≡× PONUKA

• Caesar_v roztin
• Kalendárové čipy
• Krvné testy
• Ospalé obdobie
• Príprava na jeseň

Pripísanie právnických osôb z Ruska. Metódy hodnotenia bonity žiadateľa – právnickej osoby

Je ľahké poslať svoj harn do robota k základom. Vikoristovy formulár, raztastovanu nižšie

Študenti, postgraduálni študenti, mladí dospelí, ako víťazná základňa vedomostí vo svojich vyškolených robotoch, budú vaším najlepším priateľom.

Umiestnené na http://www.allbest.ru/

PRIVATNEINŠTALÁCIADOBREVZDELÁVANIE

„ÚSTAVREGULARADMINISTRATÍVA"

ovládanierobota

disciplína : bankovníctvonapravo

Téma : Hodnotenieúverových nástrojovlegálneosib

Študent V výmenný kurz

fakulta ekonomikaіzvládanie

Špecializácia : Zvládanie

YaroshinskaYanaPetrivna

Wedge2015 R.

Vstup

ja Teoretické aspekty bonity dlžníka

1 Význam bonity a jej význam

2 Informačný základ pre posúdenie bonity. Etapy posudzovania bonity

3 Hlavné metódy hodnotenia bonity právnických osôb, ktoré sa vzťahujú na ruské banky

Višňovok

Zoznam víťaznej literatúry

INSTUP

Hodnotenie bonity potenciálnych žiadateľov je jednou z najdôležitejších a najdôležitejších úloh komerčnej banky. Efektívna organizácia procesu hodnotenia bonity umožňuje v prvom rade znížiť úroveň úverových rizík v banke a iným spôsobom vytvárať potrebné spravodajstvo pre dobrý zákaznícky servis banky, aby ste mohli piť na úverové produkty.

Podľa úverovej sféry klientov bánk treba chápať taký finančný a štátny podnik, ktorý dáva dôveru v efektívne víťazné pozičné náklady, schopnosť a pripravenosť žiadateľa obrátiť úver v súlade so zmluvou. Zavedenie rôznych faktorov zo strany bánk, ktoré môžu viesť k nesplácaniu úverov, alebo na druhej strane zabezpečiť ich návratnosť, sa stáva bankovou analýzou bonity.

Pri analýze bonity bánk môžu prísť na nasledovné: prečo si správca budovy každú hodinu viskuje strumu, ktorá je pripravená na viskonat? Na prvom zdroji je analýza finančnej a vládnej stránky činnosti podnikov. Iná potravina môže mať zákonný charakter, ako aj väzby na osobitosti podnikateľov. Sklad a zmіst pokaznikіv vyplyvayut zo samotného chápania úverových nástrojov. Na vine je smrad, že ukazuje finančný a štátny podnik z pohľadu efektívnosti umiestnenia a výberu najvýznamnejších nákladov a všetkých nákladov s tým spojených, posúdenia budovy a pripravenosti zamestnávateľa na úhradu a podmienky splácania úverov od dlžníkov. Schopnosť včas obrátiť úver sa posudzuje na základe analýzy obchodnej bilancie, likvidity, efektívnej návratnosti úverových a obratových nákladov, rovnakej ziskovosti a pripravenosti na posúdenie podľa vyhliadok ekonomického rozvoja zamestnávateľa, Zároveň je nemožné, aby sa podniky výrazne líšili v charaktere svojej finančnej činnosti, čím by sa vytvorilo jednotné univerzálne a metodické metodické vyhlásenie o bonite a rozrahunku vіdpovіdnyh pokaznikіv. Potvrdzuje to prax našej krajiny. V modernej medzinárodnej praxi existujú aj každodenné pevné pravidlá, čo to je, ochrániť všetky špecifické vlastnosti klientov je prakticky nemožné. p align="justify"> Proces pripisovania v dôsledku rozdielu v počte a rôznych faktoroch rizika, ktoré spôsobí nesplatený dlh v termíne.

І. TEORETICKÝASPECTÚVEROVÉ SADZBYpozalnik

1 . udržateľnosťpredtýmprerozdeľovaniepodporovateľіїїvýznam

V suchasnіy ekonomіchnіy lіteraturі E nemôže vedieť takі viznachennya kreditospromozhnostі, jaka "zdatnіst svoєchasno že Povny rozrahovuvatisya pre svoїmi zobov'yazannyami" ABO "otsіnka banky pozichalnika Look mozhlivostі že dotsіlnostі nadannya Yomou pôžička", že "ymovіrnostі svoєchasnogo Povernennya pozik že viplati vіdsotkіv v maybutnomu" .

Stanovte si rôzne metódy hodnotenia bonity:

1) so zlepšením finančných koeficientov;

2) na základe toku centov;

3) na zlepšenie indikácií podnikateľského rizika.

Prvý spôsob je v praxi z ruských komerčných bánk najširší. Ďalším spôsobom, ako začať rozširovať spojenie s výskytom informácií o podnikoch, je pozrieť sa na hluk o rubľových centoch pre formulár č. 4. Tretím spôsobom je malá expanzia cez informačný objem, škály pomáhajú posúdiť bonitu so zlepšením ukazovateľov aktivity virobnichoї.

2 . Informačnézákladňuodhadyúverových nástrojov. Etapiodhadyúverových nástrojov

úverový nástroj

Jedným z najdôležitejších prvkov metodiky analýzy bonity žiadateľa je jej informačná základňa. Osobitosť tvorby a výberu databázy na analýzu bonity je daná tým, že bez nej nie je možné reálne posúdiť riziká možného finančného príspevku úverových zdrojov tohto iného subjektu vlády.

Víťazstvo v analýze bonity je spôsobené matkou takých hlavných charakteristík: spoľahlivosť, spoľahlivosť, dostupnosť a efektívnosť. Pri analýze bonity sa berie do úvahy analýza interných a externých informácií. Pre interné informácie môžete zadať:

Inštalačné dokumenty;

Štatistická správnosť;

Akti revіzіy, audit a daňové overovanie;

Podnikateľský plán a technicko-ekonomické vzdelanie;

Dizajn-koshtorisnu dokumentácia;

Údaje analytického vzhľadu;

Údaje o špeciálnom sklade pre personál organizácie;

Účtovníctvo zvіtnіst.

Najnovšie informácie pochádzajú z dzherel, čo je pozícia organizácie, predtým, ako sa tieto informácie zobrazia:

Vіdomosti z іnshih úverové stanovy o predmete gospodaryuvannya - potenciálny príjemca;

Informácie od bánk týchto organizácií, ktoré sa špecializujú;

Politické informácie o ekonomických sférach činnosti.

Vіdomosti o dobrej povesti promotéra.

Hlavné legislatívne dokumenty, ktoré upravujú poskytovanie úverov bankami subjektom štátu, sú: Občiansky zákonník Ruskej federácie; Predpisy pre Bank of Russia z 31. apríla 1998. č. 54-P „O postupe platby (umiestnenia) centových dolárov a ich vrátenia (splatenia) úverovými organizáciami“; Predpisy pre Banku Ruska z 26. marca 1998 č. 39-P „O postupe pri vyberaní peňazí za operácie súvisiace s bankovými pôžičkami a umiestňovaním halierových mincí a prideľovaním peňazí na účtovné operácie“; Predpisy pre Bank of Russia z 26. marca 2004 č. 254-P "O postupe reformy rezerv úverovými inštitúciami pre možnosť míňania na pozície, na pozície a im rovnaké;"; Predpisy pre Banku Ruska z 28. apríla 1997 č.509 „O organizácii vnútorná kontrola v bankách."

Etapy posudzovania bonity.

V prvej etape sa na základe súvahy (tlačivo č. 1) a zostatku výnosov a peňažných prostriedkov (tlačivo č. 2) uskutočňuje zoskupovanie majetku a záväzkov spôsobom agregovaného, ​​celkového, resp. , ako to často nazývajú, celková bilancia organizácie a tabuľka hlavných finančných ukazovateľov. Kritériá na zoskupenie sú pomer likvidity v aktívach a termín splatenia v pasívach.

Na to je potrebná rovnováha a hviezdičky, aby sa vypočítali najdôležitejšie ukazovatele organizácie, ktoré sú potrebné pre hodnotenie. Pokaznikiv kіlka: likvidita, ziskovosť, finančná stabilita a obrat. V mojej vlastnej línii sú všetky smrady rozdelené do kategórií, pre rosaceu kože existuje jednoduchý vzorec.

V ďalšej fáze je potrebné porovnať výsledky s normatívnymi.

Treťou fázou je stimulácia hodnotenia. Rating je súčtom skupinových ukazovateľov (odhadov). Aby sme to rozobrali, je potrebné vypočítať skóre skupiny pleti. Won sa vypočítava zvýšením priemernej hodnoty finančného ukazovateľa a významnosti skupiny v globálnej štruktúre ratingu.

V štvrtej fáze sa klasifikácia organizácie určuje podľa číselnej hodnoty ratingu.

3 . Hlavnémetódyodhadyúverových nástrojovlegálneosib,zastosovuvanivruskýbanky

Nikto na svete nemá jednotný štandardizovaný systém hodnotenia bonity. Banky vikoristovuyut rôznych systémov a analýzy bonity dlžníka.

Existujú tri hlavné metódy hodnotenia bonity.

1. Analýza finančných ukazovateľov. Podobná analýza finančných koeficientov sa kvalifikuje pre potrebu čistenia pleti, rehabilitácia takejto osoby v inom prípade nie je pozitívnym momentom pre činnosť organizácie, ale takáto analýza je z objektívnych dôvodov nemožná.

2. Analýza toku halierov. Odhad veľkosti toku centov, prílevy a návratnosť kapitálu dlžníka sú uvedené v období počas obdobia pripisovania. Na základe získaných údajov môžete simulovať tok centov pre plánovacie obdobie.

3. Analýza podnikateľského rizika. Môžete vymenovať hlavných predstaviteľov podnikateľského rizika: sezónne zásobovanie; trivalita konzervácie syroviny a materiálov; atď.

Najdôležitejším a najčastejšie víťazným zdrojom informácií o bonite ruských bánk je rešpektovanie účtovných záznamov audítora zamestnávateľa. Preto sa vysvetľuje, že účtovníctvo eviduje o finančnom a ekonomickom zriadení podniku a umožňuje prepoistiť ukazovatele a koeficienty potrebné na pridelenie úverového ratingu. Zahraničným bankám a ako pripomienka účtovných škandálov s manipuláciou s údajmi o Zakhodi by zároveň mali zahraničné banky viac zvíťaziť s alternatívnymi informáciami, napríklad zo zahraničných súdov. V opačnom prípade je dôveryhodnosť ratingu stanovená pod sumniv.

Pre banky je veľmi dôležité, aby vstúpili do úverovej histórie dlžníka, nahromadenej touto úverovou inštitúciou. Šialene, existuje veľa dôveryhodných a dôveryhodných informácií, prote pd hodine položenia zmluvy o pôžičke na prvom mieste môže byť vikoristan. A tu sa banka obracia na nezávislé zdroje informácií. Je škoda, ako ukazujú štatistiky, že príbeh, ktorého dzherel môže mať epizodický charakter.

Platopromozhnіst. Spravidla ide o nekompetentnosť, spravidla nekritické dlhy minulých osudov, nenapraviteľné dlhy hviezdneho osudu, krátkodobé a dlhodobé úvery bánk, krátkodobé a dlhodobé vymáhanie pohľadávok veriteľov, banka kredity pre výrobcov, ktoré sa na linkách nepreplácajú.

Hlavný tábor. Na hraniciach analýzy miesta ťažby zdroja sa vykonáva vertikálna a horizontálna analýza finančnej situácie, ktorá umožňuje zostaviť najvýznamnejšie informácie o zmenách v štruktúre nákladov a ich zherel, as ako aj o dynamike ich zmien.

Likvidita. Odhad likvidity určujú významné spoločnosti a dzherel koshtiv, ktoré víťazia pri pokrytí rôznych druhov aktív organizácie. Fallen in the spivvіdnoshnja pokaznіkіv vlasnyh zabіv to dzherela fіnansuvannya zasovіv vyznaєtsya z deyakoy častý typ inteligencie zefektívniť finančné stіykost_ pracovníka: absolútny finančný stіykіst; normálna finančná stabilita; nestabilný finančný tábor; kritickejšej finančnej situácii.

Z analýzy činnosti najväčších bánk vyplýva, že nie všetci žiadatelia úverovej inštitúcie môžu získať úverový rating. V tej hodine, pretože väčšina veľkých žiadateľov otrimuyut úverový rating je dôležitejšia, významná časť stredných a malých podnikov je uzavretá bezbožnými ratingovými postupmi. Môže to byť spôsobené malým množstvom peňazí, ktoré sa stratia, a tiež fyzickou nemožnosťou banky priradiť hodnotenie starostlivosti o pleť.

