Juridinių asmenų kreditavimas iš Rusijos. Pareiškėjo – juridinio asmens – kreditingumo vertinimo metodai
Nesunku nusiųsti savo diržą į robotą ir išmokti pagrindinius dalykus. Vikoristovy forma, raztastovanu žemiau
Studentai, magistrantūros studentai, jauni suaugusieji, kaip pergalinga žinių bazė savo apmokytuose robotuose, bus jūsų geriausias draugas.
Įdėta http://www.allbest.ru/
PRIVATNEMONTAVIMASGERAIIŠSILAVINIMAS
"INSTITUTASNUOLATINISADMINISTRACIJA"
kontrolėrobotas
disciplina : bankininkystėDešinėje
Tema : Įvertinimaskredito galimybeslegalusosib
Studentas V valiutos kursas
fakultetas Ekonomikaіvaldymas
Specializacija : Valdymas
JarošinskaYanaPetrivna
Pleištas2015 R.
Įėjimas
aš. Teoriniai paskolos gavėjo kreditingumo aspektai
1 Kreditingumo reikšmė ir jos reikšmė
2 Informacinis kreditingumo vertinimo pagrindas. Kreditingumo vertinimo etapai
3 Pagrindiniai juridinių asmenų kreditingumo vertinimo metodai, kurie kreipiasi į Rusijos bankus
Visnovok
Pergalingos literatūros sąrašas
INSTUP
Potencialių pretendentų kreditingumo vertinimas yra vienas iš svarbiausių ir svarbiausių komercinio banko užduočių. Efektyvus kreditingumo vertinimo proceso organizavimas leidžia, pirma, sumažinti kredito rizikos lygį banke, o kitu būdu – sukurti reikiamą intelektą geram klientų aptarnavimui bankui, kad būtų galima gerti iš kredito produktų.
Pagal banko klientų skolinimo industriją reikia suprasti tokią finansinę ir valstybės įmonę, kuri suteikia pasitikėjimo efektyviais pergalingais poziciniais kaštais, pareiškėjo galimybe ir pasirengimu grąžinti paskolą pagal sutartį. Bankų įvedimas į įvairius veiksnius, kurie gali lemti paskolų neįvykdymą arba, kita vertus, užsitikrinti jų grąžą, tapti bankininko kreditingumo analize.
Analizuodami bankų kreditingumą, jie gali sugalvoti: kodėl namo valdytojas kas valandą viskonuoja savo gūžį, kas pasiruošęs viskonat? Pirmame kanale įmonių veiklos finansinių-valstybinių pusių analizė. Kitas maistas gali turėti teisinį pobūdį, taip pat sąsajų su ypatingais verslininkų bruožais. Sandėlis ir zmіst pokaznikіv vyplyvayut nuo paties supratimo apie kredito galimybes. Smarvė kalta, kad parodyta finansinė ir valstybės įmonė įdarbinimo efektyvumo ir reikšmingiausių sąnaudų parinkimo ir visų susijusių išlaidų požiūriu, įvertinkite pastatą ir darbdavio pasirengimą atsiskaityti. ir terminai grąžinti paskolas iš skolininkų. Turtas laiku grąžinti kreditą vertinamas analizuojant verslo balansą, likvidumą, efektyvų kredito ir apyvartos sąnaudų atgavimą, vienodą pelningumą, pasirengimą būti vertinamam pagal darbdavio ekonominės plėtros perspektyvas, Tuo pačiu metu įmonės negali labai skirtis pagal savo finansinės veiklos pobūdį, sukuriant vieną universalų ir metodinį kreditingumo ir rozrahunku vіdpovіdnyh pokaznikіv pareiškimą. Tai patvirtina mūsų šalies praktika. Šiuolaikinėje tarptautinėje praktikoje taip pat yra kasdienės griežtos taisyklės, kas tai yra, praktiškai neįmanoma apsaugoti visų specifinių klientų savybių. p align="justify"> Kreditavimo procesas dėl skaičiaus skirtumo ir įvairių rizikos veiksnių, dėl kurių termino terminais susidarys negrąžinta skola.
І. TEORINĖASPEKTASKREDITO NORMOSpozalnik
1 . išlaikymopriešperskirstymasrėmėjasіїїprasmė
Be suchasnіy ekonomіchnіy lіteraturі El galite žinoti takі viznachennya kreditospromozhnostі, jakų "zdatnіst svoєchasno kad Povny rozrahovuvatisya už svoїmi zobov'yazannyami" ABO "otsіnka banko pozichalnika Look mozhlivostі kad dotsіlnostі nadannya Yomou paskolos", kad "ymovіrnostі svoєchasnogo Povernennya pozik kad viplati vіdsotkіv į maybutnomu" .
Nustatykite skirtingus kreditingumo vertinimo metodus:
1) gerinant finansinius koeficientus;
2) cento srauto pagrindu;
3) verslo rizikos požymiams tobulinti.
Pirmasis būdas yra plačiausias Rusijos komercinių bankų praktikoje. Kitas būdas pradėti plėsti ryšį su informacijos apie įmones atsiradimu yra pažvelgti į triukšmą dėl rublio centų formoje Nr. Trečias būdas – nedidelis plėstis per informacinę apimtį, skalės padeda įvertinti kreditingumą gerinant virobnicho veiklos rodiklius.
2 . Informacinisbazėsąmatoskredito galimybes. Etapisąmatoskredito galimybes
kredito galimybė
Vienas iš svarbiausių pareiškėjo kreditingumo analizės metodikos elementų yra jo informacinė bazė. Kreditingumo analizės duomenų bazės formavimo ir parinkimo ypatumus lemia tai, kad be jos neįmanoma realiai įvertinti galimo finansinio kredito išteklių įnašo iš to kito valdžios subjekto rizikos.
Pergalę kreditingumo analizėje nulėmė tokių pagrindinių savybių motina: patikimumas, patikimumas, prieinamumas ir efektyvumas. Kreditingumo analizei atsižvelgiama į vidinės ir išorinės informacijos analizę. Norėdami gauti vidinės informacijos, galite įvesti:
Montavimo dokumentai;
Statistinis patikimumas;
Akti revіzіy, auditas ir mokesčių patikrinimas;
Verslo planas ir techninis bei ekonominis išsilavinimas;
Dizainas-koshtorisnu dokumentacija;
Analitinės išvaizdos duomenys;
Duomenys apie specialų sandėlį organizacijos personalui;
Apskaita zvіtnіst.
Naujausia informacija gaunama iš dzherel, kuri yra organizacijos pozicija, prieš tai, kai tokia informacija gali būti matoma:
Vіdomosti z іnshih kredito įstatai apie gospodaryuvannya temą – galimą naudos gavėją;
Informacija iš šių specializuotų organizacijų bankų;
Politinė informacija apie ekonomines veiklos sritis.
Vіdomosti apie gerą reklamuotojo reputaciją.
Pagrindiniai teisiniai dokumentai, reglamentuojantys bankų kreditų suteikimą valdžios subjektams, yra: Rusijos Federacijos civilinis kodeksas; 1998 m. balandžio 31 d. Rusijos banko nuostatai. Nr.54-P „Dėl centų dolerių mokėjimo (įdėjimo) ir jų grąžinimo (grąžinimo) kredito organizacijų tvarkos“; 1998 m. kovo 26 d. Rusijos banko nuostatai Nr.39-P „Dėl pinigų už operacijas, susijusias su banko paskolomis ir centų įdėjimu, surinkimo ir pinigų skyrimo buhalterinėms operacijoms tvarkos“; 2004 m. kovo 26 d. Rusijos banko nuostatai Nr.254-P „Dėl kredito įstaigų rezervų galimybei išleisti pareigoms, pareigoms ir joms pertvarkymo tvarkos; 1997 m. balandžio 28 d. Rusijos banko nuostatai Nr. 509 „Apie organizaciją vidinė kontrolė bankuose“.
