეგების შესახებ“);

TO - მიმდინარე (მოკლე ხაზი) ​​ჩიყვი (ფორმა 1 "ბალანსი")

Dp \u003d 276346-103180 \u003d 173,166 რუბლი.

პენის პოტიკის პროგნოზირება უზრუნველყოფილია შემდეგი ფორმულით:

RAP \u003d DP * STR, de:

STR - პენის ნაკადის ზრდის საშუალო ტემპი. ამავდროულად, იმის გამო, რომ ფორმა 2-ს აქვს მზარდი შემოსავალი ბედისწერაზე, ამის შესახებ ყოველგვარი მონაცემების გარეშე, შეუძლებელია STR თვეების კონკრეტული ღირებულების დადგენა.

რუქა \u003d 173166 * 51000 \u003d 8831470 რუბლი.

პენის ნაკადის პროგნოზირება ოპტიმალური პენის ნაკადის მსგავსია. პენის ნაკადის ოპტიმალური მნიშვნელობა ენიჭება სესხის ჯამის ჯერადებს მისი კრედიტის მეასედ განაკვეთზე (300000 * 19%).

2. გაკოტრების პროგნოზირების კოეფიციენტი (KPB), რომლის დახმარებითაც შესაძლებელია ინვესტორის ფინანსური სტაბილურობის წინასწარ შეფასება.

KPB \u003d DP: OKZ, de:

OKZ - ზაგალნა კრედიტორის ხელის შეშლა.

CPB-ის ოპტიმალური მნიშვნელობა არის ერთზე მეტი, 0.26.

CPB = 173166/558600 = 0.39

3. უიმედო ვალების დაფარვის კოეფიციენტი (KPOZ), რომელიც ახასიათებს დამსაქმებლის მდიდარი კაპიტალის საკმარის დონეს.

KPOZ \u003d OKZ: SK, de:

SK - vlasniy კაპიტალი (ბალანსის ვალდებულებების პირველი წილის).

IPSC = 558600/887500 = 0.63

4. Likvіdatsiyna vartіst - პოკაზნიკი, რომლის დახმარებითაც შეიძლება წინასწარ შეფასდეს კანდიდატის rіvіdnostі likіvіdnosti.

LZ \u003d LA: KKZ, de:

LA - მარტივი განხორციელება აქტიური;

KKZ - მოკლე ხაზის კრედიტორის ვალი.

LZ-ის ოპტიმალური მნიშვნელობა არის მეტი ან ერთი 1.

LZ = 222560/171200 = 1.3

4. ანაზღაურებადი შენობები - აჩვენეთ, კრედიტორის ვალის ნაკადზე ვალის ხმაურის ამაღლების ღირებულების ნაწილი, ან მიეცით პოზიციების ღირებულების ეფექტურობის წინასწარი შეფასება.

RS = V: KKZ

კომპიუტერის ოპტიმალური მნიშვნელობა არის 0.8-მდე.

PC = 1048666/1327400 = 0.79

ფაქტობრივად, მინიშნებების ღირებულება იხდის კობოს მსგავსად და, მაგალითად, ზაფხულის პერიოდს. Ale at zv'yazku z tim, scho მოცემულია ფორმა 2, რომელიც vikoristovuyutsya ანაზღაურების პრომო ანაზღაურებით, პროგნოზირებული პენის ნაკადი, გაკოტრების პროგნოზის ეს კოეფიციენტი, მიმართული იქნება მზის პერიოდის ბოლოს მზარდი თანხით, ამ მითითებების ღირებულება ნაკლებია

ურთიერთგაგებისა და ურთიერთდამოკიდებულების ნიშნების ჩამონათვალის შერჩევა; mozhlivistyu express - დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობის შეფასება და ანალიზი; ვარდების სიმარტივე; rozrachunkiv-ის ხელახალი გადამოწმების შესაძლებლობა; ჩვენების რაოდენობას ინფლაციური პროცესების ინექციას აბრალებს; vinyatok pokazniki, yakі შეუძლია შურისძიება rozrahunkіv statti ბალანსი, shillnі to navmisnoe შექმნა მიმღების მხრიდან.

როგორც კლიენტი mav stіyke perevishchennya prilivu მეტი vіdplivom koshіv, tse ვისაუბრო იოგოს ფინანსურ სტაბილურობაზე - კრედიტუნარიანობაზე. Kolivannya აფასებს zagalnogo penny flow, და ნავიტი მოკლევადიანი revisited vіdpliva მეტი შემოდინება koshtіv, რათა გითხრათ დაბალი რეიტინგის კლიენტის თანაბარი კრედიტუნარიანობის. ნარეშტი, სისტემატურად გადაადგილება ფულის ნაკადზე კლიენტს ახასიათებს, როგორც არასაკრედიტო პრომოუტერს. პენის ნაკადის საშუალო დადებითი მნიშვნელობა, რომელიც ჩამოყალიბდა, შეიძლება აღმოჩნდეს როგორც სახეობათაშორისი ახალი პოზიცია. დანიშნული გადაადგილება აჩვენებს, რომ კლიენტს შეუძლია დავალიანების დაფარვა ბორგო ჩიყვის პერიოდში.