Obchodná prax nazhromaždila dostatočné dôkazy na posúdenie finančnej situácie podnikateľov-vlastníkov. Za týmto účelom to môže byť v dnešnej dobe otrepané, takže môžeme s istotou hovoriť o tom, že bonita klienta má individuálnu, subjektívnu povahu tohto všeobecného nedostatku odporúčaní. Žiaľ, treba konštatovať, že podrobný algoritmus priraďuje ratingu bonity vlastným know-how konkrétnej banky (ratingovej organizácie). Nemôžeme s istotou hovoriť o faktoroch rіven vplu okremyh na hodnote ratingu. Požadujúc rôzne modely odborného hodnotenia výživy, ktoré nie sú stredné, je úroveň chinniki zahltená rôznymi odborníkmi.

Metodika pre Banku Ruska. Úverová organizácia poskytuje tieto údaje:

Koeficient toku likvidity, ktorý charakterizuje bezpečnosť podnikania s vysoko kvalitnými aktívami a je financovaný ako spivv_dnosheniya obežných aktív a väčšina podmienok struma podnikania (krátkodobá struma pre zostatky virahuvannyam);

Koeficient zabezpečenia s mokrými aktívami, ktorý indikuje prítomnosť mokrých aktív, ktoré sú potrebné pre finančnú stabilitu, je poistený ako príspevok do retailu sekcia III „Kapitál a rezervy“ a sekcia I „Neobežný majetok“ a sekcia II;

Rozmanitosť čistého majetku zamestnávateľa, pretože nie je vinný, ale menej ako suma štatutárny kapitál podniky.

Doplnky k Bank of Russia zahŕňajú analýzu predpovede penny cash flow, plánovanie predaja a zisku, ako aj analýzu obchodného plánu a technicko-ekonomické hodnotenie (TEO) úveru. Je tiež dôležité poznať úverovú históriu žiadateľa. Úverový rating sa neočakáva.

Hlavným kritériom bonity je finančná situácia zamestnávateľa, ktorej analýza sa vykonáva pre tieto priame:

finančné výsledky (prebytok, prebytok);

Likvidita (platospromotion);

postavenie na trhu (obchodná činnosť, konkurencieschopnosť, stabilita dynamiky trhu);

Na odhalenie hlavných kritérií hodnotenia bonity žiadateľa ratingovými agentúrami možno sformulovať nasledujúce faktory.

Yakіsnі faktor:

Analýza a prognóza vývoja kuchyne;

technologická inovácia;

postavenie podniku;

Hodnotenie rovnakého hospodárenia;

Produktový rad;

konkurencia;

Barrieri vkročí do skrine;

Administratívna regulácia;

Diverzifikácia činností;

štruktúra vlhkosti, úroveň úhora;

Štruktúra vitrátu.

Kіlkіsnі faktory:

Pokazniki penny tok;

Štruktúra kapitálu podniku (dovgostrokovі dzherela finansuvannya, mimosúvahové plodiny);

Indikácie prebytku;

Finančná nezávislosť (možnosť výmeny ciel, prepojenie s odoberanými vínami strumami na poistenie, čerpanie úverov, dlhopisov).

WISNOVOK

My bulou sformulovano ponyattya kreditospromozhnostі klієnta banka yaku E viznachili yak rіven fіnansovo-gospodarskogo bude klієnta na pіdstavі yakogo bankіvsky pratsіvnik robit visnovok o fіnansovu stіykіst pozichalnika, mozhlivu efektivnіst vikoristannya pozikovih koshtіv, zdatnіst aj gotovnіst obrátiť їh vіdpovіdno do kanalizácie zmluvu. Analyzovali sme metódy hodnotenia bonity so zlepšením finančných ukazovateľov, penny flow a ukazovateľov podnikateľského rizika.

Rozšírenie spôsobu posudzovania bonity – na základe finančných koeficientov. To plne súvisí s víťazstvami tichého pokaznikіv, ako najkomplexnejšia charakteristika rôznych aspektov finančnej činnosti a ratingu.

Hodnotenie bonity so zlepšením analýzy tokov centov začínajú ruské komerčné banky blokovať spôsobom hodnotenia činnosti podnikania, a nie výberom krátkodobých úverov, ako aj odstránením dlhodobých úverov. termínované úvery, projekt úverovania kapitálových investícií.

Metodika hodnotenia bonity a skvalitňovania analýzy podnikateľského rizika je stále v štádiu vývoja a prispôsobená bankovej praxi. Poznanie ukazovateľov výkonu činnosti umožní doplniť posúdenie bonity o zlepšenie finančných koeficientov.

Hlavným kritériom hodnotenia úverového rizika je bonita dlžníka. Metódami hodnotenia kreditného rizika na základe tohto kritéria sú finančné koeficienty a penny potik klienta banky.

Posúdenie finančnej sily klienta a charakteru samotného úveru je možné na základe zjavne dobre organizovaných a dostatočných informácií o klientovi. Kontrola nad stanovenou pozíciou sa skladá z troch fáz: kontrola nad celým dlhom, pravidelné stráženie finančnej a štátnej správy dlžníka, najmä ako pôžička vízie na dokončenie trojročného obdobia, a, nareshti, riadne dôkazy na inkaso splatných bankových platieb).

ZOZNAMVIKORISTANIYLITERATÚRA

1. federálny zákon zo dňa 10. apríla 2002 "O centrálnej banke Ruskej federácie (Banka Ruska)" // Vіdomosti Verkhovnoi. 2002. Číslo 28. čl. 2790.

2. Predpis Centrálnej banky Ruskej federácie č. 112-P zo dňa 24. apríla 2000 "O postupe pri tvorbe a získavaní rezervného fondu úverovej organizácie."

3. Bankivska vpravo: Podruchnik / Za červenú. Prednášal prof. G.G. Korobovej. - M., 2008.

4. Bankovníctvo vpravo: súčasný kreditný systém / vyd. O.I. Lavrushin. - M: KNORUS, 2008.

5. Bankivska vpravo: asistent / vyd. O.I. Lavrushin. - 5. druh., zmazané. - M: KNORUS, 2008.

6. Banky a bankové činnosti pre klientov / Ed. N.G. Oleksandrov, N.A. Oleksandrov. - Petrohrad: Peter, 2001.

7. Banky Ruska na 9 mesiacov roku 2008 // Banka vpravo v Moskve. č. 11 (119). 2008.

8. Bankové operácie: Navch. pomoc / Pre Zag. vyd. O.I. Lavrushin. Ch.I. – M.: INFRA-M, 2007.

9. Bankivska vpravo: Podruchnik / Za červenú. Yu.A. Babichova. - M: Ekonomika, 2004.

10. Bankové riziká: hlavná pomoc/ Ed. O.I. Lavrushina, N.I. Valentsev. - M: KNORUS, 2008.

11. Financie, úvery, banky: Pdruchnik / Ed. O.I. Lavrushin. - M: Finančná štatistika, 2008.

12. Kirisyuk G.M., Lyakhovsky V.S. Hodnotenie bonity dlžníka bankou // Haliere a úver. 2003. Číslo 4.

Umiestnené na Allbest.ru

Podobné dokumenty

Posúdenie bonity so zlepšením systému finančných koeficientov. Analýza podnikateľského rizika Ukazovatele bonity, víťazstvá zahraničných komerčných bánk. Analýza ukazovateľov hodnotenia finančnej situácie víťaza BAT "Donkhlibbank".

kurz práce, dary 21.10.2011


Regulačné a právne aspekty posudzovania bonity až. Porіvnyalna otsіnka metódy otsіnki creditospromoznostі bankіvskih pozalnikіv. Organizácia práce s riadením úverového rizika. Posúdenie bonity právnickej osoby. Metódy znižovania rizika.

diplomová práca, dary 25.06.2013


Teoretické aspekty stanovenia bonity klienta komerčnej banky - schopnosť zamestnávateľa zaplatiť v plnej výške a zároveň za jeho borgo strumu. Analýza penny flow a obchodného rizika ako metóda hodnotenia bonity.

kurz práce, dary 28.11.2010


Normatívno-legislatívna úprava a ekonomická realita veriteľského povýšenia žalobcov. Hodnotenie bonity so zlepšením podnikateľského rizika. Rozrahunok hodnotenie kvality postavenia zamestnancov právnej a fyzickej osib. Vylepšené bodovanie.

promočné práce, dary 16.04.2011


Funkcie a pozri kredit. Kritériá bonity dlžníka a informačná bezpečnosť hodnotenia. Metódy analýzy založené na finančných koeficientoch, halierových tokoch a podnikateľskom riziku. Hodnotenie bonity žiadateľa o obchod.

kurz práce, darovanie 16.11.2013


Kreditospromozhnіst a nebhіdnіst її otsіnki. Závislosť ukrajinských bánk na posúdenie bonity dlžníka. Metóda finančných koeficientov. Analýza toku penny ako zasіb hodnotenie bonity. Svіtovy dosvіd na pitannyah otsіnki kreditospromozhnostі.

kurz práce, dary 22.11.2008


Pochopenie, že uznanie procesu menovania veriteľa do banky, postup, kritériá a metódy hodnotenia, hlavný prístup k implementácii a analýze. Charakteristika činnosti národnej banky "Trust", analýza bonity právnych otázok.

kurz práce, dary 25.01.2010


Pojem bonita je definovaný úlohou posudzovania bonity. Metódy hodnotenia bonity žiadateľa. Modely diagnostiky bankrotu. Analýza tejto cesty pre dôkladné posúdenie bonity podnikateľa-vlastníka na zadku BAT "Pokrovsky Khlib".

kurz práce, dary 14.06.2015


Ekonomický význam a kritériá hodnotenia bonity. Najrozsiahlejší systém hodnotenia bonity klienta. Dynamika úverov právnickým osobám a štrukturálne zmeny finančných ukazovateľov v BAT "Gazprombank".

Zavedenie efektívneho systému riadenia rizík pre úverovanie a rozvoj úverového trhu krajiny na zlepšenie dostupnosti bankových úverov pre podniky a obyvateľstvo upravuje zákon Ruskej federácie.

1. Moskva № 218-FZ „O úverovej histórii“.

Metódou vytvorenia projektu úradu pre úverovú históriu je vytvorenie národného systému pre zobrazenie úverovej histórie a získanie vedúcich pozícií na trhu.
Predtým, pred prijatím zákona, komerčné banky samostatne tvorili úverovú históriu pre každého klienta, s ktorým spolupracovali. Za vlastníctvo bytov s inými bankami si vymieňali informácie o svojich zákazníkoch.

1. R. bola založená VAT "National Bureau of Credit History". Prostriedkom činnosti Národného úradu úverovej histórie v zmysle štatútu je dodržiavanie príjmov platených služieb z formovania, spracovania a zberu úverových histórií, ako aj vyplácanie úverových záznamov a podporných služieb do r. legislatívy Ruskej federácie. Crimium najznámejšieho Národného úradu pre úverovú históriu môže mať právo určiť tieto činnosti:

• diyalnіst z technická ochrana dôverných informácií;
• nadannya služby, pov'yazanih іz rozrobkoy alebo vykoristannym otsіnochnyh metódy výpočtu jednotlivých hodnotení;
• doslіdzhennya con'yunkturi market, priynyatnostі produktії, poіnformovanostі pre neї ta kupіvelnі zvichki spozhivachіv z metóda prosuvannya product rozrobki new vidіv produkciії, vrátane štatistickej analýzy výsledkov;
• prenájom kancelárskych strojov a zariadení vrátane účtovnej techniky;
• nadannya іnshih služby, zokrema diyalnіst organizátori výstav, veľtrhov a kongresov.