Kreditingumo vertinimo etapai.
Pirmajame etape, remiantis balansu (forma Nr. 1) ir pajamų bei pinigų likučiu (forma Nr. 2), turto ir įsipareigojimų grupavimas atliekamas suminio, suminio arba , kaip jie dažnai vadina, bendras organizacijos balansas ir lentelės pagrindiniai finansiniai rodikliai. Grupavimo kriterijai yra turto likvidumo koeficientas ir įsipareigojimų išpirkimo terminas.
Tam reikia balanso ir žvaigždžių, kad būtų galima apskaičiuoti svarbiausius organizacijos rodiklius, kurie reikalingi reitingui. Pokaznikiv kіlka: likvidumas, pelningumas, finansinis stabilumas ir apyvarta. Mano linijoje visi smarvės yra suskirstyti į kategorijas, odos rožinei yra paprasta formulė.
Kitame etape būtina palyginti rezultatus su norminiais.
Trečiasis etapas – reitingo skatinimo etapas. Įvertinimas – tai grupės rodiklių (įverčių) suma. Norint jį atskirti, reikia apskaičiuoti odos grupės balą. Laimėjimas skaičiuojamas taip, kad padidėtų vidutinė finansinio rodiklio reikšmė ir grupės reikšmė pasaulinėje reitingo struktūroje.
Ketvirtajame etape organizacijos klasifikacija nustatoma pagal skaitinę reitingo reikšmę.
3 . Pagrindinismetodussąmatoskredito galimybeslegalusosib,zastosovuvaniinrusųbankai
Nė viename pasaulyje nėra vienos standartizuotos kreditingumo vertinimo sistemos. Bankai vikoristovuyut skirtingų sistemų ir analizės skolininko kreditingumą.
Yra trys pagrindiniai kreditingumo vertinimo metodai.
1. Finansinių rodiklių analizė. Analogiška finansinių koeficientų analizė kvalifikuoja odos valymo poreikį, tokio žmogaus reabilitacija kitu atveju nėra teigiamas momentas organizacijos veiklai, tačiau tokia analizė yra neįmanoma dėl objektyvių priežasčių.
2. Penny srauto analizė. Vertinant cento srauto dydį, nurodomos įplaukos ir skolininko kapitalo grąža per laikotarpį, kreditavimo laikotarpiu. Remdamiesi gautais duomenimis, galite imituoti planavimo laikotarpio cento srautą.
3. Verslo rizikos analizė. Ar galite įvardyti pagrindinius verslo rizikos pareigūnus: sezoninis tiekimas; sirovinų ir medžiagų konservavimo trivalumas; ir kt.
Svarbiausias ir dažniausiai pergalingas informacijos apie Rusijos bankų kreditingumą šaltinis yra gerbti auditoriaus darbdavio apskaitos įrašus. Būtent dėl to paaiškinama, kad buhalterinė apskaita apie įmonės finansinį ir ūkinį įkūrimą leidžia perdrausti kredito reitingui suteikti būtinus rodiklius ir koeficientus. Tuo pat metu užsienio bankams ir kaip priminimą apie apskaitos skandalus, susijusius su manipuliavimu duomenimis apie Zakhodi, užsienio bankai turėtų laimėti plačiau su alternatyvia informacija, pavyzdžiui, iš užsienio teismų. Kitu atveju reitingo patikimumas nustatomas pagal sumniv.
Bankams labai svarbu įvesti paskolos gavėjo kredito istoriją, sukauptą šios kredito organizacijos. Beprotiška, yra daug nadіynoi ir patikimos informacijos, prote pіd valanda dėl paskolos sutarties pirmiausia gali būti vikoristanas. Ir štai bankas kreipiasi į nepriklausomus informacijos šaltinius. Gaila, kaip rodo statistika, kad kurio dzherelio istorija gali turėti epizodinį charakterį.
Platopromozhnіst. Paprastai apie nekompetenciją, kaip taisyklė, yra nekritiškos praeities likimų skolos, nepataisomos žvaigždės likimo skolos, trumpalaikiai ir ilgalaikiai bankų kreditai, trumpalaikiai ir ilgalaikiai kreditorių skolų išieškojimas, bankas. kreditai gamintojams, kurie linijose negrąžinami.
Mainovy stovykla. Šaltinio kasyklos aikštelės analizės ribose atliekama vertikali ir horizontali finansinės padėties analizė, kuri leidžia surinkti svarbiausią informaciją apie kaštų struktūros pokyčius ir jų zherelį, kaip taip pat apie jų pokyčių dinamiką.
Likvidumas. Likvidumo įvertinimą lemia išskirtinės įmonės ir „Dzherel koshtiv“, kurios pergalingai dengia įvairaus pobūdžio organizacijos turtą. Pateko į spіvvіdshennya pokaznіnіv vlasnyh apyvartinius zabіv ta dzherela finansuvannya zasovіv vznachaєtsya z deyakoy dažnas žvalgybos tipas racionalizuoti darbuotojo finansinę stіykost_: absoliuti finansinė stіykі; normalus finansinis stabilumas; nestabili finansinė stovykla; kritiškesnė finansinė padėtis.
Didžiųjų bankų veiklos analizė rodo, kad ne visi pretendentai į kredito įstaigą gali gauti kredito reitingą. Tą valandą, kadangi daugumos didžiųjų pretendentų otrimuyut kredito reitingas yra svarbesnis, nemaža dalis vidutinių ir mažų įmonių uždaromos nešventomis reitingavimo procedūromis. Taip gali nutikti dėl mažos prarastų pinigų sumos, o taip pat ir dėl to, kad bankas fiziškai negali įvertinti odos priežiūros.
Verslo praktikoje yra sukaupta pakankamai įrodymų, leidžiančių įvertinti verslininkų – savininkų finansinę būklę. Šiuo tikslu tai gali būti kvaila ir šiandienos mintyse, todėl galime drąsiai kalbėti apie tai, kad kliento kreditingumas turi individualų, subjektyvų to bendro rekomendacijų trūkumo pobūdį. Deja, reikia konstatuoti, kad detalų algoritmą kreditingumo reitingui priskiria jo paties konkretaus banko (reitingų organizacijos) know-how. Negalime drąsiai kalbėti apie „vplu okremyh“ veiksnius, susijusius su reitingo verte. Norėdamas skirtingų netarpinio ekspertinio mitybos vertinimo modelių, chinniki lygis yra priblokštas skirtingų ekspertų.
Rusijos banko metodika. Kredito organizacija pateikia šias nuorodas:
Srauto likvidumo koeficientas, apibūdinantis verslo saugumą turint aukštos kokybės turtą ir finansuojamas kaip cirkuliuojančio turto svyravimai ir dauguma terminų verslo gūžys (trumpalaikis struma virahuvannyam likučiams);
Apsaugos koeficientas su šlapiu turtu, kuris rodo, kad yra šlapio turto, kuris yra būtinas finansiniam stabilumui, jis yra apdraustas kaip įnašas į mažmeninės prekybos III skyrių „Kapitalas ir rezervai“ ir I skyrių „Ilgalaikis turtas“ ir II skyrių;
Darbdavio grynojo turto įvairovė, nes jis nėra kaltas, bet mažesnis už sumą įstatinis kapitalasįsipareigojimų.