განმცხადებლის ფულადი ნაკადების ანალიზი იძლევა ფინანსური სტაბილურობის შეფასების წინსვლას, სესხების და სახელფასო აუცილებლობის დადგენის და სესხის აღების დროს მონიტორინგის გაუმჯობესებას. საწარმოთა ბრუნვის ანალიზი არის სინთეზირების მაჩვენებელი და საყოველთაოდ ახასიათებს იოგას საქმიანობას. ნებისმიერი პრეტენზიის შემთხვევაში, განმცხადებლის მიერ შეიძლება განზრახ იყოს ხელშეწყობილი ანალიზის შესაძლებლობა, საჩვენებელი მტკიცებულებების ფენის ქვეშ. განმცხადებლის ფინანსური სტაბილურობის, კრედიტუნარიანობის შესახებ, აუცილებელია აღინიშნოს ტალღის სტაბილური გადატანა კატების წყალზე. კომპანიის კრედიტუნარიანობის შეფასების ამ მეთოდის სარგებლიანობაა ის, რომ შესაძლებელია ბიზნესისთვის მენეჯმენტის სუსტი მხარეების შესახებ საინტერესო სურათის მიცემა.

მენეჯმენტის სუსტი სფეროების გამოვლენა გამარჯვებული rozrobki გონება დაკრედიტების, vіdbitih დროს სესხის ხელშეკრულება. მაგალითად, რადგან ფულადი სახსრების ნაკადის მთავარი ფაქტორი არის ფულადი სახსრების ხარჯების ტრანსცენდენტული ანაზღაურება როზრაჰუნკადან, მაშინ კლიენტის „პოზიტიური“ გონებრივი დაკრედიტება შეიძლება გაძლიერდეს მოვალის დავალიანების შეთანხმებით, საერთო ვადის გაზრდით. თანაბარ პოზიციაზე.

იმისათვის, რომ გაუმჯობესდეს კვების შესახებ dotsіlnіst და rozmіr vidachі pozichki პენის ნაკადის ანალიზის შესამჩნევად ტრივალური პირობებით, აუცილებელია მუშაობა არა მხოლოდ გასული პერიოდის ფაქტობრივი მონაცემების, არამედ პროგნოზირების მონაცემების საფუძველზე. დაგეგმვის პერიოდი. ფაქტობრივი მონაცემები გროვდება პროგნოზის მონაცემების შესაფასებლად.

განსაკუთრებით დაბალი შეიძლება იყოს კომერციული ბანკების მიერ ფიზიკური აქტივების დაკრედიტების პრაქტიკა რუსეთის გონებისთვის. რუსეთის მოქალაქეების უმეტესობა სოციალისტური საზოგადოების გონებისთვის არ მუშაობდა ბანკებთან და არ გააჩნდა მცირე საკრედიტო ისტორია. მაშინვე, მოსახლეობისთვის საბანკო სერვისების ბაზრის განვითარების გონებით, რამდენიმე ადამიანს ნამდვილად შეუძლია ბანკების ბუმი. სირთულეები პოტენციური კლიენტის შემოსავლების შესახებ ინფორმაციის შეგროვებაში, იოგოს მთავარი ბანაკი. მანამდე კი არის უამრავი პოტენციური აპლიკანტი, რომლებსაც აბსოლუტურად არ სურთ სესხის შესახებ იცოდნენ, არ აძლევენ საკუთარ რეალურ კრედიტს იმაში, რომ სესხს აქვს თავისი პირობები, რომ აუცილებელია გაზარდოს სიზუსტე. კრედიტების გადახდა, რაც მეტი კრედიტია აღიარების შემთხვევაში.