Za účelom poskytnutia úveru sa robí veľká príprava práce banky, v hodinu, kedy sa vypracováva úverový rámec dlžníka, sa stanovia parametre úveru - výška, podmienky, splátka úveru, režim úveru. je vybratý. Banka je povinná získať všetky dostupné informácie o potenciálnom žiadateľovi. Robia sa pohovory s potenciálnym kandidátom, vypĺňajú sa dotazníky. Ak klient prijal úver z ktorejkoľvek banky, úverový inšpektor môže zistiť úverovú históriu archívu banky. Forma vedenia úverovej histórie nie je regulovaná.
Bank of Russia vytvára „Credit Bureau“, informačnú službu, ktorá je bankou údajov o finančnom stave, úverovej histórii klientov rôznych bánk, kde môžete požiadať o informácie o budúcom zamestnávateľovi.
S cieľom pochváliť rozhodnutie o poskytnutí úveru od banky sa rezolútne zvyšuje bonita dlžníka - je možné splatiť úverový dlh včas. Pojem náhorné plošiny je širší, znamená možnosť a stavbu splácať všetky druhy strumy a plotov súčasne. Kreditospromozhnіst, že platospromozhnіst poshalnika ľahnúť vo finančnom stave Yogo. Hlavnými zdrojmi informácií na posúdenie finančného stavu podniku sú súvaha a iné formy účtovných záznamov ku dňu daného dňa.
Analýza úverovej bonity podniku z prvej súvahy úverovým inšpektorom; Vіn vіvchaє іnsha іnshаі іnformatsiyu іnformatsiyu popotentsіynogo zachalnika і okradnúť frontі vysnovok prozhivіstі nadannya yomu kredit. O poskytnutí úveru alebo rozhodnutí rozhoduje úverový výbor.
Majetok potenciálneho príjemcu - právnickej osoby na splatenie pozície v riadnom termíne závisí od účtovnej súvahy letných termínov. Je to nevyhnutné na to, aby ste mohli zmeniť finančný stav podnikania dynamického. Veľkú hodnotu majú informácie o raste a stabilite príjmov zamestnávateľa, ako aj v povedomí ostatných o ziskoch a prebytkoch.
Zahraničná prax takéto metódy hodnotenia bonity klienta považuje za 5 C alebo CAMPARI - názov sa ustanoví z písmen na klase.
C-znak - povesť, charakteristika (špeciálne vlastnosti klienta);
A - schopnosť - budovanie až do obratu pozície;
M - ma^e - zisková marža;
P - účel - účel pozície;
A -amount - veľkosť pozície;
R - splátka - dbajte na splácanie úveru;
I - poistenie - zabezpečenie, poistenie proti riziku splatenia úveru.
Tieto pojmy spojené do systému CAMPARI sú systémom hodnotiacich parametrov, ktoré pomáhajú nastaviť neosobné faktory, ktoré súvisia s prejavmi potenciálneho rizika, akým je napríklad konkrétna pozícia.
Spravidla sa súbory parametrov v rôznych bankách v rôznych krajinách, ale vo všeobecnosti vykonávajú, kým sa nezohľadnia ukazovatele individuálnych charakteristík klienta, ktoré podliehajú úverovej analýze, ktorá odobrala meno " 5C" klienta:
1C - charakter zákazníka (charakter zákazníka);
2C - platobná kapacita - (kapacita platformy);
3С - kolaterál - (bezpečnosť);
4C - kapitál (kapitál);
5 С - súčasné obchodné podmienky a goodwill (aktuálna obchodná ponuka a obchodná povesť).
Rating toku obchodnej stanice (obchodné riziko) je 5C, takže posúdenie kontinuity obehu fondu v jednotlivých fázach výrobného procesu, prípadne analýza obratu kapitálu podniku s zlepšenie prílevu reálneho penny kapitálu (penny flow).
Na účely zvyšovania povedomia o uskutočniteľnosti podnikov, ako uhasiť priemernú krátkodobú strumu rôzne zobrazenia likvidita, ktoré sú vnímané ako súbor tekutých koshtіv, na ktoré sa pozerá ako na kryt krátkych strum.
Prostredníctvom vojny sa takéto koeficienty odhaľujú.

• koeficient absolútnej likvidity;
• koeficient priemyselnej likvidity;
• horúci koeficient pokrytia;
• Koeficient finančnej nezávislosti.

Koeficienty likvidity a krytia charakterizujú likviditu zostatku dlžníka ako možnosť premeny majetku na hotovosť na splatenie strumy za záväzky. Pri tejto metóde sa aktíva pre zostatok rozdelia podľa riadkov réžie (podľa úrovne likvidity) na:

• krátky reťazec aktívny;
• dovgostrokovі aktívny;
• stály (nemobilný) aktívny (neruhome baňa).

Všetky pasíva zo súvahy z hľadiska platby (podobne ako aktíva) sú rozdelené na:

• Krátkodobá struma;
• Dovgostrokovі struma;
• postіyni (nie mobilné) pasivi (štatutárny fond, špeciálny fond a iné)

Pomer krátkodobého majetku ku krátkodobým záväzkom (tečúce strumy) charakterizuje absolútnu likviditu, takže v niektorých častiach krátkodobých strum sa môžete vykúpiť ďalším kvalitným majetkom.
DS + KFV

• Kal =

Dobre
de, Cal - koeficient absolútnej likvidity;
DS - koshti;
KFV - krátkodobé finančné príspevky;
Oks - struma krátkej línie.
Normatívna hodnota ukazovateľa by mala byť 0,2 - 0,25.
Stredný koeficient likvidity ukazuje, že je možné akceptovať stanovenú lehotu poistenia pre vaše krátke borgo strumy.
Vіn razahovuєtsya pre nasledujúci vzorec:
DS + KFV + DZ
Kpl =
Pro ks
De Kpl - koeficient priemyselnej likvidity;
DZ - vymáhanie pohľadávok.
Dostatočné kritérium je v rozsahu 0,7 - 0,8.
Globálnu likviditu charakterizuje koeficient krytia:
DS + KFV + DZ + ZZ
Kp =
Dobre
de Kp - koeficient pokrytia;
ZZ - ulož to vitrati.
Koeficient krytia umožňuje nastaviť, či je dostatok likvidných aktív na splatenie krátkodobých strum (mobilných záväzkov). Úhor typ foriem rozrakhunkivs, obrat obratov a virobnicheskie rysy podniku, plošina promiskuita je dôležité pre bezpečnosť na rovnakej Kp = 1 - 2,5.
(Nastavenie dlhodobého majetku s dlhodobými záväzkami charakterizuje oneskorenie hodinového príjmu a platieb, aby platobné vyhliadky pre riadenie likvidity plynuli.)
Koeficient finančnej nezávislosti charakterizuje bezpečnosť podnikania zo strany orgánov vykonávania ich činností. Vіn vіnaєєєєєєєєєєієєє є stavlennyam vlasnogo kapitalu і na menu zostatku, ktorý sa počíta z vіdsotkakh.
Sladké kosti
Kn = x 100 %
Bilancia Podbagu
Optimálna hodnota, ktorá zabezpečí stabilnú finančnú pozíciu v očiach investorov a veriteľov, je nižšia ako 50 - 60 %.
Hodnotenie bonity klienta by malo byť založené na analýze nasledujúcich kritérií:

• kvalita riadenia spoločnosti (manažment rovná sa);
• charakter úverového nástroja;
• dosvid práca do banky s konkrétnym klientom (úverová história);
• 4) tábor galérie k regiónu, konkurencieschopnosť klienta, postavenie konkrétneho klienta v označení galérie;
• finančná situácia klienta;
• možnosť poskytnúť klientovi dráhu na výhru ako ďalšiu istotu.

Analýza finančnej stability potenciálneho lídra spoločnosti nám umožňuje zhodnotiť výrobnú linku podnikania spoločnosti, čo zabezpečí jej stabilný rast v budúcnosti, ako aj jej budúcnosť.
Likvidita zostatku sa uznáva ako štádium krytia úrody a obstarania majetku, termín premeny na grošovú formu je termín odkúpenia úrody.
V závislosti od hodnoty koeficientov likvidity a koeficientu nezávislosti podnikania sa delia do troch tried bonity. Zastosovuvannya zároveň ukazuje, vikoristovuvannyh banky vyznachennya creditorsomnosti pozalnikiv, rôzne metódy nie sú rovnaké.
Tabuľka 6.1
Pre účely stanovenia bonity možno rozlišovať ďalšie ukazovatele (koeficienty), napr. koeficient rentability, koeficient finančnej stability, koeficient podnikateľskej činnosti a iné v prípade metód používaných bankou.
Analýza súvahy nám umožňuje robiť serióznejšie úsudky o bonite. K zostatkovej investícii je potrebné pripočítať nasledovné charakteristiky žiadateľa: morálny charakter klienta, miera investovania kapitálu do bane, náklady na zárobok na splácanie úveru a iné strumy, hodina výrobného procesu, perspektívy rozvoja kapitálu, aktivity, aktivity.
Hodnotenie úverovej bonity dlžníka je možné povýšiť na jediný ukazovateľ – „rating dlžníka“. Hodnotenie je priradené loptičkám. Súčet loptičiek je pokrytý dráhou viacnásobnej triedy (1,2,3) akéhokoľvek šoumena (Kal - 30%, Kpl -20%, Kp - 30% Kn -20%, manželstvo je 100% od súčet bodov od 100 do 150 bodov, do inej triedy od 151 - 250 bodov, do tretej triedy - od 251 - 300 bodov.
So záväzkami určitej triedy úverovej bonity budú banky dôveryhodné iným spôsobom. Komerčné banky si teda v prvom rade na požičiavanie veriteľom môžu zriadiť úverový rámec, požičiavať na zmluvný účet, vidieť v jednorazových objednávkových formulároch bez zabezpečenia pôžičky od stanovenia nižšej mzdovej sadzby, znížiť počet žiadateľov.
Požičiavanie iným typom žiadateľov objednávajú banky v osobitnom poradí, takže pre samozrejmosť niektorých foriem zabezpečenia (záruky, garancie, sťaženie)
Úver klientom 3. triedy je splatný banke z dôvodu vážneho rizika. Pre takýchto klientov sa banky vo väčšine prípadov snažia získať úvery. Ak banka neposkytne úver treťotriednemu klientovi, tak za úverovú expanziu nemôže štatutárny fond podnikania - zamestnávateľ. Vysoká sadzba je nastavená na vysokú úroveň.
Omeškanie - poškodenie platobnej strumy dlžníka veriteľovi, nezaplatenie času na zaplatenie strumy Borgov na získanie dohody o pozícii.
V širšom zmysle slova tento výraz znamená be-yak_ vidi vіdmovitysya vіd borgovskú strumu (tobto je synonymom pre pojem "bankrot"), ale spievajte jogo vikoristovuyut vuzche, tkáčsky stav na vіdmі vіdmova centrálneho poriadku chi vláda vіgіd svoїh.
Existujú tri typy predvolených nastavení:

• omeškanie z bankových bánk;
• predvolená hodnota pre strumu v národnej mene;
• predvolené pre strumu v cudzích menách.

Za obdobie 1975-2003 r.b. default od bankového borgu hlasovalo 75 krajín. Len 12 krajín hlasovalo za predvolené strumy v národnej mene. Default za borgom v narodnej mene je podstatne nizsi, trosky mozu byt schopny splatit domaci borg pri vidine emisie novych halierov (za pomoc "drukarovej verst"). Neplatenie za strumu v cudzej mene na 28 rokov hlasovalo 76 krajín, navyše väčšina z nich bola od vlastníkov krajiny viac ako raz.
Veľké dlhy suverénnych krajín, ktoré je tak ťažké splatiť, sú obviňované prostredníctvom jednoduchého mechanizmu vyrovnania za svetový trh, kde hlavnými veriteľmi sú finančníci zamozhných krajín. Nestojí za to naznačovať, že chyba je spôsobená súčasným mechanizmom defaultov v rozvrate krajiny, ale nie nižšou chybou chudobných žiadateľov, ak sú ochotní zaujať pozície, ale nie sú schopní ich efektívne poraziť a aby nám „odpustil“.
Samotný mechanizmus, ktorý privádza moc-borzhnik do tábora na predvolené nastavenie, je podobný cyklickému procesu pestovania a pestovania „cibuliek miley“.
V prvej fáze cyklu získa množstvo podporných mocností rovnaký prístup k svetovým finančným zdrojom v Medzinárodnom menovom fonde (MMF), Svetovej banke, Parížskom klube a veľkých súkromných bankách Rozvinenikh krai.
Ak nastal čas plakať pre súčasných Borgov, potom je štát menej často schopný pracovať pre rahunok mocných mačiek. Vono zmushene opäť zarábať haliere na vnútornom a vonkajšom trhu. Bohaté krajiny sú dané do procesu stabilizácie a výmeny svojich plotov, predovšetkým začína rásť suverénny borg.
Zatiaľ čo ekonomika krajiny rastie neúprosným tempom, čo ukazuje, že skutočné peniaze sa otáčajú, veritelia radi dávajú štátu nové pôžičky, a aj keď sa objavia prvé známky ekonomickej nestability a politickej nestability, Mechanizmy na spomalenie sa začnú zastavovať. Ľudí, ktorí sú ochotní zarobiť čo i len cent, je menej a dlhov za pôžičky pribúda. Borgovia rastú ako snehová guľa. V praxi sa už špirála neplnenia rozvinula a dosah nekompatibility krajiny bude menej ako hodinu.
Núdzová finančná pomoc zo strany MMF, ktorá sa v takýchto situáciách očakáva, ryatyu iba na hodinu. Krym skutočne pomáha chudobným, s pomocou zapobigti kríz, MMF svojimi akciami dáva hodinu veľkému súkromnému kapitálu (špekulanti z "horúcich" grošov) napiť sa z problémového trhu. Takýmto spôsobom „rozumný“ kapitalista, ktorý sa náhle zmýlil na nebezpečnom trhu, vštepuje v časoch zlyhania víťazov. Vіn vstigaє otrimati majestátne zisky pre rahunok otrimanih úrokové platby a ďalší predaj borgo goiter.
Pri súčasnom predvolenom nastavení borgiánske „mіkhur“ praská. Po ňom prichádza reštrukturalizácia borgіv zazvichay prizvodit na їx súkromné ​​odpisy a potom і veľké výdavky na pokoj, hto nákup tsі strumy za vysoké ceny a nie vstig їх hodinový predaj. Pre koho sa cyklus neplnenia skončí.
Podobné cykly nesplácania sa môžu opakovať niekoľkokrát, úlomky, keď vidíte pozíciu moci, keďže nesplatenie bolo odhlasované skôr, veritelia musia zaplatiť za riziko (viac peňazí), potom opakovanie zlyhania môže viesť k zhoršenie reputácie veľmoci na svetovom trhu a pokles efektu.
Hlavným dôvodom pre ruský default z roku 1998 je vvazhayut politiku ruského poriadku a centrálnej banky Ruska, ako v boji o stabilitu meny dolár, išli do nepredstaviteľného oneskorenia za kordónom.