Prie Rusijos banko pridedama cento grynųjų pinigų srauto prognozės analizė, pardavimų ir pelno planavimas, verslo plano ir paskolos techninio bei ekonominio vertinimo (TEO) analizė. Taip pat svarbu žinoti pareiškėjo kredito istoriją. Kredito reitingo nesitikima.
Pagrindinis kreditingumo kriterijus yra darbdavio finansinė padėtis, kurios analizė atliekama dėl tokių tiesioginių:
finansiniai rezultatai (perteklius, perteklius);
Likvidumas (platospromotion);
padėtis rinkoje (verslo veikla, konkurencingumas, rinkos dinamikos stabilumas);
Siekiant atskleisti pagrindinius kriterijus, pagal kuriuos reitingų agentūros vertina pareiškėjo kreditingumą, galima suformuluoti šiuos veiksnius.
Yakіsnі faktoriai:
Virtuvės plėtros analizė ir prognozė;
Technologinės naujovės;
Įmonės padėtis;
Lygiaverčio valdymo įvertinimas;
Prekių asortimentas;
Varzybos;
Barrieri įžengs į spintą;
Administracinis reguliavimas;
Veiklos įvairinimas;
drėgmės struktūra, pūdymo lygiai;
Vitratinė struktūra.
Maži veiksniai:
Pokazniki cento srautas;
Verslo kapitalo struktūra (dovgostrokovі dzherela finansuvannya, nebalansiniai augalai);
Pertekliaus požymiai;
Finansinis nepriklausomumas (yra galimybė keistis pareigomis, susisiekimas su vynais, kuriuos paėmė gūžys draudimui, paskolų, obligacijų atėmimas).
WISNOVOK
Mes bulo sformulovano ponyattya kreditospromozhnostі klієnta bankas yaku El viznachili jakų rіven fіnansovo-gospodarskogo bus klієnta ant pіdstavі yakogo bankіvsky pratsіvnik Robit visnovok apie fіnansovu stіykіst pozichalnika, mozhlivu efektivnіst vikoristannya pozikovih koshtіv, zdatnіst Aš gotovnіst įjungti їh vіdpovіdno nusausinti sutartį. Išanalizavome kreditingumo vertinimo metodus gerinant finansinius rodiklius, centų srautą, verslo rizikos rodiklius.
Kreditingumo vertinimo metodo išplėtimas – pagal finansinius koeficientus. Tai yra visiškai susiję su ramiojo pokazniko pergalėmis, kaip išsamiausiu įvairių finansinės veiklos ir reitingo aspektų apibūdinimu.
Kreditingumo vertinimą, tobulinant centų srautų analizę, Rusijos komerciniai bankai pradeda blokuoti verslo veiklos vertinimo metodu, o ne trumpalaikių kreditų atėmimu, taip pat ilgalaikių kreditų panaikinimu. terminuoti kreditai, kapitalo investicijų kreditavimo projektas.
Kreditingumo vertinimo ir verslo rizikos analizės tobulinimo metodika dar tik kuriama ir pritaikyta bankinei praktikai. Veiklos vykdymo rodiklių žinojimas leis papildyti kreditingumo vertinimą finansinių koeficientų gerinimu.
Kredito gavėjo kreditingumas yra pagrindinis kredito rizikos vertinimo kriterijus. Kredito rizikos vertinimo pagal šį kriterijų metodai yra finansiniai koeficientai ir banko kliento cento potika.
Įvertinti kliento finansinę galią ir paties kredito pobūdį galima remiantis iš pažiūros gerai organizuota ir pakankama informacija apie klientą. Nustatytos padėties kontrolė susideda iš trijų etapų: visos skolos kontrolė, nuolatinė skolininko finansų ir valstybės valdymo apsauga, ypač kaip vizijos paskola užbaigti trijų terminų terminą, ir, nareshti, tinkami įrodymai. dėl mokėtinų banko mokėjimų išieškojimo).
SĄRAŠASVIKORISTANIJUSLITERATŪRA
1. federalinis įstatymas 2002 m. balandžio 10 d „Apie Rusijos Federacijos centrinį banką (Rusijos banką)“ // Vіdomosti Verkhovnoi. 2002. Nr.28. Art. 2790.
2. Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai Nr. 112-P 2000 m. balandžio 24 d. „Dėl kredito organizacijos rezervinio fondo formavimo ir laimėjimo tvarkos“.
3. Bankivska dešinėje: Podruchnik / Už raudoną. prof. G.G. Korobova. - M., 2008 m.
4. Bankininkystė dešinėje: dabartinė kredito sistema / red. O.I. Lavrushinas. - M: KNORUS, 2008 m.
5. Bankivska dešinėje: asistentė / red. O.I. Lavrushinas. - 5 rūšis., ištrintas. - M: KNORUS, 2008 m.
6. Bankai ir bankinė veikla klientams / Red. N.G. Oleksandrovas, N.A. Aleksandrovas. - Sankt Peterburgas: Petras, 2001 m.
7. Rusijos bankai 2008 m. 9 mėn // Bankas dešinėje Maskvoje. Nr.11 (119). 2008 m.
8. Bankinės operacijos: Navch. pagalba / Už Zag. red. O.I. Lavrushinas. Ch.I. – M.: INFRA-M, 2007 m.
9. Bankivska dešinėje: Podruchnik / Už raudoną. Yu.A. Babichova. - M: Ekonomika, 2004 m.
10. Bankininkystės rizika: vyriausioji pagalba/ Red. O.I. Lavrushina, N.I. Valencevas. - M: KNORUS, 2008 m.
11. Finansai, kreditas, bankai: Pdruchnik / Red. O.I. Lavrushinas. - M: Finansų statistika, 2008 m.
12. Kirisyukas G.M., Lyakhovskis V.S. Banko atliktas paskolos gavėjo kreditingumo įvertinimas // Pennies and credit. 2003. Nr.4.
Pateikta Allbest.ru
Panašūs dokumentai
Kreditingumo vertinimas tobulinant finansinių koeficientų sistemą. Verslo rizikos analizė Kreditingumo rodikliai, užsienio komercinių bankų pergalės. GPGB laimėtojo „Donkhlibbank“ finansinės padėties vertinimo rodiklių analizė.
kursinis darbas, aukos 2011-10-21
Reguliaciniai ir teisiniai kreditingumo vertinimo aspektai iki. Porіvnyalna otsіnka metodai otsіnki creditospromoznostі bankіvskih pozalnikіv. Darbo su kredito rizikos valdymu organizavimas. Juridinio asmens kreditingumo vertinimas. Rizikos mažinimo metodai.
baigiamasis darbas, aukos 2013-06-25
Teoriniai komercinio banko kliento kreditingumo paskyrimo aspektai - darbdavio galimybė visiškai ir tuo pačiu atsiskaityti už savo borgo gūžį. Pensų srauto ir verslo rizikos analizė kaip kreditingumo vertinimo metodas.
kursinis darbas, aukos 2010-11-28
Pareiškėjų kreditorių skatinimo norminis-įstatyminis reglamentavimas ir ekonominė realybė. Kreditingumo vertinimas didinant verslo riziką. Rozrahunok teisinės ir fizinės osib darbuotojų pareigybės kokybės vertinimas. Patobulintas taškų skaičius.