1

სტატიაში მოცემულია საკრედიტო მომსახურების რუსეთის ბაზარზე კანდიდატის კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად ძირითადი თეორიული და მეთოდოლოგიური აპარატის გადახედვა. როზკრიტო შეფასების კრიტერიუმების სისტემის გაცვლა. შიშველი დამსაქმებლის არაფინანსური პარამეტრების შეფასების პროცესის მეთოდური უსაფრთხოების არარსებობაზე, რაც ამცირებს შეფასების ობიექტურობას. კომერციული ბანკები განსხვავებულ გზებს და მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზს ზასტოოვებენ. ასეთი განსხვავების მიზეზებს შორის ჩანს kіlka: სხვადასხვა ნაბიჯები kіlkіsnyh და akіsnіh მეთოდების მისაღწევად საკრედიტო ინდუსტრიაში ფაქტორების, განსაკუთრებით ისტორიული და ინდივიდუალური პრინციპების, დაკრედიტების კულტურისა და კრედიტის შეფასების პრაქტიკის შეფასებისას. რეიტინგი, საკრედიტო ინსტრუმენტების ერთი ნაკრების შერჩევა. მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების წარმოდგენილი მეთოდები აჩვენებს, თუ როგორ გახდება ანალიზის ძირითადი მიმართულებები კრედიტუნარიანობის შეფასებისას მსესხებელი - ფინანსური ანალიზი. ფინანსური ანალიზის სხვადასხვა ასპექტმა, როგორც სისტემამ, იცის თავისი პოტენციური კანდიდატების, ასევე ბანკების ხარისხის შეფასების მეთოდების ყველა წარმოდგენაში. დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი მისი კრედიტუნარიანობის ყველაზე მნიშვნელოვანი მახასიათებელია. განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის პროტეოშეფასება უნდა განხორციელდეს მისი ინდივიდუალური მახასიათებლების გაუმჯობესების საფუძველზე. სხვა შემთხვევაში (ყველა ბიზნესის შეფასების ერთი მეთოდოლოგიით) პატივისცემის პოზიცია შეიძლება დაიკარგოს იმ ფაქტორებმა, რამაც შეიძლება ხელი შეუწყოს არა მხოლოდ დამსაქმებლის, არამედ ბანკის ფინანსურ შედეგებს. ზუსტად იმ საათში შეუძლებელია არ ენდო მათ, რომ კანდიდატის შეფასების მეთოდოლოგიის მოქნილობის გაზრდა აუცილებლად გამოიწვევს ანალიტიკური სამუშაოს შრომის ინტენსივობის ზრდას და ტესტების რაოდენობის ზრდას. განახორციელა.

მოჩვენებითი

ტექნიკა

კრედიტუნარიანობა

1. ბალაკინა რ.ტ. კომერციული ბანკის საკრედიტო პოლიტიკა. - კიევი, 2009. - 120გვ.

2. ბეზბოროდოვა თ.ი. მაკროეკონომიკური ფაქტორების გავლენა ორგანიზაციის აქტივებისა და ჩიყვის შეფასებაზე // Journal of Science and Practice. ეკონომიკური ანალიზი: თეორია და პრაქტიკა. - მ.: 2009. - No29.

3. ბონდარენკო ვ.ვ., ტანინა მ.ა. მომუშავე ახალგაზრდების ინტელექტუალური პოტენციალის მართვა პრაქტიკის რეგიონულ ბაზარზე. პოვოლცკის რეგიონი. სახალხო მეცნიერებანი. 2010. - No4-S. 85-92 წწ

4. ბიალკოვი ა.ვ. საბანკო რისკები: გარეგნობის, მართვისა და რეგულირების პრობლემები. - M.: BDTs-press, 2008. - 266გვ.

5. კოროლევი ო.გ. მოდი კომერციული ბანკების მეთოდების შემუშავებაზე პოზიციური ღობის სამართლიანი ღირებულების დასადგენად /O.G.Korolyov// აუდიტი და ფინანსური ანალიზი. - 2007. - No1. – S. 263-288.

6. მედუშოვსკა ი.ი. დღგ „როსილგოსპბანკში“ აგროინდუსტრიული კომპლექსის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდოლოგია და პრაქტიკა // აქტუალური პრობლემები თანამედროვე მეცნიერება: თეორია და პრაქტიკა: I საერთაშორისო საკორესპონდენტო სამეცნიერო და პრაქტიკული კონფერენციის მასალები (2013 წლის 31 მაისი); FDBOU HPE "ფინანსთა უნივერსიტეტი რუსეთის ფედერაციის საბჭოსთან" Vladikavkazka filiya / Vidp. რედაქტორი ზანშევა ზ.ნ. - ვლადიკავკაზი: IPK "Litera", 2013. - გვ.111-126.

7. ფინოგიევი დ.გ. მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების პრობლემები რუსეთის ფედერაციაში// ახალი ტექნოლოგიები მეცნიერებისა და ეკონომიკის შესწავლაში: საერთაშორისო სიმპოზიუმის კრებული. M: ფონდის საინფორმაციო და საგანმანათლებლო ცენტრი Visivs-ის მხარდაჭერისთვის. - 2004. - S. 58-61.

8. ფედოტოვა მ.იუ. საკრედიტო რისკის მენეჯმენტი რუსეთის ოსჩადბანკში// ეკონომიკის ეფექტურობის მთავარი პირდაპირი ხელშეწყობა, ფაჰივცივის მენეჯმენტი და ტრენინგი: IX საერთაშორისო სამეცნიერო და პრაქტიკული კონფერენციის სტატიების კრებული. - პენზა: PDZ. - 2011. - S. 102-104.

9. შჩერბაკოვი ე.მ. მარკეტინგული კონსულტაცია სოფლის მეურნეობის მუშაკებისთვის// APK: ეკონომიკა, მენეჯმენტი. - 2007. - No7 - S. 67-69.

10. შჩერბაკოვი ე.მ. კომერციული ბანკები: განვითარების პერსპექტივების ამჟამინდელი მდგომარეობა // რუსეთის მიმდინარე განვითარების სოციალური და ეკონომიკური ასპექტები: VII რუსულ სამეცნიერო და პრაქტიკულ კონფერენციის სტატიების კრებული. - პენზა: ხედი PDZ-ზე. - 2010. - გვ 42.

რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი რეკომენდაციას უწევს კომერციულ ბანკებს შეიმუშაონ მომხმარებელთა ფინანსური საწყობის საქმიანობის ჩვენების სისტემა. კანდიდატის ფინანსური მდგომარეობის შეფასების მეთოდოლოგიას აფორმებს მთავრობა და ამტკიცებს კომერციული ბანკის საბჭო.

კომერციული ბანკები განსხვავებულ გზებს და მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზს ზასტოოვებენ. ასეთი განსხვავების მიზეზებს შორის შეიძლება ნახოთ kіlka: საკრედიტო ინდუსტრიაში ფაქტორების შეფასების kіlkіsnyh და akіsnіh მეთოდები, განსაკუთრებით ინდივიდუალური პრინციპების ისტორიული ფორმირება, სესხის გაცემის კულტურა და შეფასების პრაქტიკა. საკრედიტო ინდუსტრია, საკრედიტო ინსტრუმენტაციის ინსტრუმენტარიუმის შერჩევა.

კომერციული ბანკი პასუხისმგებელია მოვალის ფინანსური მდგომარეობის კვარტალურ შეფასებაზე. სამეწარმეო საქმიანობის სტიმულირებისა და მისი ფინანსური და სამთავრობო საქმიანობის ეფექტურობის გაზრდის ბრალია თავად კლიენტის კრედიტუნარიანობის და ფინანსური მდგომარეობის დანიშვნა.

განმცხადებლის ფინანსური მდგომარეობისა და კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად - იურიდიული პირი (კომერციული ბანკების ყირიმი) მკაფიოდ უნდა იყოს იდენტიფიცირებული ob'ektivnі pokazynі yogo საქმიანობა, როგორიცაა: obyag realіzatsії, ჭარბი და გადახურება; მომგებიანობა; ლიკვიდობის კოეფიციენტი; პენი ნაკადები (დამატებითი სახსრები მოვალის ანგარიშზე) სესხის დაბრუნების უზრუნველსაყოფად და თანხის ახალზე გადახდის მიზნით; საწყობი და მოვალეთა ვალისა და კრედიტორის ვალის დინამიკა და სხვა პარამეტრები, რომლებიც ახასიათებს ბიზნესის ფინანსურ და სამთავრობო საქმიანობას.

ამავე ფაქტორს იცავს კომერციული ბანკი, რის გამოც სუბიექტური ხასიათი შეიძლება იყოს: დამსაქმებლის ბიზნესის მართვის ეფექტურობა; დამსაქმებლის საბაზრო პოზიცია და ვარდნა ეკონომიკასა და გალერეაში ციკლური და სტრუქტურული ცვლილებების ფონზე; სუვერენის დაპირებების არსებობა და ლიდერის სუვერენული წახალისება; პასტორისაგან მსესხებლის საკრედიტო დავალიანების დაფარვის ისტორია.

მსგავსების და ხილვადობის დასადგენად მეთოდების ანალიზი, საკუთარი უპირატესობებისა და უარყოფითი მხარეების გამოყენების კანის მეთოდები.

სიცხადისთვის წარმოვიდგინოთ მოკლე აღწერადა კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდების ანალიზი (ცხრილი 1).

ცხრილი 1 - იურიდიული პირების კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდების ანალიზი

მეთოდოლოგია

დადებითი ასპექტები

უარყოფითი ასპექტები

ოშადბანკი

დაკრედიტების ლიმიტის დასადგენად ტარდება კვარტალური შეფასება რისკფაქტორების ხუთი ჯგუფის:

1. სააქციო კაპიტალის სტრუქტურასა და კორპორატიული კლიენტის შიდა სტრუქტურასთან დაკავშირებული რისკები;

2. განმცხადებლის საკრედიტო ისტორიასთან და საქმიან რეპუტაციასთან დაკავშირებული რისკები;

3. ეფექტურ მენეჯმენტთან დაკავშირებული რისკები;

4. გალერეასა და რეგიონში დამსაქმებლის პოზიციასთან, ტექნიკის არჩევასთან და თანამედროვე ტექნოლოგიების თანაბარ გამოყენებასთან დაკავშირებული რისკები;

5. Riziki, pov'yazanі z დამსაქმებლის ფინანსური ბანაკი.

კანდიდატის ფინანსური მდგომარეობა ფასდება პოკაზნიკების სამი ჯგუფის გამოჩენით. კოეფიციენტების ანალიზის შედეგების შეფასება მინიჭებული კატეგორიის მიხედვით კანის აღნიშვნებისთვის, დადგენილი საკმარისიდან აღებულ მნიშვნელობებს შორის სხვაობის საფუძველზე. რის შემდეგაც ბურთების ჯამი უზრუნველყოფილია შოუმენის აურზაურის გასაუმჯობესებლად. თუ იგი განისაზღვრება განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის კლასით და ვისნოვოკთან მუშაობის აუცილებლობით სესხის გაცემის შესაძლებლობის შესახებ.