Viac k téme:

1. Téma 6.5. Výpožičná kapacita žiadateľov - právne metódy a її menovania
2. Téma 6.5. Výpožičná kapacita žiadateľov - právne metódy a її menovania
3. §3
4. §3. Určenie štátnej príslušnosti právnických osôb v ruskom práve.
5. Zjednotenie a harmonizácia noriem výživy národnosti a právnej subjektivity právnych systémov
6. Diyalnistst filii a zástupcovia zahraničných právnických osôb
7. §2. Ukotvenie povahy právnickej osoby správy vnútorných práv ako samostatného subjektívneho práva
8. Odsek 1. Pojem občiansko-právna individualizácia právnickej osoby a výsledok jej činnosti.
9. odsek 2

- Autorské právo - Advokácia - Správne právo - Správny proces - Protimonopolné a súťažné právo - Arbitrážny (štátny) proces -

Analýza bonity dlžníka zahŕňa tieto metódy:

1) zhromažďovanie informácií o klientovi;

2) so zlepšením finančných koeficientov;

5) monitorovanie kreditu;

6) dohliadať na prácu klienta.

Základom základov je spôsob zberu informácií o žiadateľovi. Posúdenie toho, čo potrebujete ako profesionálnu správnosť, ale іntuїtsіya, črepy z hlavy klasu dát zamestnávateľom, je možné odpustiť informácie. Už v tejto fáze je úverový expert vinný z toho, že chápe, aký druh úverového rizika môže byť (vysoký alebo nízky) pri práci s veriteľom a aký druh pôžičiek.

Spôsob úpravy finančných koeficientov. V prípade prezerania pozície je potrebné zmeniť podmienky (viac a viac) z mena klienta, kreditu za posledné obdobie, prognózy zostatku, prognózy výnosov, nákladov a výnosov na budúce obdobie, čím sa zmení obdobie pohľad na pozíciu. Prognóza vychádza z plánovanej miery nárastu (poklesu) tržieb v závislosti od implementácie a je podrobne rozpísaná klientom.

Koeficient prietokovej likvidity ukazuje, že majiteľ budovy reve za svojou borgou strumou. Koeficient in-line likvidity prevodu množstva in-line aktív, tobto. Koshtіv, Yakі Maє є є є є є є Nієnt Y Raznіy Formuláre і (Koshti, Debіtor'ska Borgovanі nіbіbіzhіh termíny іn splácanie, Vartі іns Stock і v komoditný materiál іnіnії іnshih aktіvіv), s tochnymi pasív, TOBTO. struma s najbližšími podmienkami splácania (pozície, borg pre post-zamestnancov, za účty, rozpočet, z platu). Yakshcho borgovі zobov'yazannya zmeniť klientove peniaze, vína neúverov. Na koho spievať a riadiť normatívne hodnoty koeficientov. Hodnota koeficientu, call, môže byť menšia ako 1. Vina je povolená len pre klientov banky s pomocou švédskeho kapitálu. Hodnota koeficientu bežnej likvidity je menšia ako 1, čo znamená, že dnes je žiadateľ neplatospromižovateľný - že jeho dispozícia likvidity nestačí na pokrytie toku strumy bez vyriešenia úveru.

Koeficient cash flow (prevádzkovej) likvidity (vyúčtovanie pohľadávok, krátkodobé finančné injekcie a náklady až do sumy tečúcich plodín). Optimálna hodnota koeficientu je 1, minimálna prípustná je 0,6-0,7.

Likvidné aktíva sa rýchlo menia na prípravu na odkúpenie rady. Tse Koshti, debіtorska borgovanіst, zásobte sa.

Koeficienty účinnosti (reverzibility) umožňujú výrobu viacerých základných náterov. Napríklad, keďže indikátory likvidity rastú pre zvýšenie dlhu dlžníka a nedoplatky zásob s hodinovým nárastom ich obratu, nie je možné zvýšiť veriteľskú triedu bonity dlžníka.

Ukazovatele finančnej páky charakterizujú úroveň istoty zamestnávateľa silou kapitálu. Ekonomická citlivosť odhadu rozloženia verejného kapitálu a výšky zadlženosti klienta z hľadiska prijatých zdrojov. Po zaplatení pomeru finančnej páky sú všetky pôžičky banky klienta poistené voči banke bez ohľadu na ich podmienky. Viac zarobených peňazí a menej ako podiel na bohatom kapitáli, to je nižšia trieda bonity. Prote zvyškový vysnovok vyhýbajte sa iba zlepšeniu dynamiky koeficientu prebytku.

Koeficienty rentability charakterizujú efektívnosť zhodnotenia celého kapitálu vrátane časti zisku. Výkaz troch druhov pomeru ziskovosti zobrazuje kroky prílevu príjmov a príspevkov k ziskovosti podniku. Ako často rástla zisková marža, zvyšoval sa kapitálový zisk, je možné neznižovať rating klienta vďaka zvýšenému pákovému pomeru.

Koeficienty, ktoré sa majú vykonať na prvej hodine analýzy bonity v praxi BAT “JSC “PUSHKINO”, sú uvedené v tabuľke 2.2.

Tabuľka 2.2

Systém finančných ukazovateľov

pomer likvidity	prietokový koeficient
koeficient likvidity
koeficient efektívnosti (obrat)	obrat zásob
obrat pohľadávok
obratu hlavných aktív
obrat aktív
pomer finančnej páky	spіvvіdnoshennia borgogo goiter'yazan a aktíva
spіvvіdnoshennia borgovykh goiter'yazan a vlasnogo kapital
úľavu od borgo goiteru a akcionárskeho kapitálu
spіvvіdshenie dovgostrokovy goiter'yazan a základné imanie
oddlženie dlhu a finančného majetku
podpora vládneho kapitálu a aktív
podpora pracovného kapitálu a obežných aktív
prebytkový koeficient	koeficient prebytkovej sadzby
miera návratnosti
koeficient ziskovej marže na akciu
koeficient služby borg	koeficient pokrytia
pevný pomer krytia platieb

Koeficienty služby predstavenstvu ukazujú, že časť zisku sa spláca stovkou a fixnými platbami. Špeciálny význam Sadzby za služby môžu byť spôsobené vysokou mierou inflácie, ak sa výška zaplatených účtov môže blížiť predstavenstvu hlavného klienta a potrebujete ju prehodnotiť. Čím väčšia časť zisku sa použije na zaplatenie tých ostatných fixných platieb, tým menej sa zaplatí na splácanie strumy a krytie rizík, tobto. dôležitejšie je bonita klienta.

Výhody metodiky. Metóda odhadu zlepšenia finančných koeficientov je v praxi ruských komerčných bánk najrozsiahlejšia a metodika stého ruského hospodárstva je reálna. Systém finančných koeficientov predpovedá riziká pre zlepšenie celkového borgu, priemerné štandardy a trendy, ktoré sa vyvinuli. Činnosť firmy je bohatá.

Nedoliki. Hodnotenie bonity so zlepšením finančných koeficientov pre individuálny prístup kožného klienta. Nevyhnutná systematická analytická práca s hodnotením finančný stav patróna.

Metodika hodnotenia bonity na základe finančných koeficientov s minimom negatívnych faktorov:

· budёєtsya o údajoch o prebytkoch;

· Tábor Vіdbivaє len v minulosti;

· Vkazuє hlavne ruh obežného majetku.

K počtu nedostatkov speváckeho sveta sa pripočítava hodnotenie bonity a zlepšenie analýzy tokov halierov.

Metódou tejto techniky je dopredná analýza a hodnotenie:

· Platopromozhnostі potenciál pozachalnika;

· Sila a dostatok jogového kapitálu;

· likvidita;

· Efektívnosť činnosti.

Za stiahnutie údajov sa udeľuje ocenenie za rozhodnutie zlepšiť kontrolu priamych zmien vo finančnej situácii zamestnávateľa; kontrolu nad pripísanou obchodnou transakciou.

Monitorovanie kreditu. Kontrola priebehu splácania úveru a platenia splátok zaň je dôležitým krokom v celom procese úverovania. Vіn polagaє pri pravidelnej analýze úverového súboru dlžníka, preskúmaní úverového portfólia banky a vykonaných prehodnoteniach auditu. Úverový archív – základ sledovania úveru. Tam uvidíte všetku potrebnú dokumentáciu - účtovné závierky, výpisy, analytický pohľad na bonitu, hraničné dokumenty.

Dokumenty zoskupené v nasledujúcich distribuovaných:

· Doklady o pozícii (kópie úverových údajov, borgo struma, záručné listy, osvedčenie o podpisovom práve);

· finančné a ekonomické informácie (súvahy, informácie o ziskoch a stratách, analytické tabuľky, informácie o halierových príjmoch, podnikateľské plány, daňové priznania);

· Požiadajte o informácie o úverových možnostiach (sadzby úverových agentúr, telefónne hovory, ponuky);

· Materiály na zabezpečenie pozície (dokumenty o práve vstúpiť do Volodinnya, finančné osvedčenia o základni, doklady o prevode práv na vklady a cenné papiere, základňa toshcho);

· Výpis a memorandum (zoradenie s klientom na úver, evidencia telefonátov, dorábanie toku účtu klienta).

Úveroví praktici a servisní pracovníci s úctou analyzujú sklad úverového portfólia s metódou odhaľovania celosvetovej koncentrácie úverov v prvých radoch alebo u ostatných nájomcov, ako aj problematických pozícií, ktoré vyžadujú odovzdanie banky banke. . Väčšina z vyššie uvedených úverov sa prehodnocuje raz za banku, aj keď problematické pozície vyžadujú neustálu analýzu a kontrolu. Opätovné overenie pozície môže byť nápomocné pri opätovnej analýze účtovnej závierky, berúc do úvahy akceptáciu zamestnávateľa, opätovné overenie dokumentácie a zabezpečenie. atď.

Audítorská kontrola môže byť založená na týchto otázkach:

· Čo je úverový archív banky, kde sa vykonávajú jeho aktualizácie;

· Chi zdіysnyuє kerіvnitstvo a rudovі spіvrobіtniki úver pіdrozіlіv pravidelne obstezhennja portfólio pozik;

· Chi dpovіdaє robot úver vіddіl list memorandum o úverovej politike;

· Aká dôležitá je kvalita úverového portfólia;

· Chi dostatočné rezervné prostriedky do banky na pokrytie strát na beznádejných pozíciách.

Výsledky auditu preveruje osobitný referent a predkladá ho riaditeľom, vrcholovým výborom banky, členom výborov banky a vrchným úverovým inšpektorom. Zároveň bolo ukončené hodnotenie sily celého úverového portfólia v čase prehodnotenia a bola uvedená charakteristika efektívnosti práce banky a personálu úverových inštitúcií. Okrem toho by publikum malo poskytnúť svoje odporúčania, ako zlepšiť prácu a zmeniť metódy a formy poskytovania úverov banke.

Banka ponúka tieto typy úverov:

Termínovaný (jednorazový) úver;

úverová linka pіd limit vidachі;

Úverový limit pіd limitіt fakturácia.

O stiahnutie pôžičky môžu právnické osoby požiadať na obdobie dlhšie ako 12 mesiacov, ak sú splnené tieto základné kritériá:

Dostupnosť obratov pre účty (rozrachunk, bežné, bežné v cudzích menách, špeciálne), pripísané BAT "JSC "PUSHKINO" a iným bankám.