baigiamasis darbas, aukos 2011-04-16
Funkcijos ir pamatyti kreditą. Kredito gavėjo kreditingumo ir vertinimo informacijos saugumo kriterijai. Finansiniais koeficientais, centų srautais ir verslo rizika pagrįsti analizės metodai. Pretendento kreditingumo įvertinimas verslo užpakalis.
kursinis darbas, auka 2013-11-16
Kreditospromozhnіst ir nebhіdnіst її otsіnki. Ukrainos bankų priklausomybė vertinant skolininko kreditingumą. Finansinių koeficientų metodas. Penny srauto analizė kaip zasіb kreditingumo įvertinimas. Svіtovy dosvіd at pitanyah otsіnki kreditospromozhnostі.
kursinis darbas, aukos 2008-11-22
Suprasti tą kreditoriaus skyrimo bankui proceso pripažinimą, vertinimo tvarką, kriterijus ir metodus, pagrindinį įgyvendinimo ir analizės metodą. Nacionalinio banko „Trust“ veiklos charakteristika, teisinių klausimų kreditingumo analizė.
kursinis darbas, aukos 2010-01-25
Kreditingumo sąvoką apibrėžia kreditingumo vertinimo užduotis. Pareiškėjo kreditingumo vertinimo metodai. Bankroto diagnostikos modeliai. To kelio analizė, siekiant nuodugniai įvertinti GPGB „Pokrovsky Khlib“ užpakalio verslininko savininko kreditingumą.
kursinis darbas, aukos 2015-06-14
Ekonominė reikšmė ir kreditingumo vertinimo kriterijai. Plačiausia kliento kreditingumo vertinimo sistema. Paskolų juridiniams asmenims dinamika ir struktūriniai finansinių rodiklių pokyčiai BAT „Gazprombank“.
Veiksmingos kreditavimo rizikos valdymo sistemos sukūrimas ir šalies kreditų rinkos plėtra, siekiant pagerinti bankų paskolų prieinamumą įmonėms ir gyventojams, reglamentuoja Rusijos Federacijos įstatymas.
- Maskva № 218-FZ „Apie kredito istorijas“.
Anksčiau, iki įstatymo priėmimo, komerciniai bankai savarankiškai formavo kredito istorijas kiekvienam klientui, su kuriuo dirbo. Dėl būsto nuosavybės su kitais bankais jie keitėsi savo klientų informacija.
- R. įkūrė VAT „Nacionalinis kredito istorijos biuras“. Nacionalinio kredito istorijos biuro veiklos priemonė, kaip nulemta statuto, yra mokamų paslaugų pajamų iš formavimo, kredito istorijų apdorojimo ir rinkimo laikymasis, taip pat kredito įrašų apmokėjimas ir pagalbinių paslaugų apmokėjimas iki Rusijos Federacijos teisės aktai. Žinomiausio Nacionalinio kredito istorijos biuro Kriminas gali turėti teisę nustatyti šią veiklą:
- diyalnіst z techninė konfidencialios informacijos apsauga;
- nadannya paslaugos, pov'yazanih іz rozrobkoy arba vykoristannym otsіnochnyh individualių reitingų skaičiavimo metodai;
- doslіdzhennya kon'yunkturi rinka, priynyatnostі produktії, poіnformovanostі pro neї ta kupіvelnі zvichki spozhivachіv z metodas prosuvannya rozrobki novikh vidіv produkciії, įskaitant statistinę rezultatų analizę
- Biuro technikos ir įrangos, įskaitant apskaitos įrangą, nuoma;
- nadannya іnshih paslaugos, zokrema diyalnіst parodų, mugių ir kongresų organizatoriai.
Rusijos bankas kuria „Kredito biurą“ – informacinę tarnybą, kuri yra duomenų apie finansinę būklę, įvairių bankų klientų kredito istorijas bankas, kuriame bus galima teirautis informacijos apie būsimą darbdavį.
Norint pagirti sprendimą dėl paskolos iš banko išdavimo, ryžtingai didinamas paskolos gavėjo kreditingumas – galima laiku grąžinti kredito skolą. Plato sąvoka yra platesnė, tai reiškia galimybę ir pastatą vienu metu atsipirkti visų rūšių gūžiams ir tvoroms. Kreditospromozhnіst kad platospromozhnіst poshalnika atsigulti į jogo finansinę būklę. Pagrindiniai informacijos šaltiniai, leidžiantys įvertinti įmonės finansinę būklę, yra tos dienos balansas ir kitos apskaitos įrašų formos.
Ūkio subjekto kreditingumo analizė iš pirmojo balanso, kurią atlieka kredito inspektorius; Vіn vіvchaє іnsha іnshаі іnformatsiyu іnformatsiyu popotentsіynogo zachalnika і apiplėšti frontі vysnovok prozhivіstі nadannya yomu kreditą. Sprendimus dėl paskolos suteikimo ar sprendimą priima kredito komitetas.
Galimo naudos gavėjo – juridinio asmens turtas laiku apmokėti pareigas priklauso nuo vasaros datų buhalterinio balanso. Tai būtina tam, kad galėtumėte pakeisti dinamiško verslo finansinę būklę. Labai vertinga yra informacija apie darbdavio pajamų augimą ir stabilumą, taip pat kitų mintys apie pelną ir perteklių.
Užsienio praktika tokius kliento kreditingumo vertinimo metodus laiko 5 C arba CAMPARI – pavadinimas nustatomas iš raidžių ant burbuolės.
C simbolis – reputacija, charakteristika (ypatingi kliento bruožai);
A - gebėjimas - statyti iki pozicijos posūkio;
M - ma^e - pelno marža;
P - tikslas - pareigos tikslas;
A -suma – pozicijos dydis;
R – grąžinimas – galvoji apie paskolos grąžinimą;
I – draudimas – saugumas, draudimas nuo paskolos grąžinimo rizikos.
Šios sąvokos, sujungtos į CAMPARI sistemą, yra vertinimo parametrų sistema, padedanti nustatyti beasmenius veiksnius, susijusius su galimos rizikos apraiškomis, pavyzdžiui, konkrečia pareigybe.
Paprastai parametrų rinkiniai skirtinguose bankuose įvairiose šalyse, tačiau apskritai, atliekami tol, kol bus atsižvelgta į individualių kliento savybių rodiklius, kuriems taikoma kredito analizė, kuri atėmė pavadinimą “. 5C" kliento:
1C - kliento charakteris (kliento charakteris);
2C - mokėjimas - (platformos talpa);
3С - užstatas - (sauga);
4C - kapitalas (kapitalas);
5 С - esamos verslo sąlygos ir prestižas (dabartinis verslo pasiūlymas ir verslo reputacija).
Srauto verslo stoties (verslo rizikos) reitingas yra 5C, kad būtų galima įvertinti fondo apyvartos tęstinumą įvairiuose gamybos proceso etapuose, arba verslo kapitalo apyvartos analizę su tikro cento kapitalo (cento srauto) antplūdžio pagerinimas.
Siekiant didinti informuotumą apie įsipareigojimų pagrįstumą, kaip užgesinti vidutinį trumpalaikį strumos skirtingi ekranai likvidumas, kurie yra vertinami kaip skystų koštų rinkinys, į kuriuos žiūrima kaip į trumpų linijų gūželių dangtelį.
Per karą tokie koeficientai atsiskleidžia.
- absoliutaus likvidumo koeficientas;
- pramonės likvidumo koeficientas;
- karštas aprėpties koeficientas;
- Finansinio nepriklausomumo koeficientas.