შეფასების სიმარტივე და სიცხადე;

kіlkіsnyh და yakіsnіh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti pozachalnika გამოჩენა;

ინფორმაცია, რომელსაც იღებენ ანალიტიკოსები, არ შემოიფარგლება ბუღალტრული გარეგნობისა და zvіtnosti-ის მონაცემებით;

დაზღვეულია სააქციო კაპიტალის სტრუქტურა და კორპორატიული კლიენტის შიდა სტრუქტურა;

დაზღვეულია განმცხადებლის საკრედიტო ისტორია და საქმიანი რეპუტაცია;

მენეჯმენტის ეფექტურობა დაზღვეულია;

დამსაქმებლის პოზიცია გალერეაში და რეგიონში დაცულია, თანამედროვე ტექნოლოგიებით აღჭურვილობის დონე;

Kozhen іz zastosovuvanih koefіtsіentsіv, vykoristovuvanih ფინანსური ბანაკის შეფასება, maє სტანდარტული მნიშვნელობა, რომლითაც განხორციელდება yogo rozrachunk ანალოგის გასწორება;

კრედიტუნარიანობის კლასის აღდგენა შეკერილი ღობის სრული დაფარვისთვის.

კოეფიციენტების საცნობარო მნიშვნელობა არ არის დიფერენცირებული გალუზებს შორის, რაც ცვლის აქტივებისა და ვალდებულებების სტრუქტურას;

კოეფიციენტების სტანდარტული მნიშვნელობა არ არის დიფერენცირებული ტერიტორიული ნიშნისთვის;

Vagovі koefіtsієnti dosit sub'єktivnі, alѕіnіnіnіnі nі vrushennі v sistі vіvі vagovіkh koofіtsієnіv შეუძლია ძირეულად შეცვალოს საბოლოო შედეგი და გადაიტანოს კანდიდატი ერთი კლასიდან მეორეზე;

Pokazniki, vikoristovuvani pіd საათობრივი ანალიზი კრედიტუნარიანობის, razrakhovuyutsya for zvіtniy dannymi, yakі მისცეს განცხადება პერსპექტიული კრედიტორის promozhnostі pozachalnika;

Vіdomostі, scho suyuyutsya გადაცემის პენი ნაკადები და ფინანსური შედეგები, არ შეგეშინდეთ დამსაქმებლის კლასის;

იქნება ეს შეწყალება თუ შეცდომა ქულების მოცემულ კრიტიკულ რაოდენობაში, მათ შეუძლიათ ფუნდამენტურად არასწორი შედეგი მოგვცეს.

როსილგოსპბანკი

ფინანსური მდგომარეობა იურიდიული პირის უპირატესობის ყველაზე მნიშვნელოვანი მახასიათებელია. ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი მოიცავს შემდეგ ნაბიჯებს:

1. მარაგის, სტრუქტურისა და ბალანსის ანალიზი;

2. საქმიანობის შედეგების ანალიზი;

3. ლიკვიდურობის, მომგებიანობისა და ბრუნვის აღნიშვნების და სხვა აღნიშვნების გაანგარიშება;

4. Visnovki ფინანსური ბანაკის შესახებ განხილვის შედეგებისთვის;

5. განვითარების პერსპექტივების პროგნოზი.

იურიდიული პირის ფინანსური მდგომარეობის დადგენისას, ინდიკატორები დაზღვეულია საშუალო მნიშვნელობებზე და ანალიზდება დინამიკაში; იყიდება pіdbags razglyadu vysnovok შედგენილია іz დანიშნულ კრიტერიუმებზე pіdstavі yakіh fіnansove stavishche pozachalnika შეფასებულია, როგორც კარგი, საშუალო ან საზიზღარი.

დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობის განსაზღვრისთვის სპეციალურად შემუშავებული ფორმულების არსებობა;

ფინანსური კოეფიციენტების Vykoristannya სტანდარტული მნიშვნელობები, რომლებიც დიფერენცირებულია გალუზას მიხედვით;

პროგრესული დინამიკის მინიშნებების ცვლილების ფორმა პროგნოზის მოახლოებული კონსტრუქციით;

ანალიზის სამწლიანი პერიოდი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ გააკეთოთ მსესხებლის პერსპექტიული კრედიტუნარიანობის ზუსტი პროგნოზი.

Vіdsutnіst formalії otsіnki nefinаsovіh parametrіv;

არაფინანსური ჩვენებები ანაზღაურდება დამატებით და არ ახდენს არსებით წვლილს შეფასების შედეგებში;

ქულების ჯამის დანიშნულ კრიტიკულ მნიშვნელობაზე შეწყალებამ და ინდულგენციებმა შეიძლება ფუნდამენტურად არასწორი შედეგი მოგვცეს თუ არა;

კოეფიციენტების სტანდარტული მნიშვნელობა არ არის დიფერენცირებული ტერიტორიული ნიშნისთვის.

განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასება მოიცავს შემდეგ ნაბიჯებს:

ტექნიკური და ეკონომიკური სესხების დამუშავების ანალიზი;

სესხის უზრუნველყოფის შეფასება;

დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობის შეფასება.