Prítomnosť skutočného, ​​dostatočného a likvidného zabezpečenia, ktoré zaručuje, že správca získa všetky svoje plodiny, prevedené zmluvou o pôžičke (základná kaucia).

Poskytovanie úverov organizáciám, ktoré predtým neboli klientmi banky, už nie je potrebné v časoch vysokokvalitných úverov, ktoré si vynucujú presun hlavných finančných tokov, potrebných na kontrolu úverového a finančného stavu, na obsluhu v BAT "JSC" PUSHKINO“.

Kredity sa uvádzajú v rubľoch. Splatnosť úveru je od 1 mesiaca do 1 roka (až 2 roky, ak bariéra nie je kolísavá). Úroková sadzba pre pôžičky je stanovená individuálne v závislosti od finančného stavu organizácie, v dôsledku iných faktorov. Platba peňazí bude vynaložená shom_syatsya. Úvery právnických osôb sa poskytujú vo výške 300 000 rubľov.

Kredity sa udeľujú za prítomnosť bezpečnosti, ktorá môže byť základňou nezničiteľnosti, stabilizácie, zásob komodít v obehu. Moja, ktorá je v zástave, je poistená proti shkodi za cenu pohára.

V prípade pripísania právnickej osoby sa vydáva osobitná záruka účastníka (ak je menej ako 20% organizácie), podpis organizácie.

Na vyplnenie žiadosti o čerpanie úveru musí žiadateľ predložiť tlačivo žiadosti právnickej osoby o čerpanie úveru a zoznam dokladov, ktoré sa prikladajú k tlačivu právnickej osoby o čerpanie úveru. Za vyhotovenie a realizáciu úverovej zmluvy bude banka účtovať banke provízie s tarifami. Pripisovanie právnických osôb banka považuje za balík skladových služieb svojich klientov. Zoznam dokumentov, ktoré sa prikladajú k prihláške, je uvedený v dodatku 3.

Partnerstvo s obzhezhenny v_dpovidalnistyu "Evrobudkomplekt" bolo zaregistrované 11. februára 2004, registračné číslo 217-R (osvedčenie č. 783 RNP vydané 30. októbra 2005)

Forma moci je súkromná. Hlavným druhom obchodnej činnosti je veľkoobchod a maloobchod.

Globálny počet lekárov TOV "Evrobudkomplekt" sklad 28 osіb, vrátane:

hlavný sklad 5 osôb,

opravári 23 ľudí

Suverénny zamovlennya, časť štátnych financií a plot štátu pred TOV "Evrobudkomplekt" je denne.

Hlavné typy aktivít partnerstva sú:

· nákup, dodávka, šetrenie, veľkoobchod, distribúcia a distribúcia budúcich materiálov;

· Budіvelnі a opravárenské práce;

· Iné druhy činnosti.

TOV "Evrobudkomplekt" ako klient banky, predtým opakovane pripísaný tej istej banke, linka na splácanie dlhov a splácanie úverov buv.

TOV "Evrobudkomplekt" sa obrátil na DPH "JSC "PUSHKINO" za dožadovanie sa čerpania úveru vo výške 300 tisíc. rubľov, v termíne 1 mesiac zbіlshennya zbіlshennya zabіlshіvlіvlіvlі budіvіlіh materialiv.

Koshti, otrimani v banke TOV "Evrobudkomplekt" plán poslať na doplnenie cirkulujúceho koshtіv.

Priemerný mesačný obrat za rok 2009 stáva - 336,3 tis. trieť. Rozmіr nadhodzhen na r/r pіdpriєmstva vіdrіznyaєtsya stability. Viac ako 90% príjmov za r / r podniku je uložených v obchode viruchka.

Najdôležitejší zdroj informácií o tábore referencií nádejného uchádzača o prácu, jeho účtovnej závierke, koštórii, údajoch o ziskoch a úplatkoch. Na podklade podkladov pre podklady k žiadosti o úver banka na prvý pohľad, firma potrebuje dodatočné finančné zdroje a na zlepšenie vyhliadok na rozvoj firmy do budúcnosti, odobratie príjmov a úroveň nezaplatenia podľa pozície.

Tabuľka 2.3

Agregačný zostatok TOV "Evrobudkomplekt"

Zostatok článku
Rosrahunkový rahunok
Dlžníci
Pracovný kapitál (celkom)
Hlavný príjem (zostatok)
Hlavné výhody - celkom
Užitočné aktíva
Rahunki pred platbou bankám
Ostatní veritelia
Preťaženie in-line osudu s daňami
Struma s krátkym reťazcom - všetko
Zobov'yazannya - všetko
Kapitál (prednostné akcie)
Kapitál (jednoduché akcie)
Nedelené prebytky

V prípade peer-to-peer analýzy súvahy firmy sú v postupnej dynamike obchodných operácií zaznamenané nasledujúce znaky (oddiel: tabuľka 2.3):

1. Hlavnými štatistikami aktíva sú rozrahunkový rahunok, zásoby komodít a hlavné zásoby. Články Vysoka pitoma vaga tsikh znejú proti takýmto záväzkom a zároveň rovnováha firmy prestala byť neviditeľná.

2. Zásoby komodít firiem vzrástli približne 2,5-krát.

3. Hlavné koshti rástli vo vtrichi - z 319 tisu. trieť. až 1184 tis trieť.

4. Rástli aj účty pred úhradou záväzkov voči zostatku (dlh veriteľa). Koľko treba posúdiť, koľko z navýšenia rezerv má pokryť komerčný úver.

Odborník banky nastavuje silné stránky spoločnosti (širší rast komerčných úverov, rast krátkodobých aktív tempom, ktoré zvyšuje rast krátkodobých strum) a slabé stránky (krátkodobý pokles) a nastavuje silu spoločnosti. aktíva. Tento problém je vyriešený dodatočnou analýzou koeficientov. Ale, sme presmerovaní na odhad údajov uvedených o ziskoch spoločnosti.

Vzhľadom na dôležitosť bonity spoločnosti sa očakáva analýza koeficientov, ktoré charakterizujú výkonnosť jednotlivých položiek súvahy a dynamika týchto ukazovateľov. Cenná dzherela іnformatsiї a prognozіv schodo Budem správna firma rizika, po'jazano z vidachyu їy úver.

Tabuľka 2.4

Dynamika pohľadávok

Ako vidno z tabuľky 2.4, vymáhanie pohľadávok za dlhé obdobie, ktoré rastie, mení sa a aj podiel majetku v sklade je ešte malý. To je pozitívny faktor, takže trivalo a zošívané oplotenie a fauly sú nereálne, akceptácia nie je možná.

Tabuľka 2.5

Dynamika záväzkov

Jedným z najdôležitejších kritérií vo finančnom sektore podnikania je hodnotenie jeho platospromozhnosti a platospromizmim є tých pripriєmstvo, pretože môže byť aktívnejšie, nižšia úroveň strumy.

Založenie podniku na zaplatenie jeho krátkodobej strumy sa nazýva likvidita. Podnik je považovaný za likvidný, ako keby mohol vyhrať svoju krátkodobú strumu realizáciou in-line aktivít.

Prakticky pre všetky články sa mení veriteľský dlh podniku (oddiel tabuľka 2.5). Konfrontácia pred rozpočtom a rozpočtovými fondmi je normálny jav, na ktorý sa pocty napchajú za jeden mesiac, no plač nad ofenzívou. A neexistuje žiadna skutočná prekážka pre finančné prostriedky a rozpočet podniku. Zápchy s plat tezh je in-line, čo je kvôli platbe, po platbe 10. dňa v mesiaci.

Posudzuje sa finančná stabilita skvelé kіlkistyu koeficienty, možno ich vidieť:

· Koeficient spіvvіdshlennja pozikovyh pozikovykh koshtіv, rіvniy vіvnіnnu veľkosti goiter'yazan podpriєmstva na hodnotu yogo vіshnіh koshіv. Hraničná hodnota tohto ukazovateľa sa rovná 1. Ak ukazovateľ preváži túto hodnotu, zvýši sa finančná stabilita podniku;

· Koeficient bezpečnosti s bohatstvom obežného majetku, ktorý je poistený ako prírastok bohatstva obežného majetku až do sumy obežného majetku. Optimálna hodnota tohto ukazovateľa je 0,6 - 0,8. Pokaznik charakterizuje osud príjemcu s mokrými, vlkolakmi, formovaním mobilnej časti aktív v súvahe, tobto. obratové výhody. Vіn je obzvlášť dôležitý pri poskytovaní krátkodobých pozícií, aby sa prekonali šance na pôžičku na pokrytie súčasných neznížených rezerv;

· Koeficient skutočnej vartosta jazdného pruhu - časť celkového potenciálu v celkovej hodnote aktív. Zásoba výrobného potenciálu zahŕňa hlavnú produkciu, výrobné zásoby, nedokončenú výrobu, drobné a expedičné položky. Na základe danej štátnej praxe sa hodnota koeficientu na úrovni 0,5 považuje za normálnu. Ak je hodnota koeficientu nižšia ako hodnota predciliárneho zvýšenia dlhodobých polohových nákladov na zvýšenie jazdného pruhu zaúčtovania variantu, v dôsledku finančných výsledkov zimného obdobia, nie je možné zvýšiť výkon dzherel;

· Koeficient manévrovateľnosti hornej časti tela, tobto. vіdnoshennia vlasnyh vlkolaci zasobіv. Vіn pokazyuє, ako súčasť výkonu nákladov na podnikanie sa prenáša do mobilnej formy, ktorá vám umožňuje voľne manévrovať tsimi prostriedkami. Vysoká hodnota tohto koeficientu pozitívne charakterizuje finančnú situáciu, neexistujú žiadne testy normálnych hodnôt;

· Koeficient autonómie, rovnaký podiel sily v celkovej súvahe. Bežne sa minimálna hodnota ukazovateľa odhaduje na úrovni 0,5. Tse znamená, že suma strumy podniku je drahšia ako suma peňazí. Zvýšenie koeficientu na vykazovanie o zvýšení finančnej nezávislosti, znížení rizika finančných ťažkostí v budúcich obdobiach.

Na druhej strane koeficient autonómie podnikania hodnotí finančnú stabilitu, ako aj koeficient kooperácie pozičných a finančných aktív. Koeficient dlhodobého osvetlenia polohových káblov je málo užitočný, pretože dovgostrokovі kredity a pozície v podnikoch počas dňa.

Požadované vstupné údaje pre hodnotenie finančnej stability sú uvedené v tabuľke 2.6, splátky na platby zostatkov.

Tabuľka 2.6

Posúdenie kapacity platformy

			Platby struma
1. Finančná platforma
			Krátkodobé pôžičky.
Rozrakhankovy rach.			Pôžičky nesplatené
Zmenáreň.
Інші rahunki že groše. St			Veritelia
Ostatné záväzky
Krátky finančný príspevok
Koeficient finančnej platobnej schopnosti
2. Rozrakhunova plošina
Penny Koshti			Krátkodobé pôžičky.
Hotové produkty			Kredit. nesplácať. termín
Dlžníci			Veritelia
Iné aktívne			Ostatné záväzky
Koeficient rozrahunkovo ​​​​platospravdepodobnosti
3. Platforma likvidity
Penny Koshti			Pôžičky pid rezerva
rozrahunki a in. zák.			ta vitrati
Zásobte sa vitrati			Pôžička nebola splatená.
Veritelia a in. prejsť.
Vladn. rev. porov
Výplatný pomer likvidity

Za údajmi v tabuľke 2.6 napätie, napríklad z posledného obdobia, výrazne znižuje finančný štandard, nižší na klase.

Tabuľka 2.7

Ukazovatele finančnej stability

	Pokazník	Od. vyhrávať
	Sladké kosti
	Pozikovі koshti
	Majetok vlkodlakov
	Neobežný majetok
	Mačky vlkodlakov (str1-str4-str16+str6)
	Súčet hlavných zasobіv, sirovini a materiálov
	Rozmanitosť aktív
	Koeficient rozšírenia nízkych a mokrých mačiek (str2/str1)
	Koeficient bezpečnosti s mokrými mačkami (strana 5/strana 3)
	Koeficient manévrovateľnosti s mokrými mačkami (p5/p1)
	Index fixných aktív (strana 4/strana 1)
	Koeficient autonómie (p1/p8)
	Koeficient skutočného jazdného pruhu vartosti (strana7/strana8)

p align="justify"> Koeficient bezpečnosti úradmi stіyko rіs і bol v medziach odporúčanej optimálnej úrovne. Koeficient reálnej vartozity jazdného pruhu pre zimnú sezónu klesol z 0,04 na 0,03 a nedosiahol optimálnu hodnotu z dôvodu vyššej hodnoty hotového výrobku v globálnej mase obežného majetku.