- trumpa styga aktyvi;
- dovgostrokovі aktyvus;
- nuolatinis (nemobilus) aktyvus (neruhome mine).
- Trumpalaikis struma;
- Dovgostrokovі struma;
- postіyni (ne mobilusis) pasivi (įstatinis fondas, specialus fondas ir kt.)
DS + KFV
- Cal =
de, Cal - absoliutaus likvidumo koeficientas;
DS - koshti;
KFV – trumpalaikiai finansiniai įnašai;
Oks – trumpos linijos gūžys.
Rodiklio norminė reikšmė turėtų būti 0,2 - 0,25.
Tarpinis likvidumo koeficientas rodo, kad galima sutikti su nustatytu jūsų trumpalaikių borgo gūžių draudimo terminu.
Vіn razahovuєtsya pagal šią formulę:
DS + KFV + DZ
Kpl =
Pro ks
De Kpl - pramonės likvidumo koeficientas;
DZ – skolų išieškojimas.
Pakankamas kriterijus yra nuo 0,7 iki 0,8.
Pasaulinis likvidumas apibūdinamas padengimo koeficientu:
DS + KFV + DZ + ZZ
Kp =
Gerai
de Kp - padengimo koeficientas;
ZZ - parduodu kad vitrati.
Padengimo koeficientas leidžia nustatyti, ar yra pakankamai likvidaus turto trumpalaikiams strumai (mobiliesiems įsipareigojimams) apmokėti. Rozrakhunkivs formų pūdymas, apyvartos apyvarta ir įmonės virobnicheskie ypatumai, plokščiakalnis laisvumas yra svarbūs saugai, kai Kp = 1 - 2,5.
(Ilgalaikio turto su ilgalaikiais įsipareigojimais nustatymas apibūdina valandinių pajamų ir mokėjimų vėlavimą, kad likvidumo srautų valdymui atsirastų mokėjimo perspektyvos.)
Finansinio nepriklausomumo koeficientas apibūdina valdžios institucijų verslumo saugumą įgyvendinant savo veiklą. Vіn vіnaєєєєєєєєєєієєє є stavlennyam vlasnogo kapitalu і į likučio, kuris apskaičiuojamas iš vіdsotkakh, valiuta.
Saldūs kaulai
Kn = x 100 %
Podbag balansas
Optimali vertė, kuri užtikrins stabilią finansinę padėtį investuotojų ir kreditorių akyse, nesiekia 50 – 60 proc.
Kliento kreditingumo vertinimas turėtų būti pagrįstas šių kriterijų analize:
- įmonės valdymo kokybė (vadyba prilygsta);
- paskolos priemonės pobūdis;
- dosvid darbą bankui su konkrečiu klientu (kredito istorija);
- 4) galerijos stovykla regionui, užsakovo konkurencingumas, konkretaus užsakovo pozicija galerijos paskyrime;
- kliento finansinė padėtis;
- galimybė klientui suteikti laimėjimo juostą kaip papildomą garantiją.
Likučio likvidumu pripažįstamas pasėlių padengimo ir turto įsigijimo etapas, kurio pavertimo į centą terminas yra pasėlių išpirkimo terminas.
Atsižvelgiant į likvidumo koeficientų ir verslo nepriklausomumo koeficientų reikšmę, jie skirstomi į tris kreditingumo klases. Zastosovuvannya tuo pačiu metu rodo, vikoristovuvannyh bankai vyznachennya creditorsomnosti pozalnikiv, skirtingi metodai nėra vienodi.
6.1 lentelė
Kreditingumui nustatyti gali būti skiriami kiti rodikliai (koeficientai), pavyzdžiui, pelningumo koeficientas, finansinio stabilumo koeficientas, ūkinės veiklos koeficientas ir kiti, esant banko taikomiems metodams.
Balanso analizė leidžia priimti rimtesnius sprendimus dėl kreditingumo. Norint gauti likutinį vaizdą, būtina pridėti pagrindines kliento charakteristikas: kliento moralinis sąžiningumas, kapitalo investicijų į kasyklą lygis, pinigų uždirbimo išlaidos paskolai ir kitiems derliaus apmokėjimui ir valanda. gamybos proceso, kapitalo, turto plėtros perspektyvos.
Paskolos gavėjo kreditingumo reitingas gali būti padidintas iki vieno rodiklio – „skolininko reitingo“. Įvertinimas priskiriamas kamuoliams. Kamuoliukų sumą dengia bet kurio šou vedėjo kelių klasės (1,2,3) kelias (Kal - 30%, Kpl -20%, Kp - 30% Kn -20%, santuoka yra 100%. balų suma nuo 100 iki 150 balų, į kitą klasę nuo 151 - 250 balų, į trečią klasę - nuo 251 - 300 balų.
Įsipareigojimai dėl odos kreditingumo klasės bankai bus kreditingi kitaip. Taigi, pirmiausia, skolindami paskolos davėjams, komerciniai bankai gali atidaryti kredito liniją, skolinti pagal sutartinę sąskaitą, žiūrėti vienkartinių užsakymų formas be užstato paskolos nuo mažesnės darbo užmokesčio normos nustatymo, sumažinti kreditų skaičių. pareiškėjai.
Skolinimą kitokio tipo pareiškėjams bankai užsako specialiu užsakymu, todėl dėl galiojančių garantijų formų (garantijos, garantijos, apsunkinkite) akivaizdumo
Paskola 3 klasės klientams suteikiama bankui dėl rimtos rizikos. Dažniausiai tokiems klientams bankai bando gauti paskolas. Jeigu bankas nesugeba suteikti paskolos trečios klasės klientui, tai dėl kredito išplėtimo kaltas ne statutinis verslumo fondas – darbdavys. Aukštas tarifas nustatytas į aukštą lygį.
Įsipareigojimų nevykdymas - sugadinimas skolininko mokėjimo gūžys kreditoriui, nesumokėjimas laiko sumokėti už Borgovo gūžį laimėti susitarimą dėl pareigų.
Plačiąja šio žodžio prasme šis terminas reiškia be-yak_ vidi vіdmovitysya vіd borgovy goiter (tobto yra "bankroto" sąvokos sinonimas), bet dainuokite yogo vikoristovuyut vuzche, staklės ant centrinės tvarkos chi savivaldybės vіdmі vіdmova. vyriausybės vіgіd svoїh.
Yra trijų tipų numatytieji nustatymai:
- įsipareigojimų nevykdymas iš banko bankų;
- numatytasis gūžys nacionaline valiuta;
- nutylėjimas dėl strumos užsienio valiutomis.
Didelės suverenių žemių skolos, iš kurių neįmanoma sumokėti, kaltinamos per paprastą atsiskaitymo mechanizmą už pasaulio rinkos, kur pagrindiniai kreditoriai yra svetimų žemių finansuotojai. Neverta teigti, kad kaltė yra dėl esamo įsipareigojimų nevykdymo mechanizmo trūkus šaliai, bet ne dėl mažesnės skurdžių pretendentų kaltės, jei jie nori užimti pozicijas, bet negali jų efektyviai nugalėti ir „atleisti mums“.
Pats mechanizmas, kuris atneša power-borzhnik į stovyklą pagal nutylėjimą, yra panašus į ciklinį „miley lempučių“ auginimo ir auginimo procesą.
Pirmajame ciklo etape daugelis remiančių galių įgis vienodą prieigą prie pasaulio finansinių išteklių Tarptautiniame valiutos fonde (TVF), Pasaulio banke, Paryžiaus klube ir didžiuosiuose privačiuose rozvinenikh krai bankuose.