კანის სტადიის მიხედვით მოამზადეთ ვისნოვის წინ. კრედიტუნარიანობის კანის პირდაპირი შეფასების მიხედვით, გადახდილია პირველი წინა დღის პირველი მაჩვენებლები, გამოითვლება პირველი წინა დღის საშუალო მაჩვენებლები, რეგულირდება პირველი ღამის ნორმალიზებული საბაზო მაჩვენებლები. სხვა თანაბარის აღნიშვნების გაერთიანება ხორციელდება. Visnovok სესხის ტიპის შესაძლებლობის შესახებ ხორციელდება სამქულიანი შკალით ფორმულებით: „სესხის სესხი დამატებით“ (2), „სესხის სესხი დამატებით გონებისთვის ...“ (1), „სესხის სესხი არ არის. საკმარისი“ (0).

შეფასების სიმარტივე და სიცხადე;

განმცხადებლის kіlkіsnyh i yakіsnyh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti-ს გამოჩენა;

Nyavnіst koriguyuchih faktorіv, scho vrakhovuyutsya at otsіntsі ფინანსური გახდეს იურიდიული პირი;

სესხის ეფექტურობის შეფასება;

პერსპექტიული თანამშრომლის განვითარების პერსპექტივების გამოჩენა;

Vikoristannya ნორმატიული მნიშვნელობა ნორმალიზებული აღნიშვნები დიფერენციაცია galuzy;

განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების კანის ეტაპზე უცხო ხალათების დაკეცვა, რაც იძლევა იურიდიული პირის ძლიერი და სუსტი მხარეების გამოვლენის საშუალებას.

Vіdsutnіst koriguyuchih faktorіv, shcho vahovuetsya at otsіntsі creditospromozhnostі pozachalnika;

Zastosuvannya არითმეტიკული საშუალო მნიშვნელობები ფინანსური მდგომარეობის შეფასებაში;

კოეფიციენტების ნორმატიული მნიშვნელობები არ არის დიფერენცირებული ტერიტორიული ნიშნით;

ქულების ჯამის დანიშნულ კრიტიკულ მნიშვნელობაზე შეწყალებამ და ინდულგენციებმა შეიძლება ფუნდამენტურად არასწორი შედეგი მოგვცეს თუ არა;

განმცხადებლისა და სესხის შესახებ ინფორმაციის ფართო სპექტრის საჭიროება.

მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების წარმოდგენილი მეთოდები აჩვენებს, რომ კრედიტუნარიანობის შეფასებისას მსესხებლად გახდომის ანალიზის ერთ-ერთი მთავარი მიმართულება ფინანსური ანალიზია. ფინანსური ანალიზის სხვადასხვა ასპექტმა, როგორც სისტემამ, იცის თავისი პოტენციური კანდიდატების ხარისხის შეფასების მეთოდების ყველა წარმოდგენაში, რომელსაც ბანკები zastosovuyutsya. დამსაქმებლის ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი მისი კრედიტუნარიანობის ყველაზე მნიშვნელოვანი მახასიათებელია.

თუმცა, მსესხებლის კრედიტორის მიერ ფინანსური ანალიზის ძირითადი ასპექტები განიხილება ანალიზის მახასიათებლებზე დაყრდნობით, რომელსაც თავად ორგანიზაცია ატარებს სუსტი მხარეების გამოსავლენად. გამსესხებელი zdіysnyuє fіnansoviy analizіz іz mіnshoy іdіtalіzatsієyu, oskіlki მთავარი tsiliami є otsenka kreditospromozhnostі pozachalnika і otsіka risik yogo finansovoї ї stіykostі საკრედიტო შეთანხმება. დამოუკიდებლად იქმნება კანის კომერციული ბანკის ფინანსური მაჩვენებლებისა და ნორმატიული ღირებულებების კონკრეტული ნაკრები, არ არსებობს ამ სფეროს მარეგულირებელი ნორმატიული დოკუმენტების კვალი.

ფინანსური მდგომარეობის შესაფასებლად განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდებით გამოირჩევა შეფასების ინდიკატორების სამი ჯგუფი:

1) ლიკვიდობის კოეფიციენტი;

2) ავტონომიის კოეფიციენტები;

3) მომგებიანობისა და ბრუნვის კოეფიციენტები.

საწყობი და zmіst pokaznikіv, scho vіdobrazhayut ფინანსურად-gospodarskoe ბანაკი მფარველი razny. სამი წამყვანი ბანკის ლიკვიდურობის მაჩვენებლებს შორისაა: მიმდინარე ლიკვიდობის კოეფიციენტი (კრედიტის მაღალი კოეფიციენტი) და აბსოლუტური ლიკვიდობის კოეფიციენტი. ავტონომიის კოეფიციენტი (წყლის კონცენტრაცია) ასევე დაცულია ყველა მეთოდით. ბრუნვისა და რენტაბელობის მაჩვენებლებისთვის მთავარია: აქციების ბრუნვის კოეფიციენტი, გადასახდელების ბრუნვის კოეფიციენტი და გაყიდვების მომგებიანობის მაჩვენებელი.