Ustálený trend znižovania koeficientu stability nízkych a nízkych príjmov zo 6,88 na 5,08 naznačuje nárast finančnej nezávislosti podnikania, čo zvyšuje koeficient autonómie 0,16 (na 0,16).

Z vinohradu je možné vyvinúť neobvyklú vysnovku na skutočnosť, že TOV "Evrobudkomplekt" je stabilný tábor, jeho aktivity ležia v prítomnosti investorov tretích strán a na rôznych hraniciach vikoristovuє koshti.

Tabuľka 2.8

Ukazovatele likvidity

Ako je zrejmé z tabuľky 2.8, ukazovatele likvidity sú nižšie ako stanovené normy, ale trend sa môže zvyšovať.

Týmto spôsobom po dokončení analýzy zamestnávateľa-prijímateľa je možné zvýšiť visnovku, polohové oplotenie je bezpečné, pozičné oplotenie sa vyberá z 50% obratu navrátilca. Podnik TOV "Evrobudkomplekt" je finančne stabilný, neustále sa rozvíja a neexistujú žiadne veľké prekážky. Bank privlasniv pіdpriєmstvu, vihodyachi z nalezhnostі Yogo na klasifіkatsіynoї kategórie - "Vіdmіnne" tobto pozichalnik Mauger obslugovuvati jeho zaborgovanіst v Povny obsyazі pre rakhunok toku cent koshtіv od svoєї potochnoї dіyalnostі že nayavnih lіkvіdnih aktivіv v skutočnosti scho Tse ustanovenia Visoko ymovіrnіstyu zberezhetsya, ktoré musia budúcnosť. Okrem toho za dokumenty banka získala pozíciu, takže banka pozitívne zhodnotila činnosť podniku.

Hlavnou nevýhodou metodiky zlepšovania finančných ukazovateľov je náročnosť posúdenia možnej bonity žiadateľa. Pre posúdenie bonity do budúcnosti je potrebné chrániť budúce konjunkturálne zmeny v ekonomike, je naznačená zodpovednosť dlžníka. Preto sa vyhrala taká technika, ako je analýza toku centov absolventa.

Tabuľka 2.9

Ukazovatele prílivu a toku koshtiv

Plánovanie toku centov umožňuje predvídať správanie dlžníka v budúcnosti a vyhodnocovať náklady na splácanie úveru.

Potik koshtiv - tse kіlkіst koshtіv, scho otrimuє i vyplachuє podpriєmstvo protyag zvіtny chi plánované obdobie.

Analýza nákladov a riadenie toku centov je jednou z najdôležitejších činností finančného manažéra. Zahŕňa na vlastné náklady hodinu zníženia nákladov (finančný cyklus), analýzu toku centov, prognózu joga, stanovenie racionálnej bilancie nákladov, rozpočítanie nákladov na peniaze.

V priebehu pracovnej činnosti môže dôjsť k významným príjmom / výdavkom, ktoré prinesú prebytok, ale nie výšku nákladov na podnikanie. V procese analýzy sa korekcia čistej vzorky mení na hodnotu qiu. Napríklad vibuttya hlavného zasobіv pov'yazane z otrimannym zbitku pri rozmіri їkh zalishkovoї vartosti. Hodnota penny koshtіv sa pre túto osobu nemení, pretože vartіst môže byť podhodnotený, ale môže byť pripočítaný k hodnote čistého príjmu. Nevyžadujte dodatočné výdavky na zvýšenie odpisov.

Hlavným zdrojom informácií pre analýzu obratu halierových tokov je súvaha (tlačivo č. 1), príloha k súvahe (tlačivo č. 5), informácie o finančných výsledkoch a výsledkoch (tlačivo č. 2). ).

Vzhľadom na to, že množstvo peňazí pri realizácii sponzora sa tvorí zo súčtu vzájomných vkladov, penny príjmu na účtoch vašej organizácie a ďalších penny dolárov, je dôležité určiť skutočnú sumu peňazí, ktoré sú potrebné alebo na iné bankové účty.

Takéto údaje môžete vyňať z formulára č. 4 - poznámka o rukh koshtiv. Pre odstránenie údajov o obrate klienta sa sčítajú riadky 30, 50 a 90. Odstránené údaje zobrazujú pravidelný prísun peňazí na účet klienta.

Ďalšou fázou analýzy tokov centov je určenie pravidelnosti a sezónnosti činnosti klienta.

Podľa sezónnosti halierového príjmu dochádza k zmene v celkovom objeme peňazí, ktoré pochádzajú z jazdy zákazníka v tom inom štvrťroku, podľa pravidelnosti - evidentne ide o zmenu toku halierového príjmu v strede. štvrťroku7.

Vykonanie takejto analýzy umožňuje nielen porozumieť vzorcom, ktoré môžu odrážať sezónny charakter činnosti klienta, ale aj určiť úrovne nadradenosti finančno-vládnej činnosti a zlepšiť skladové princípy práce organizácie. Bleskovým a ešte dôležitejším krokom v tomto type analýzy je predikcia potreby výdavkov na účte klienta. Dôležitosť tohto aspektu je, že scho z tsikh koshtiv, zdravé, plánuje sa splatiť pôžičku. Na získanie objektívneho obrazu o výške peňazí úverový analytik zostaví rozpis sumy peňazí na účte klienta a nastaví harmonogram splácania úveru, po ktorom sa pracuje na množstve peňazí na úvere. Vzhľadom na prítomnosť sezónnych splátok klienta je potrebné zhodovať sa s dokončením úverovej zmluvy až do dnešného dňa, ktorý vyžaduje platbu.

Poznámka o rukh koshtіv je dokumentom finančnej prosperity, v ktorom je potrebné vidieť, vymeniť a čistú zmenu penny koshtіv v priebehu toku vládnej činnosti, ako aj investičnej a finančnej činnosti pre obdobie spevu.

Poznámka o toku financií - ide o poznámku o zmenách vo finančnom tábore, skladovaní a zlepšovaní spôsobu toku financií.

Aby sa zvýšilo zvýšenie nákladov na zmenu nákladov na výsledky virobnicko-vládnej činnosti, je potrebné vykonať tieto operácie:

2) Vytvorenie čistého prebytku na čelnom skle, aby ste nemuseli platiť peniaze.

3) Vypnúť prílev ziskov a škrtov, otrimanih v podobe mimoriadnych aktivít.

Pri metóde analýzy halierových tokov klienta sa zobrazuje frekvencia bilancie príjmov a výdavkov za spevácke obdobie.

Prvky prebytku koshtіv v období є:

* prebytok, odobratie z tohto obdobia;

* Odpisy za dané obdobie;

* Vivilnennya koshtiv s:

a) rezervy;

b) vymáhanie pohľadávok;

c) fixné aktíva;

d) ostatné aktíva;

* Zvýšený dlh veriteľov;

* Rast ostatných pasív;

* zvýšenie základného imania;

* Vidacha nové pozície.

Ako vidieť prvky toku mačiek:

a) dary;

b) vіdsotkіv;

c) dividendy;

d) pokuty a penále;

* dodatočné príspevky na:

obchod

b) vymáhanie pohľadávok;

c) iné aktívne látky;

d) základné fondy;

* rýchly veriteľský dlh;

* zmena ostatných záväzkov;

* Osvedčenie o základnom imaní;

* Odkúpenie pozície.

Nestačí len malá zmena oproti veterným výdavkom, stojí za to hovoriť o finančnej stabilite – bonite. Kolivannya hodnota zagalnogo penny tok, a navit krátkej hodiny prehodnotil vіdpliva cez prílev koshtіv povedať o nižšom ratingu podnikania pre rovnakú bonitu. Nareshti, systematický pohyb cez prílev mačiek, charakterizuje podnik ako nepodporujúci úver. Priemerná kladná hodnota penny flow (prenos prílivu cez mokrade koshtiv), ktorá sa vyvinula, môže byť víťazná ako medzidruhová nová pozícia. Menované premiestnenie ukazuje, v takom prípade môžete splatiť podnikanie počas obdobia borgo goiter. Na základe spivvіdnoshennia hodnoty toku centov a expanzie borgovej strumy je podniku pridelená prvá trieda bonity.

Regulačné rіvnі tsgogo svіvіdnoshennia:

trieda I - 0,75;

II trieda - 0,30;

III trieda-0,25;

IV, V trieda-0,2;

VI trieda -0,15.

Pre lepšie posúdenie bonity podnikov-pozitívnych zamestnancov sa odporúča zabezpečiť si čistý cent na hranici troch druhov činností podnikov: in-line, finančných a investičných.

Pokračovanie v činnosti súvisí s odvodom príjmov za hlavnú štatutárnu činnosť. Posúvanie na prioritnú hodnotu centového toku v sebe podľa aktivity toku. Pozitívny rіk y rіk penny tok z in-line činnosti - ce prvým poradím úspešnej práce podniku miesta a stretnutia jogo finančnej stability. Vіn znamená, že potreba in-line aktivity sa má vykonávať ako jednoduchá, ale aj rozšírená práca.

Negatívny tok centov z aktuálnej činnosti, aby nám povedal o nedostatku sily vlkodlakov priniesť jednoduché riešenie. V povedomí podnikateľov sú v rozpakoch buď do tej miery, že zvýšia túžbu po propagácii výroby vo veľkom meradle, alebo do predaja dráhy a propagácie investičných programov a v najdôležitejších prípadoch - k rýchlemu dokončeniu výberu.

Nedostatky víťazných metód v analýze bonity možno doplniť stanovením čistej bilancie príjmov a výdavkov za dané obdobie (skladanie toku a toku výdavkov). Penny potik týmto spôsobom znamená vybudovanie podniku na pokrytie vlastných nákladov a splatenie dlhu z vlastných zdrojov.

Rozdiel medzi prílivom a záplavou mačiek určuje hodnotu penny záplavy. Ako vidno z vyvolaného presunu prvkov prílevu a peňažného toku, zmena objemu rezerv, dlhu dlžníka a veriteľa, iných aktív a pasív, fixných aktív sa vlievajú do veľkého centu .

Na účely podpísania tohto prílevu sa prebytky za články rezerv, dlžníkov a veriteľov vyplatia na klas a ukončia sa obdobie. Zvýšenie prebytku zásob, dlžníkov a iného majetku na dlhé obdobie znamená zvýšenie výdavkov a pri zúčtovaní sa zobrazuje znamienkom "--" a zmena - zvýšenie výdavkov a je fixované znamienkom "+" znamenie. Rast veriteľov a ostatných pasív sa berie ako prebytok peňazí, zníženie je ako neočakávané.

Zvláštnosť menovaného prílivu a návrat koshtiv spojenia so zmenou hlavných fondov. Vrakhovuyutsya ako zvýšenie zníženia vartosti їх prebytku v období, a výsledky implementácie časti hlavných fondov na dlhšie obdobie.

Za účelom posúdenia bonity žiadateľa vychádza z týchto údajov analýza finančných tokov klienta.

1. Penny bank (DP) a predpoveď penny pot (PDP), ktoré umožňujú určiť súčasnú a budúcu platobnú schopnosť potenciálneho dlžníka a možnosť obratu sumy úveru a splátky za neho.

Penny potik je zabezpečený pre nasledujúci vzorec:

DP \u003d V-TO, de:

B - skóre implementácie (Formulár 2 „Správa o finančných výsledkoch tohto skóre“);

TO - súčasná (krátkodobá) struma (Formulár 1 "Zostatok")

Dp \u003d 276346-103180 \u003d 173 166 rubľov.

Predpoveď penny potik je zabezpečená nasledujúcim vzorcom:

RAP \u003d DP * STR, de:

STR - priemerná rýchlosť rastu toku centov. Zároveň, keďže formulár 2 má rastúci príjem na klase osudu, bez akýchkoľvek údajov o ňom nie je možné určiť konkrétnu hodnotu pre mesiace STR.

MAP \u003d 173166 * 51000 \u003d 8831470 rubľov.

Predpovedanie toku centov je podobné ako optimálne toky centov. Optimálna hodnota toku centov je priradená k násobkom súčtu pôžičky pre stotinovú sadzbu jej úveru (300 000 * 19 %)

2. Koeficient pre prognózu bankrotov (KPB), pomocou ktorého je možné vopred posúdiť finančnú stabilitu investora.

KPB \u003d DP: OKZ, de:

OKZ - zagalna obštrukcia veriteľa.

Optimálna hodnota CPB je väčšia ako jedna, 0,26.

CPB = 173166/558600 = 0,39

3. Koeficient krytia nedobytných pohľadávok (KPOZ), ktorý charakterizuje úroveň dostatočnosti bohatého kapitálu zamestnávateľa.