Jei atėjo laikas verkti dėl dabartinio Borgo, tai valstybė rečiau gali dirbti galingųjų kačių rahunokui. Vono zmushene vėl uždirba centus vidaus ir išorės rinkose. Turtingos šalys atsiduoda savo tvorų stabilizavimo ir keitimo procesui, labiausiai pradeda augti suvereni borgas.
Šalies ekonomikai augant nenumaldomu tempu, rodančiu, kad tikrieji pinigai sukasi, kreditoriai mielai suteikia valstybei naujų paskolų, o net ir pasirodžius pirmiesiems ekonominio nestabilumo ir politinio nestabilumo požymiams, ima strigti lėtėjimo mechanizmai. Mažiau norinčių užsidirbti nė cento, daugėja skolų už paskolas. Borgas auga kaip sniego gniūžtė. Praktikoje nutylėjimo spiralė jau išsiskleidė, o šalies nesuderinamumo pasiekiamumas taps mažiau nei valanda.
Skubi finansinė pagalba iš TVF pusės, kurios tikimasi tokiose situacijose, ryatyu tik valandą. Krimija tikrai padeda vargšams, zapobigti krizių pagalba TVF savo veiksmais duoda valandėlę didžiajam privačiam kapitalui (spekulantams iš "karštų" centų) atsigerti iš probleminės rinkos. Tokiu būdu „protingas“ kapitalistas, staiga suklydęs iš nesaugios rinkos, įsipareigojimų nevykdymo laikais skiepija laimėtojus. Vіn vstigaє otrimati didingo pelno už rahunok otrimanih palūkanų mokėjimus ir borgo goiter perpardavimą.
Esant dabartiniam nutylėjimui, borgiškas „mіkhur“ plyšta. Po jo, Borgo restruktūrizavimas pradės duoti iki privataus nurašymo, o vėliau didelių išlaidų tiems, kurie pirko šias gūžes brangiai ir nespėjo jų perparduoti kas valandą. Kam baigsis įsipareigojimų neįvykdymo ciklas.
Panašūs įsipareigojimų nevykdymo ciklai gali kartotis kelis kartus, skeveldra kai matai valdžios poziciją, nes už įsipareigojimų nevykdymą buvo balsuota anksčiau, kreditoriai turi sumokėti už riziką (daugiau pinigų), tada pasikartojantis įsipareigojimų nevykdymas gali sukelti galios reputacijos pasaulinėje rinkoje pablogėjimas ir poveikio sumažėjimas.
Pagrindinė priežastis, dėl Rusijos įsipareigojimų nevykdymo 1998 m. yra vvazhayut Rusijos tvarkos ir Rusijos centrinio banko politiką, nes kovoje už valiutos dolerio stabilumą jie nuėjo į neįsivaizduojamą už kordono.
Daugiau apie temą:
- 6.5 tema. Pareiškėjų skolinimo galimybės – teisiniai metodai ir її paskyrimai
- 6.5 tema. Pareiškėjų skolinimo galimybės – teisiniai metodai ir її paskyrimai
- §3
- §3. Juridinių asmenų pilietybės nustatymas Rusijos teisėje.
- Tautybės mitybos ir teisės sistemų juridinio asmens statuso normų suvienodinimas ir derinimas
- Diyalnistst filii ir užsienio juridinių asmenų atstovai
- §2. Vidinių teisių valdymo, kaip savarankiškos subjektinės teisės, juridinio asmens prigimties pagrindimas
- 1 dalis. Juridinio asmens civilinės-teisinės individualizacijos samprata ir jo veiklos rezultatas.
- 2 dalis
- Autorių teisių teisė - Advokatas - Administracinė teisė - Administracinis procesas - Antimonopolinė ir konkurencijos teisė - Arbitražo (valstybės) procesas -
Skolininko kreditingumo analizė apima šiuos metodus:
1) informacijos apie klientą rinkimas;
2) su finansinių koeficientų gerinimu;
5) kredito stebėjimas;
6) stebėti kliento darbą.
Pagrindų pagrindas yra informacijos apie pareiškėją rinkimo metodas. Įvertinus tai, ko jums reikia kaip profesionalų teisumą, ale іntuїtsіya, šukės nuo galvūgalio duomenų darbdaviui, galima atleisti informaciją. Jau šiame etape kredito ekspertas yra kaltas, kad suprato, kokia gali būti kredito rizika (didelė ar maža) dirbant su kreditoriumi ir koks skolinimas.
Finansinių koeficientų koregavimo metodas. Žvelgiant į poziciją, terminus (vis daugiau) reikia keisti iš kliento vardo ir pavardės, paskutinio laikotarpio kredito, prognozuojamo likučio, pajamų prognozės, būsimo laikotarpio sąnaudų ir pajamų, dėl kurių pasikeis laikotarpis. pozicijos vaizdas. Prognozė pagrįsta planuojamu pajamų padidėjimo (sumažėjimo) tempu, priklausomai nuo įgyvendinimo, ir detalizuojama kliento.
Srauto likvidumo koeficientas rodo, kad pastato savininkas riaumoja už savo borgo strumos. Eilinio turto sumos pervedimo eilinio likvidumo koeficientas, tobto. koshtіv, yakі mає є є є є є є є є nієnt Y raznіy formų і (koshti, zabіtorsk zaborgovanі і nіbіbіzhіh termіnі prieš grąžinimas, vartosti і atsargų і prieš prekių-medžiaga іnіnії іnshih aktіvіv), S tochnymi įsipareigojimus, Tobto. gūžys su artimiausiais grąžinimo terminais (pareigybės, borg poste dirbantiems, už sąskaitas, biudžetas, nuo atlyginimo). Yakshcho borgovі zobov'yazannya pakeisti kliento pinigus, vynus ne kreditus. Kam dainuoti ir vadovautis normatyvinėmis koeficientų reikšmėmis. Koeficiento, skambučio, reikšmė gali būti mažesnė nei 1. Kaltinti galima tik banko klientus su Švedijos kapitalo pagalba. Einamojo likvidumo koeficiento reikšmė yra mažesnė už 1, o tai reiškia, kad šiandien pareiškėjas yra neplatospromizuojamas – kad jo disponavimo likvidumu neužtenka gūžės srautui padengti neišsprendus kredito.
Pinigų srauto (veiklos) likvidumo koeficientas (suskaitymas gautinų sumų, trumpalaikių finansinių injekcijų ir sąnaudų iki išplaukiančių pasėlių sumos). Optimali koeficiento reikšmė yra 1, minimali leistina – 0,6-0,7.
Likvidus turtas greitai paverčiamas pasirengimu išpirkti valdybą. Tse Koshti, debіtorska borgovanіst, kaupkite atsargas.
Efektyvumo (grįžtamumo) koeficientai leidžia pagaminti daugiau grunto sluoksnių. Pavyzdžiui, likvidumo rodikliams didėjant gautinų sumų ir įsiskolinimų apyvartai didėjant jų apyvartai viena valanda, skolininko kreditingumo padidinti neįmanoma.
Finansinio sverto rodikliai apibūdina darbdavio saugumo lygį kapitalo galia. Valstybinio kapitalo paskirstymo ir kliento skolos lygio įvertinimo pagal gaunamus išteklius ekonominis jautrumas. Sumokėjus finansinio sverto koeficientą, visos kliento banko paskolos yra apdraustos nuo banko, nepaisant jų sąlygų. Daugiau uždirbtų pinigų ir mažiau nei turtingo kapitalo dalis – tai žemesnė kreditingumo klasė. Prote likutinis vysnovok vengia tik pertekliaus koeficiento dinamikos tobulinimo.