Slid zaznachit, scho tsі pokazniki, razrakhovanі in vikladenih მეთოდები, mayut raznі normativnі znachennja. ასეთი განსხვავება განპირობებულია ინდიკატორის საშუალო (ნორმატიული) მნიშვნელობის rozrahunka მეთოდით, რომელიც zastosovuetsya ქილაში.

Crimia რიგი მითითებით, ბანკები პირველად დაზღვეულია კრედიტის ტიპის მიხედვით მსესხებლის მახასიათებლების მიხედვით (იურიდიული პირის კარგი რეპუტაცია, მსესხებლის საკრედიტო ისტორია, მართვის ეფექტურობა და სხვა).

ძალაუფლების მთავარი ნაკლებობა, ყველაზე მძლავრი მეთოდები არის კანდიდატის არაფინანსური ძალაუფლების შეფასების მეთოდური საფუძვლის არარსებობა. თუ გსურთ დარჩეთ უსაფრთხოდ იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასებაში, სუნი ბევრს არ მატებს დამსაქმებლის პოზიციას ამ უფრო მაღალ კლასში. არაფინანსური პარამეტრების რაოდენობრივი შეფასება, დაშლილი ბანკ „როსბანკის“ მიერ, შესაძლებელია მხოლოდ განმცხადებლის შესახებ ინფორმაციის ფართო სპექტრის მიწოდება, რადგან ის ყოველთვის ხელმისაწვდომია ბანკისთვის, რაც მას პრაქტიკულს ხდის.

ინფორმაციის ძირითადი წყარო, როდესაც კანდიდატი დაწინაურებულია რომელიმე კლასში, არის ფინანსური რეპუტაცია, რადგან ის შეიძლება იყოს საკმარისად დაბალი, როგორც საინფორმაციო ბაზა. Neprozorіst Keeping bіznesu in Russie მხოლოდ გაიყიდება ადრე SCHO at otsіntsі fіnansovogo იქნება pіdpriєmstva in nashіy kraїnі neobhіdno zastosovuvati kombіnovany analіz upravlіnskoї რომ fіskalnoї zvіtnostі ასე Yak Stop არ dozvolyaє zovnіshnіm koristuvacham pobachiti რეალური სურათი bіznesu და otzhe, zrozumіti dіysnі riziki kredituvannya pіdpriєmstva SCHO rozglyadaєtsya.

დაე, ყველა პოკაზნიკი, გამარჯვებული კრედიტუნარიანობის ანალიზის ერთი საათის განმავლობაში, იყოს უზრუნველყოფილი კარგი ვალებით, რათა მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ისტორიული შეფასება იყოს ვიბრირებული. მიმდინარეობს შეფასება: რისი მომსახურეობა შეეძლო საწარმომ და დაფარა გასულ პერიოდში მოთხოვნილი სესხი. რეტროსპექტული ინფორმაცია არ იძლევა ინფორმაციას საწარმოს პერსპექტიული საკრედიტო საშუალებების შესახებ.

იმისდა მიუხედავად, რომ სპონსორი ბანკებს აძლევს ინფორმაციას, რომ ხორციელდება პენი ნაკადების და ფინანსური შედეგების გადარიცხვა, საპროგნოზო ფინანსური დოკუმენტები უნდა იყოს მარტივი, ძირითადად ტენდენციის მეთოდის მიხედვით და მათი მონაცემები შუალედური. არ არის დათვლილი.

Zagalny Nedolіk, ძალა, როგორც ჩვენ წარმოგიდგენთ მეთოდებს, და რუსული, დაკავშირებულია რუსეთში ბიზნესის კეთების თავისებურებებთან, ზოკრემთან, ფინანსური და სახელმწიფო ბიზნეს საქმიანობის სუსტ გამჭვირვალობასთან. ამ რანგში, შეიძლება იყოს თუ არა იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდოლოგია მაღალი სენსიტიური გარე მონაცემების შექმნის (უზუსტობის) მიმართ, განსაკუთრებით ფინანსური zvіtnosti.

გაერთიანების მეთოდები შემუშავებულია მითითებებისა და კრიტერიუმების მარტივი ნაკრების შესაქმნელად, რისთვისაც ფასდება განმცხადებლის კრედიტუნარიანობა, რაც საშუალებას გაძლევთ სწრაფად გაანალიზოთ საკრედიტო განაცხადების დიდი რაოდენობა მინიმალური შრომითი ხარჯებით, დააჩქაროს ოპერაცია. ასეთი წოდებით.

განმცხადებლის კრედიტუნარიანობის პროტეოშეფასება უნდა განხორციელდეს მისი ინდივიდუალური მახასიათებლების გაუმჯობესების საფუძველზე. სხვა შემთხვევაში (ყველა საწარმოს შეფასების ერთიანი მეთოდოლოგიით) შეიძლება პატივისცემის პოზიცია დაიკარგოს იმ ფაქტორთან, რომელსაც შეიძლება დაემატოს არა მხოლოდ დამსაქმებლის, არამედ ბანკის ფინანსური შედეგები.