KPOZ \u003d OKZ: SK, de:

SK - vlasniy kapitál (prvý podiel na pasívach súvahy).

IPSC = 558600/887500 = 0,63

4. Likvіdatsiyna vartіst - pokaznik, pomocou ktorého možno vopred odhadnúť rіvіdnostі likіvіdnosti kandidáta.

LZ \u003d LA: KKZ, de:

LA - ľahko implementovateľné aktívne;

KKZ - krátkodobý veriteľský dlh.

Optimálna hodnota LZ je väčšia alebo jedna 1.

LZ = 222560/171200 = 1,3

4. Náhrada budov - ukázať časť nákladov na zvýšenie hluku dlhu na toku dlhu veriteľa alebo poskytnúť predbežné hodnotenie efektívnosti nákladov na pozície.

RS = V: KKZ

Optimálna hodnota PC je do 0,8.

PC = 1048666/1327400 = 0,79

V skutočnosti sa hodnota indikácií vypláca ako klas a napríklad letné obdobie. Ale na zv'yazku z tim, sho daný formulár 2, ktorý vikoristovuyutsya s úhradou úhrady promo, predpokladaný tok centov, že koeficient predpovede bankrotov, byť nasmerovaný na konci slnečného obdobia o narastajúcu sumu, hodnota týchto indikácií je menšia

Výber zoznamov náznakov vzájomného porozumenia a vzájomnej závislosti; mozhlivistyu express - hodnotenie a analýza finančnej situácie zamestnávateľa; jednoduchosť ruží; možnosť opätovného overenia rozrachunkiv; obviňovanie vstrekovania inflačných procesov z množstva predstavení; vinyatok pokazniki, yakі mogut pomstiť za rozrahunkіv statti rovnováhu, shillnі na navmisnoe vytvorenie zo strany príjemcu.

Ako klient mav stіyke perevishchennya prilivu cez vіdplivom koshіv, tse hovoriť o yogo finančnej stability - bonita. Kolivannya hodnota zagalnogo penny tok, a navit krátkodobé prehodnotila vіdpliva cez prílev koshtіv povedať o nižšom ratingu klienta za rovnakú bonitu. Nareshti, systematický pohyb nad prílevom peňazí, charakterizuje klienta ako nepodporujúceho úver. Priemerná kladná hodnota penny flow, ktorá sa vytvorila, sa môže ukázať ako medzidruhová nová pozícia. Menované premiestnenie ukazuje, že klient môže splatiť dlh počas obdobia borgo strumy.

Analýza cash flow žiadateľa dáva možnosť vopred posúdiť finančnú stabilitu, určiť potrebu úverov a miezd a zlepšiť monitorovanie v čase poskytnutia úveru. Analýza obratu podnikov je syntetizujúci ukazovateľ a univerzálne charakterizuje aktivity jogy. V prípade akéhokoľvek nároku môže žiadateľ zámerne podporovať možnosť analýzy pod rúškom honosných dôkazov. O finančnej stabilite, bonite žiadateľa je potrebné poznamenať stabilný prenos prílivu nad vodou mačiek. Užitočnosť tejto metódy hodnotenia bonity podniku, že je možné podať zaujímavý obraz o slabých stránkach manažmentu pre podnikanie.

Odhalenie slabých oblastí riadenia víťazných rozrobki myslí pôžičky, vіdbitih na zmluvu o pôžičke. Napríklad, keďže hlavným faktorom toku hotovosti je transcendentálne vymáhanie peňažných nákladov z rozrahunky, potom „pozitívne“ mentálne kreditovanie klienta môže byť podporené obchodovateľnosťou dlhu dlžníka natiahnutím bežného pojmu pre postavenie na rovnakej úrovni.

Aby sa zlepšila výživa o dotsіlnіst a rozmіr vidachі pozichki na značne trivalálnych podmienkach analýzy toku halierov, je potrebné pracovať nielen na základe skutočných údajov za minulé obdobie, ale aj na základe prognózovaných údajov za plánovacie obdobie. Skutočné údaje sa zhromažďujú na odhadnutie údajov prognózy.

Najmä prax požičiavania fyzických aktív komerčnými bankami pre mysle Ruska môže byť nízka. Väčšina občanov Ruska pre mysle socialistickej spoločnosti nepracovala s bankami a nemala malú úverovú históriu. Navit naraz, v mysliach rozvoja trhu bankových služieb obyvateľstvu, len málo ľudí môže mať naozaj boom v bankách. Ťažkosti pri zhromažďovaní informácií o príjme potenciálneho klienta, hlavný tábor joga. Dovtedy je veľa potenciálnych žiadateľov, ktorí absolútne nechcú o pôžičke vedieť, nepripisujú si svoj skutočný kredit v tom, že pôžička má svoje podmienky, že je potrebné zvýšiť presnosť vyplatenie kreditov, čo je v prípade uznania viac kreditu.

1

Článok ponúka pohľad na hlavný teoreticko-metodický aparát hodnotenia bonity kandidáta na ruskom trhu úverových služieb. Rozcrito výmena systému hodnotiacich kritérií. Nahý o nedostatočnom metodickom zabezpečení procesu hodnotenia nefinančných parametrov zamestnávateľa, čo znižuje objektivitu hodnotenia. Komerčné banky zastosovuyut rôznymi spôsobmi a zasobi analýza bonity dlžníka. Medzi dôvody takéhoto rozdielu možno vidieť v kіlke: rôzne kroky na dosiahnutie kіlkіsnyh a akіsnіh metód pri posudzovaní faktorov v úverovom odvetví, najmä historických a individuálnych princípov, kultúry pripisovania a praxe hodnotenia úverov. rating, výber jedného súboru úverových nástrojov. Prezentované metódy hodnotenia bonity dlžníka ukazujú, akým spôsobom sa hlavnými smermi analýzy stane dlžník pri hodnotení bonity – finančná analýza. Rôzne aspekty finančnej analýzy ako systému vedia svoje vo všetkých zastúpeniach metód hodnotenia kvality potenciálnych kandidátov, ale aj bánk. Analýza finančnej situácie zamestnávateľa je najdôležitejšou charakteristikou jeho bonity. Proteo-hodnotenie bonity žiadateľa sa má vykonať na základe zlepšenia jeho individuálnych vlastností. V inom prípade (pri jednotnej metodike hodnotenia všetkých podnikov) môže dôjsť k strate rešpektu voči faktorom, ktoré môžu prispieť k finančným výsledkom nielen zamestnávateľa, ale aj banky. Práve v tú hodinu nemožno nedôverovať tým, že zvýšenie flexibility metodiky hodnotenia kandidáta nevyhnutne povedie k zvýšeniu náročnosti analytickej práce a zvýšeniu počtu testov, ktoré boli vykonané. vykonaná.

okázalý

technika

bonita

1. Balakina R.T. Úverová politika komerčnej banky. - Kyjev, 2009. - 120 s.

2. Bezborodová T.I. Vplyv makroekonomických faktorov na hodnotenie aktív a strumy organizácie // Journal of Science and Practice. Ekonomická analýza: teória a prax. - M.: 2009. - č.29.

3. Bondarenko V.V., Tanina M.A. Riadenie intelektuálneho potenciálu pracujúcej mládeže na regionálnom trhu praxe. Región Povolzky. Verejné vedy. 2010. - č. 4-S. 85-92

4. Byalkov A.V. Bankové riziká: problémy vzhľadu, riadenia a regulácie. - M.: BDTs-press, 2008. - 266 s.

5. Korolev O.G. Príďte k vývoju metód komerčných bánk na stanovenie reálnej hodnoty polohového plotu /O.G.Korolyov// Audit a finančná analýza. - 2007. - Číslo 1. – S. 263-288.

6. Medushovská I.Y. Metodika a prax na hodnotenie bonity agropriemyselného komplexu na DPH "Rossilgospbank" // Aktuálne problémy moderná veda: teória a prax: Materiály 1. medzinárodnej korešpondenčnej vedecko-praktickej konferencie (31. 5. 2013); FDBOU HPE "Finančná univerzita pod Radou RF" Vladikavkazka filiya / Vidp. redaktorka Zansheva Z.N. - Vladikavkaz: IPK "Litera", 2013. - S.111-126.

7. Finogiev D.G. Problémy poskytovania úverov malým a stredným podnikateľom v Ruskej federácii// Nové technológie v štúdiu vedy a ekonomiky: Zborník z medzinárodného sympózia. M: Informačno-vzdelávacie centrum pre Nadáciu na podporu visivs. - 2004. - S. 58-61.

8. Fedotová M.Yu. Riadenie úverového rizika v Oschadbank of Russia// Hlavné priame zlepšenie efektívnosti ekonomiky, riadenia a vzdelávania fahivtsiv: zborník článkov z IX. medzinárodnej vedeckej a praktickej konferencie. - Penza: PDZ. - 2011. - S. 102-104.

9. Shcherbakov E.M. Marketingové poradenstvo pre pracovníkov v poľnohospodárstve// APK: Ekonomika, manažment. - 2007. - č. 7 - S. 67-69.

10. Shcherbakov E.M. Komerčné banky: súčasný stav vyhliadok rozvoja // Sociálne a ekonomické aspekty súčasného vývoja Ruska: zborník článkov VII. celoruskej vedeckej a praktickej konferencie. - Penza: pohľad na PDZ. - 2010. - S. 42.

Centrálna banka Ruskej federácie odporúča komerčným bankám, aby vyvinuli systém vykazovania činností finančných skladov zákazníkov. Metodiku hodnotenia finančného postavenia kandidáta formalizuje vláda a schvaľuje rada komerčnej banky.

Komerčné banky zastosovuyut rôznymi spôsobmi a zasobi analýza bonity dlžníka. Medzi dôvody takéhoto rozdielu možno vidieť v kіlke: rôzne kroky na dosiahnutie kіlkіsnyh a akіsnіh metód hodnotenia faktorov v úverovom odvetví, najmä historického formovania jednotlivých princípov, kultúry poskytovania úverov a praxe hodnotenia úverový priemysel, výber súboru nástrojov úverových nástrojov.

Za štvrťročné hodnotenie finančnej situácie dlžníka je zodpovedná komerčná banka. Samotná skutočnosť stanovenia bonity a finančného stavu klienta má na svedomí stimuláciu podnikateľskej činnosti a zvýšenie efektívnosti jeho finančných a vládnych aktivít.

Na posúdenie finančnej situácie a bonity žiadateľa - právnickej osoby (Krym komerčných bánk) by mala byť jasne identifikovaná ob'ektivnі pokazynі yogo aktivita, ako napríklad: obyag realіzatsії, prebytok a strata; ziskovosť; koeficient likvidity; centové toky (dodatočné prostriedky na účet dlžníka) s cieľom zabezpečiť vrátenie pôžičky a vyplatenie peňažnej sumy na novú; sklad a dynamika dlhu dlžníka a dlhu veriteľa a ďalšie parametre, ktoré charakterizujú finančnú a vládnu činnosť podnikania.

Komerčná banka sa previnila ochranou rovnakého faktora, z čoho môže byť subjektívny charakter: efektívnosť riadenia podniku zamestnávateľa; postavenie zamestnávateľa na trhu a úhor v súvislosti s cyklickými a štrukturálnymi zmenami v ekonomike a galérii; prítomnosť panovníkových sľubov a suverénne povzbudzovanie vodcu; históriu splácania úverového dlhu dlžníka od farára.

Analyzuje metódy na určenie podobnosti a viditeľnosti, metódy kože uplatňujú svoje vlastné výhody a nevýhody.

Pre názornosť si to predstavme Stručný opis a analýza metód hodnotenia bonity (tabuľka 1).