Pelningumo koeficientai apibūdina viso kapitalo, įskaitant pelno dalį, atgavimo efektyvumą. Trijų rūšių pelningumo koeficiento ataskaita parodo pajamų ir įnašų įplaukimą į įmonės pelningumą. Kaip dažnai augant pelno maržai didėjo kapitalo prieaugis, galima ir nemažinti kliento reitingo dėl padidėjusio sverto koeficiento.
Koeficientai, kurie turi būti atliekami pirmą GPGB „UAB „PUSHKINO“ praktikoje atliekamos kreditingumo analizės valandą, pateikti 2.2 lentelėje.
2.2 lentelė
Finansinių rodiklių sistema
|
likvidumo koeficientas |
srauto koeficientas |
|
likvidumo koeficientas |
|
|
naudingumo koeficientas (apyvarta) |
atsargų apyvarta |
|
gautinų sumų apyvarta |
|
|
pagrindinio turto apyvarta |
|
|
turto apyvarta |
|
|
finansinio sverto koeficientas |
spіvvіdnoshennia borgogo goiter'yazan ir turtas |
|
spіvvіdnoshennia borgovykh goiter'yazan ir vlasnogo kapital |
|
|
atleidimas nuo borgo gumos ir akcininkų kapitalo |
|
|
spіvvіdshenie dovgostrokovy goiter'yazan ir akcinis kapitalas |
|
|
su skola susijusių skolų ir finansinio turto atleidimas nuo skolų |
|
|
parama valstybės kapitalui ir turtui |
|
|
parama apyvartinėms lėšoms ir trumpam turtui |
|
|
pertekliaus koeficientas |
perteklinės normos koeficientas |
|
grąžos norma |
|
|
pelno maržos koeficientas vienai akcijai |
|
|
borgo aptarnavimo koeficientas |
padengimo koeficientas |
|
fiksuoto mokėjimo padengimo koeficientas |
Tarnavimo valdybai koeficientai rodo, kad dalis pelno grąžinama šimtu ir fiksuotomis įmokomis. Ypatinga prasmė paslaugų įkainius gali lemti aukšti infliacijos tempai, jei apmokėtų sąskaitų suma gali būti artima pagrindinio kliento lentai ir reikia ją peržiūrėti dar kartą. Kuo didesne pelno dalis skiriama tų kitų pastovių įmokų apmokėjimui, tuo mažiau tenka mokėti gūžės grąžinimui ir rizikų padengimui, tobto. dar svarbiau – kliento kreditingumas.
Metodikos privalumai. Finansinių koeficientų pagerėjimo įvertinimo metodas yra plačiausiai Rusijos komercinių bankų praktikoje, o šimtosios Rusijos ekonomikos metodika yra reali. Finansinių koeficientų sistema numato rizikas bendrojo borgo gerėjimui, vidutinius standartus ir susiklosčiusias tendencijas. Yra turtingoji įmonės veiklos pusė.
Nedoliki. Kreditingumo vertinimas tobulinant finansinius koeficientus individualiam odos kliento požiūriui. Būtinas sistemingas analitinis darbas su vertinimu finansinė būklė globėjas.
Kreditingumo vertinimo pagal finansinius koeficientus su minimaliais neigiamais veiksniais metodika:
· budёєtsya apie duomenis apie perteklių;
· Vidbivaє stovykla tik praeityje;
· Vkazuє daugiausia ruh apyvartinio turto.
Prie kreditingumo vertinimo ir centų srautų analizės tobulinimo pridedamas dainuojamojo pasaulio trūkumų skaičius.
Šios technikos metodas yra išankstinė analizė ir vertinimas:
· Platopromozhnostі potencialus pozachalnika;
· Jogo kapitalo stiprumas ir pakankamumas;
· Likvidumas;
· Veiklos efektyvumas.
Duomenų atsiėmimas skiriamas pagiriant sprendimą pagerinti darbdavio finansinės padėties eilinių pokyčių kontrolę; įskaityto komercinio sandorio kontrolė.
Kredito stebėjimas. Paskolos grąžinimo eigos ir įmokų už ją mokėjimo kontrolė yra svarbus žingsnis visame skolinimo procese. Vіn polagaє periodiškai analizuojant skolininko kredito bylą, peržiūrėjus banko paskolų portfelį ir atliktas audito persvarstymas. Kreditų archyvas – kredito stebėjimo pagrindas. Ten pamatysite visą reikalingą dokumentaciją – finansines ataskaitas, sąrašus, analitinį kreditingumo vaizdą, pasienio dokumentus.
Dokumentai, sugrupuoti į kitą išdalinti:
· Dokumentai apie pareigas (kredito duomenų kopijos, borgo goiter, garantiniai lapai, pažymėjimas apie teisę pasirašyti dokumentus);
· finansinė ir ekonominė informacija (balansai, informacija apie pelną ir nuostolius, analitinės lentelės, informacija apie centų pajamas, verslo planai, mokesčių deklaracijos);
· Teirautis informacijos apie kredito galimybes (kredito agentūrų įkainiai, skambučiai, sąrašai);
· Medžiaga, skirta pareigų saugumui (dokumentai apie teisę įstoti į Volodinnya, finansinės pažymos apie forpostą, dokumentai apie teisių perleidimą į indėlius ir vertingus popierius, forpostas toshcho);
· Sąrašas ir atmintinės (sąrašas su klientu paskolai gauti, telefoninių pokalbių įrašai, baigiamasis kliento srauto sąskaitos štrichas).
Kredito praktikai ir tarnautojai pagarbiai analizuoja paskolų portfelio sandėlį metodu, atskleidžiančiu pasaulinę paskolų koncentraciją pirmose eilėse ar kituose nuomininkus bei problemines pozicijas, dėl kurių bankas turi būti perduotas bankui. . Dauguma minėtų kreditų yra pakartotinai vertinami vieną kartą kiekviename banke, nors probleminės pozicijos reikalauja nuolatinės analizės ir kontrolės. Pakartotinis pareigybės patikrinimas gali būti naudingas pakartotinai analizuojant finansines ataskaitas, atsižvelgiant į darbdavio sutikimą, pakartotinį dokumentų patikrinimą ir saugumą. ir tt
Auditoriaus kontrolė gali būti pagrįsta šiais klausimais:
· Koks yra banko kredito archyvas, kur atliekami jų atnaujinimai;
· Chi zdіysnyuє kerіvnitstvo ir rudovі spіvrobіtniki kredito pіdrozіlіv reguliariai obstezhennja portfelio pozik;
· Chi dpovіdaє roboto kredito vіddіl laiškas memorandumas apie kredito politiką;
· Kiek svarbi paskolų portfelio kokybė;
· Chi pakankamai atsarginių lėšų bankui padengti nuostolius dėl beviltiškų pozicijų.
Pakartotinio audito rezultatus peržiūri specialus pareigūnas, kuris įteikiamas banko direktoriams, vyresniesiems banko komitetams, banko komitetų nariams ir vyresniesiems kredito inspektoriams. Kartu buvo atliktas viso paskolų portfelio stiprumo pakartotinio nagrinėjimo metu įvertinimas ir pateiktos banko bei kredito įstaigų personalo darbo efektyvumo charakteristikos. Be to, auditorija turėtų pateikti savo rekomendacijas, kaip pagerinti darbą ir keisti skolinimo būdus bei formas bankui.