ზუსტად იმ საათში შეუძლებელია არ ენდო მათ, რომ კანდიდატის შეფასების მეთოდოლოგიის მოქნილობის გაზრდა აუცილებლად გამოიწვევს ანალიტიკური სამუშაოს შრომის ინტენსივობის ზრდას და ტესტების რაოდენობის ზრდას. განახორციელა.

როგორც ანალიზმა აჩვენა, პრაქტიკაში, იურიდიული პირის საქმიანობის თავისებურებები და მოთხოვნილი სესხის პარამეტრები პრაქტიკულად არ ემატება აღებული მითითებების არჩევანს. "როსელხოზბანკის" იურიდიული პირის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდებში და ბანკი "როსბანკი" დაზღვეულია კრედიტუნარიანობის მხოლოდ უმეტესი ნაწილი - ბიზნესის გალუზური დამოკიდებულებისგან, რაც შეინიშნება ნორმატიული ბირჟების დიფერენციაციისას. დაახლოებით ხუთი ფინანსური კოეფიციენტი. იმ საათში, რადგან ტყავის კაპოტი შეიძლება დაბალი იყოს თავისი მახასიათებლებით, ის ინვესტირებას ახდენს საწარმოს საფინანსო-სამთავრობო საქმიანობის შედეგებში.

მიმომხილველები:

ტარასოვი A.V., ეკონომიკის დოქტორი, პენზას სახელმწიფო უნივერსიტეტის "EFIM" დეპარტამენტის პროფესორი.

დრესვიანიკოვი ვ.ა., ეკონომიკის დოქტორი, მენეჯმენტისა და მარკეტინგის დეპარტამენტის ასოცირებული პროფესორი, რუსეთის ფედერაციის მთავრობასთან არსებული ფინანსური უნივერსიტეტის პენზას ფილიალის, პენზა.

ბიბლიოგრაფიული თხოვნა

Fіnogєєv D.G., Shcherbakov E.M. იურიდიული პირების საკრედიტო განაკვეთის შეფასება რუსეთის ფედერაციის ყველაზე დიდი ბანკების გამოყენებაში // მეცნიერებისა და განათლების თანამედროვე პრობლემები. - 2013. - No6.;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=10779 (შესვლის თარიღი: 01.02.2020). ჩვენ პატივს ვცემთ ჟურნალებს, რომლებიც ჩანს ჟურნალებში "ბუნების ისტორიის აკადემია"
 
სტატიები onთემები:
თვითრეგულირების ორგანიზაციის ასოციაცია "ბრიანკის რეგიონალური დიზაინერების ასოციაცია ცვლილებები ფედერალურ კანონში 340 vіd 03
თვითრეგულირების ორგანიზაციის ასოციაცია
გასულ კვირას, ჩვენი სანქტ-პეტერბურგის ექსპერტის დახმარებისთვის ახალი ფედერალური კანონი No340-FZ 2018 წლის 3 აპრილი "რუსეთის ფედერაციის ადგილობრივ კოდექსში და რუსეთის ფედერაციის საკანონმდებლო აქტებში ცვლილებების შეტანის შესახებ" . აქცენტი buv z
ვინ დაფარავს ალიმენტის ღირებულებას?
ვინ დაფარავს ალიმენტის ღირებულებას?
ალიმენტური ფარიკაობა არის თანხის თანხა, რომელიც იხსნება ინდივიდის ჩიყვის მხრიდან ალიმენტისთვის პენსიის გადახდის არარსებობის შემთხვევაში, ან სასიმღერო პერიოდისთვის კერძო გადახდების გარეშე. ეს პერიოდი შეიძლება გაგრძელდეს ერთი საათის განმავლობაში: აქამდე
Dovіdka შემოსავლის, ვიტრატის, მთავარი სახელმწიფო სამსახურის შესახებ
Dovіdka შემოსავლის, ვიტრატის, მთავარი სახელმწიფო სამსახურის შესახებ
განცხადება შემოსავლის, ვიტრატის, მაღაროს და მაღაროს ხასიათის ჩიყვის შესახებ - დოკუმენტი, რომელსაც ავსებენ და წარადგენენ პირები, თუ ისინი აცხადებენ ქარხნის შეცვლას, განაახლებენ გიჟური ობოვიაზოკის ასეთი გადარიცხვისთვის.
ნორმატიული სამართლებრივი აქტების გააზრება და ნახვა
ნორმატიული სამართლებრივი აქტების გააზრება და ნახვა
ნორმატიულ-სამართლებრივი აქტები – დოკუმენტების მთელი კრებული, რომელიც არეგულირებს სამართლებრივ ბაზას საქმიანობის ყველა სფეროში. ცე სისტემა ძერელ უფლებებს. იგი მოიცავს კოდექსებს, კანონებს, ფედერალური და მუნიციპალური ხელისუფლების დებულებებს და ა.შ.