Tabuľka 1 - Analýza metód hodnotenia bonity právnických osôb

	Metodológia	Pozitívne aspekty	Negatívne aspekty
Oschadbank	Na určenie limitu úverovania sa vykonáva štvrťročné hodnotenie piatich skupín rizikových faktorov: 1. Riziká spojené so štruktúrou základného imania a vnútornou štruktúrou firemného klienta; 2. Riziká spojené s úverovou históriou a obchodnou povesťou žiadateľa; 3. Riziká spojené s efektívnym riadením; 4. Riziká súvisiace s postavením zamestnávateľa v galérii a regióne, výberom zariadenia a rovnocenným využívaním moderných technológií; 5. Riziki, pov'yazanі z finančného tábora zamestnávateľa. Finančná situácia kandidáta sa hodnotí podľa vystúpení troch skupín pokaznikov. Vyhodnotenie výsledkov analýzy koeficientov podľa priradenej kategórie pre dermálne indikácie na základe rozdielu medzi hodnotami prevzatými zo stanovených dostatočných hodnôt. po ktorom je zabezpečený súčet loptičiek na zlepšenie šoumenovho vrtochu. Ak je určená triedou bonity žiadateľa a potrebou spolupracovať s visnovok o možnosti poskytnutia úveru.	Jednoduchosť a jasnosť hodnotenia; Vzhľad kіlkіsnyh a yakіsnіh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti pozachalnika; Informácie, ktoré získavajú analytici, nie sú obmedzené údajmi účtovného vzhľadu a zvіtnosti; Poistená je štruktúra základného imania a vnútorná štruktúra firemného klienta; Úverová história a obchodná povesť žiadateľa sú poistené; Efektívnosť riadenia je poistená; Chránené je postavenie zamestnávateľa v galérii a regióne, úroveň vybavenia modernými technológiami; Kozhen іz zastosovuvanih koefіtsіentsіv, vykoristovuvanih ocenenie finančného tábora, maє štandardná hodnota, s ktorou sa vykonáva zarovnanie analógu yogo rozrachunk; Obnovenie triedy bonity pre úplné splatenie šitého plotu.	Referenčná hodnota koeficientov nie je medzi galuskami diferencovaná, mení sa štruktúra aktív a pasív; Štandardná hodnota koeficientov nie je pre územný znak diferencovaná; Vagovі koefіtsієnti dosit sub'єktivnі, aj keď bezvýznamné narušenie v systéme vаgovіh koeficientov môže zásadne zmeniť konečný výsledok a preniesť kandidáta z jednej triedy do druhej; Pokazniki, vikoristovuvani pіd hodinová analýza bonity, razrakhovuyutsya pre zvіtniy dannymi, yakі poskytnúť vyhlásenie o potenciálnom veriteľovipromozhnostі pozachalnika; Vіdomostі, scho suyuyutsya prenos penny tokov a finančných výsledkov, nebojte sa triedy zamestnávateľa; Či už ide o omilostenie alebo chybu v danom kritickom súčte bodov, môžu dať zásadne nesprávny výsledok.
Rossilgospbank	Finančná pozícia je najdôležitejšou charakteristikou nadradenosti právnickej osoby. Analýza finančnej situácie zahŕňa tieto kroky: 1. Analýza zásob, štruktúry a bilancie; 2. Analýza výsledkov činnosti; 3. Výpočet ukazovateľov likvidity, ziskovosti a obratu a iných ukazovateľov; 4.Visnovki o finančnom tábore pre výsledky preskúmania; 5. Prognóza vyhliadok rozvoja. Keď sa určuje finančný stav právnickej osoby, ukazovatele sú poistené voči priemerným hodnotám a analyzujú sa v dynamike; Pre pіdbbags razglyadu vysnovok je vyrobený іz určených kritérií na pіdstavі yakіh fіnansove stavishche pozachalnika je hodnotená ako dobrá, priemerná alebo škaredá.	Prítomnosť špeciálne vyvinutých vzorcov na určenie finančnej situácie zamestnávateľa; Vykoristannya štandardné hodnoty finančných koeficientov, ktoré sú diferencované galuzou; Tvar zmeny v náznakoch progresívnej dynamiky s nadchádzajúcou konštrukciou prognózy; Trojročné obdobie analýzy, ktoré vám umožňuje urobiť presnú predpoveď budúcej úverovej bonity dlžníka.	Vіdsutnіst formalії otsіnki nefinаsovіh parametrіv; Nefinančné indikácie sú dodatočne odškodnené a nemajú podstatný vplyv na výsledky hodnotenia; Či odpustky a odpustky v stanovenej kritickej hodnote súčtu bodov môžu poskytnúť zásadne nesprávny výsledok; Štandardná hodnota koeficientov nie je pre územný znak diferencovaná.
	Posúdenie bonity žiadateľa zahŕňa tieto fázy: Analýza technicko-ekonomického spracovania úverov; Posúdenie zabezpečenia úveru; Hodnotenie finančnej situácie zamestnávateľa. Podľa štádia kože sa pripravte pred visnovi. Podľa kožného priameho hodnotenia bonity sa vyplatia prvé ukazovatele prvého predvečera, vypočítajú sa priemerné ukazovatele prvého predvečera, vyrovnajú sa normalizované základné ukazovatele prvého predvečera. Uskutoční sa konsolidácia indikácií iného rovnakého. Višnovok o možnosti typu pôžičky sa vykonáva podľa trojbodovej stupnice so vzorcami: „Pôžička navyše“ (2), „Pôžička navyše pre myseľ ...“ (1), „Pôžička nestačí “ (0).	Jednoduchosť a jasnosť hodnotenia; Vzhľad kіlkіsnyh i yakіsnyh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti žiadateľa; Nyavnіst koriguyuchih faktorіv, scho vrakhovuyutsya at otsіntsі finančné stať právnickou osobou; Hodnotenie efektívnosti úveru; Vzhľad vyhliadok na rozvoj potenciálneho pracovníka; Vikoristannya normatívna hodnota normalizovaných indikácií v diferenciácii podľa galuzy; Skladanie zahraničných plášťov v štádiu posúdenia bonity žiadateľa, ktoré umožňujú odhaliť silné a slabé stránky právnickej osoby.	Vіdsutnіst koriguyuchih faktorіv, shcho vahovuetsya at otsіntsі creditospromozhnostі pozachalnika; Zastosuvannya aritmetický priemer hodnôt pri hodnotení finančného stavu; Normatívne hodnoty koeficientov nie sú rozlíšené územným znakom; Či odpustky a odpustky v stanovenej kritickej hodnote súčtu bodov môžu poskytnúť zásadne nesprávny výsledok; Potreba širokého spektra informácií o žiadateľovi a úvere.

Z prezentovaných metód hodnotenia bonity dlžníka vyplýva, že jednou z hlavných smerníc pri analýze stať sa dlžníkom pri hodnotení bonity je finančná analýza. Rôzne aspekty finančnej analýzy ako systém vedia svoje vo všetkých reprezentáciách metód hodnotenia kvality potenciálnych kandidátov, ktoré banky zastosovuyutsya. Analýza finančnej situácie zamestnávateľa je najdôležitejšou charakteristikou jeho bonity.

Hlavné aspekty finančnej analýzy veriteľa dlžníka sa však posudzujú na základe charakteristík analýzy, ktorú samotná organizácia vykonáva, aby odhalila svoje slabé stránky. Veriteľ zdіysnyuє fіnansoviy analіz іz mіnshoy іdіїtіlіzatsієyu, oskіlki main tsiliami є otsenka kreditospromozhnostі pozachalnika i otsіgo finans risik agreement. Špecifický súbor finančných ukazovateľov a normatívnych hodnôt kožnej komerčnej banky je vytvorený nezávisle, neexistujú žiadne stopy normatívnych dokumentov upravujúcich túto oblasť.

Spôsoby hodnotenia bonity žiadateľa na posúdenie finančnej situácie rozlišujú tri skupiny hodnotiacich ukazovateľov:

1) ukazovateľ likvidity;

2) koeficienty autonómie;

3) koeficienty ziskovosti a obratu.

Sklad a zmіst pokaznikіv, scho vіdobrazhayut finančne-gospodarskoe tábor patróna raznыh. Medzi ukazovatele likvidity troch popredných bánk patria: koeficient bežnej likvidity (vysoký koeficient úveru) a koeficient absolútnej likvidity. Koeficient autonómie (koncentrácia vody) je tiež chránený všetkými metódami. Pre ukazovatele obratu a rentability hlavných: koeficient obratu zásob, koeficient obratu záväzkov a ukazovateľ rentability tržieb.

Slide zaznachit, scho tsі pokazniki, razrakhovanі v vikladenih metód, mayut raznі normativnі znachennja. Takýto rozdiel je spôsobený metódou rozrahunka priemernej (normatívnej) hodnoty ukazovateľa, ktorý zastosovuetsya v banke.

Krym pre množstvo indikácií, banky po prvýkrát typu úveru sú poistené podľa charakteristík dlžníka (dobrá povesť právnickej osoby, úverová história dlžníka, efektívnosť riadenia a iné).

Hlavným nedostatkom sily, najsilnejších metód, je nedostatok metodického základu na hodnotenie nefinančnej sily kandidáta. Ak chcete zostať v bezpečí pri posudzovaní bonity právnickej osoby, smrad na pozícii zamestnávateľa tej vyššej triede veľmi nepridáva. Kvantifikované hodnotenie nefinančných parametrov, rozčlenené bankou "Rosbank", môže poskytnúť iba širokú škálu informácií o žiadateľovi, pretože je vždy k dispozícii banke, čo ho robí praktickým.

Hlavným zdrojom informácií, keď je kandidát povýšený do ktorejkoľvek triedy, je finančná povesť, pretože ako informačná základňa môže byť dostatočne nízka. Neprozorіst Vedenie bіznesu v Russie byť predávané iba pred scho na otsіntsі fіnansovogo bude pіdpriєmstva v nashіy kraїnі neobhіdno zastosovuvati kombіnovany analіz upravlіnskoї že fіskalnoї zvіtnostі tak jaka Zastaviť nie je dozvolyaє zovnіshnіm koristuvacham pobachiti reálny obraz bіznesu a otzhe, zrozumіti dіysnі riziko kredituvannya pіdpriєmstva scho rozglyadaєtsya.

Nech sú všetky pokazniki, víťazné na hodinu analýzy bonity, zaistené na dobré dlhy, aby historické hodnotenie bonity dlžníka zavibrovalo. Uskutočňuje sa hodnotenie: čo mohol podnik poskytnúť a splatiť úver, o ktorý bol v minulom období požiadaný. Retrospektívne informácie neposkytujú informácie o potenciálnych úverových možnostiach podniku.

Bez ohľadu na tie, ktoré sponzor dáva bankám informácie o tom, že sa uskutočňuje prevod halierových tokov a finančných výsledkov, prognózované finančné dokumenty majú byť jednoduché, hlavne podľa trendovej metódy, a ich údaje bez stredu sa nepočítajú.

Zagalny nedolіk, moc, ako prezentujeme k metódam, a y usim ruskej, vzhľadom na špecialitu podnikania v Rusku, zocrema, slabá transparentnosť finančno-vládnej činnosti podnikania. V tomto rangu, či metodika hodnotenia bonity právnickej osoby môže byť vysoko citlivá na tvorbu (nepresnosť) externých údajov, najmä finančnej zvіtnosti.

Metódy zjednotenia boli vyvinuté s cieľom vytvoriť jednoduchý súbor indikácií a kritérií, na základe ktorých sa posudzuje bonita žiadateľa, čo vám umožňuje rýchlo analyzovať veľké množstvo žiadostí o úver s minimálnymi nákladmi na prácu, čím sa urýchli operácia. s takouto hodnosťou.

Proteo-hodnotenie bonity žiadateľa sa má vykonať na základe zlepšenia jeho individuálnych vlastností. V inom prípade (pri jednotnej metodike hodnotenia všetkých podnikov) môže dôjsť k strate rešpektu pre faktor, ktorý sa môže pridať k finančným výsledkom nielen zamestnávateľa, ale aj banky.

Práve v tú hodinu nemožno nedôverovať tým, že zvýšenie flexibility metodiky hodnotenia kandidáta nevyhnutne povedie k zvýšeniu náročnosti analytickej práce a zvýšeniu počtu testov, ktoré boli vykonané. vykonaná.

Ako vyplýva z analýzy, osobitosti činnosti právnickej osoby a parametre požadovaného úveru v praxi prakticky nepridávajú k výberu ukazovateľov, ktoré sa prijímajú. V metódach posudzovania bonity právnickej osoby „Rosselchozbank“ a banka „Rosbank“ sú poistené len na väčšiu časť bonity – na galuzskú závislosť podnikania, ktorá sa pozoruje pri diferenciácii normatívnych zámen. asi päť finančných koeficientov. V tej hodine, keďže kapucňa môže mať nízke vlastnosti, investuje do výsledkov finančno-vládnej činnosti podniku.

Recenzenti:

Tarasov A.V., doktor ekonómie, profesor katedry "EFIM", Penza State University, Penza.

Dresvyannikov V.A., doktor ekonómie, docent Katedry manažmentu a marketingu, pobočka Penza Finančnej univerzity pod vládou Ruskej federácie, Penza.

Bibliografická žiadosť

Fіnogєєv D.G., Shcherbakov E.M. HODNOTENIE KREDITNOSTI PRÁVNICKÝCH OSÔB V APLIKÁCII NAJVÄČŠÍCH BÁNK V RUSKEJ FEDERÁCII // Moderné problémy vedy a vzdelávania. - 2013. - č. 6.;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=10779 (dátum zápisu: 01.02.2020). Rešpektujeme časopisy, ktoré sú uvedené v časopisoch „Academy of Natural History“