Bankas siūlo šių tipų paskolas:
Terminuotas (vienkartinis) kreditas;
kredito linijos pіd limitas vidachі;
Atsiskaitymas su kredito limitu.
Juridiniai asmenys gali kreiptis dėl paskolos atšaukimo ilgesniam nei 12 mėnesių laikotarpiui, vadovaudamiesi šiais pagrindiniais kriterijais:
Sąskaitų apyvartos prieinamumas (rozrachunk, einamoji, einamoji užsienio valiuta, speciali), kredituojama BAT "UAB "PUSHKINO" ir kituose bankuose.
Realaus, pakankamo ir likvidaus užstato buvimas, garantuojantis visų jo derlių laimėtoją, perduotą paskolos sutartimi (užstatas).
Kreditų suteikimas organizacijoms, kurios anksčiau nebuvo banko klientais, kokybiškų kreditų metu nebereikalingi, todėl pagrindiniai finansiniai srautai, reikalingi kreditų ir finansinei būklei kontroliuoti, yra verčiami aptarnavimui UAB „BAT“ PUŠKINO".
Kreditai pateikiami rubliais. Paskolos terminas – nuo 1 mėnesio iki 1 metų (iki 2 metų, jei barjeras nesvyruoja). Paskolų palūkanų norma nustatoma individualiai priklausomai nuo organizacijos finansinės būklės, dėl kitų veiksnių. Pinigų mokėjimas bus išleistas shom_syatsya. Juridinių asmenų kreditai suteikiami 300 000 rublių.
Kreditai suteikiami už saugumo, kuris gali būti nesunaikinamumo, stabilizavimo, apyvartoje esančių prekių atsargų forpostas, buvimą. Mano, kuris yra įkeistas, yra apdraustas nuo shkodi stiklainio kaina.
Įskaitant juridinį asmenį, išduodama speciali dalyvio garantija (jei yra mažiau nei 20% organizacijos), organizacijos parašas.
Norėdami užpildyti prašymą atsiimti paskolą, pareiškėjas turi pateikti juridinio asmens prašymo atsiimti paskolą formą ir sąrašą dokumentų, kurie pridedami prie juridinio asmens prašymo atsiimti paskolą formą. Už paskolos sutarties vykdymą ir vykdymą bankas ims komisinius iš banko su tarifais. Juridinių asmenų kreditavimą bankas vertina kaip savo klientų sandėlio paslaugų paketą. Dokumentų, kurie pridedami prie prašymo formos, sąrašas nurodytas 3 priede.
Partnerystė su obzhezhenny v_dpovidalnistyu "Evrobudkomplekt" buvo įregistruota 2004 m. vasario 11 d., registracijos Nr. 217-R (Pažyma Nr. 783 RNP išduota 2005 m. spalio 30 d.)
Galios forma yra privati. Pagrindinė verslo veiklos rūšis – didmeninė ir mažmeninė prekyba.
Pasaulinis specialistų skaičius TOV "Evrobudkomplekt" sandėlyje 28 osіb, įskaitant:
pagrindinis sandėlis 5 žmonės,
kariškiai 23 žmonės
Suvereni zamovlennya, dalis valstybės finansų ir valstybės tvora priešais TOV „Evrobudkomplekt“ yra kasdien.
Pagrindinės partnerystės veiklos rūšys yra:
· būsimų medžiagų pirkimas, pristatymas, taupymas, didmeninė prekyba, platinimas ir platinimas;
· Budіvelnі ir remonto darbai;
· Kitos veiklos rūšys.
TOV "Evrobudkomplekt" kaip banko klientas, anksčiau ne kartą kredituotas tam pačiam bankui, skolų mokėjimo ir kreditų grąžinimo linija buv.
TOV „Evrobudkomplekt“ kreipėsi į PVM mokėtoją UAB „PUSHKINO“ dėl triukšmo dėl 300 tūkst. rublių, per 1 mėnesį zbіlshennya zbіlshennya zabіlshіvlіvlіvlі budіvіlіh materialiv.
Koshti, otrimani banke TOV "Evrobudkomplekt" planuoja siųsti cirkuliuojančių koshtіv papildymui.
Vidutinė mėnesio apyvarta 2009 m taps - 336,3 tūkst. patrinti. Rozmіr nadhodzhen ant r/r pіdpriєmstva vіdrіznyaєtsya stabilumo. Daugiau nei 90% įmonės r / r pajamų yra saugoma prekybos viruchka.
Svarbiausias informacijos šaltinis apie perspektyvaus darbo ieškančio asmens nuorodų stovyklą, jo finansines ataskaitas, koshtorisi, duomenis apie pelną ir kyšius. Bankas naudoja medžiagas kaip pagrindą paraiškos paskolai gauti pagrindą iš pirmo žvilgsnio, įmonei reikia papildomų finansinių išteklių, gerinti įmonės plėtros perspektyvas ateityje, atimant pajamas ir nemokėjimo lygis pagal pareigas.
2.3 lentelė
Suvestinis balansas TOV "Evrobudkomplekt"
|
Straipsnio balansas |
||
|
Rosrahunkovy rahunok |
||
|
Skolininkai |
||
|
Apyvartinis kapitalas (iš viso) |
||
|
Pagrindinės pajamos (likutis) |
||
|
Pagrindiniai privalumai – iš viso |
||
|
Naudojamas turtas |
||
|
Rahunki prieš mokėjimą bankams |
||
|
Kiti kreditoriai |
||
|
Likimo perkrova mokesčiais |
||
|
Trumpos stygos gūžys – viskas |
||
|
Zobov'yazannya - viskas |
||
|
Kapitalas (privilegijuotosios akcijos) |
||
|
Kapitalas (paprastos akcijos) |
||
|
Nepadalintas perteklius |
Įmonės balanso tarpusavio analizės atveju laipsniškoje verslo operacijų dinamikoje pažymimi šie bruožai (Skyrius: 2.3 lentelė):
1. Pagrindinė turto statistika yra rozrahunkovy rahunok, prekių akcijos ir pagrindinės akcijos. Vysoka pitoma vaga tsikh straipsniai skamba prieš tokius įsipareigojimus, o kartu ir firmos pusiausvyra nustojo būti nematoma.
2. Firmų prekių atsargos išaugo apie 2,5 karto.
3. Pagrindinis koštis augo vtričiuose – nuo 319 kukmedžio. patrinti. iki 1184 tūkst patrinti.
4. Taip pat augo sąskaitos prieš įsipareigojimų apmokėjimą į likutį (kreditoriaus skola). Kiek reikėtų įvertinti, kiek atsargų padidėjimo padengti komercine paskola.
Banko praktikas nustato įmonės stipriąsias puses (platesnis komercinių paskolų augimas, trumpalaikio turto augimas tokiu tempu, kad padidėtų trumpalaikių gūžių augimas) ir silpnąsias puses (trumpalaikis susitraukimas) ir nustato jos stiprumą. turto. Ši problema išspręsta papildomai analizuojant koeficientus. Ale, mes persiunčiame įvertinti pateiktus duomenis apie įmonės pelną.
Atsižvelgdami į reikšmingos reikšmės įmonių kreditingumą, tikimės išanalizuoti įvairių balanso straipsnių veiklos rezultatus apibūdinančius koeficientus ir šių rodiklių dinamiką. Vertinga dzherela іinformatsiї ir prognozіv schodo būsiu teisinga firma riziku, po'jazano z vidachyu їy paskola.
2.4 lentelė
Gautinų sumų dinamika
Kaip matyti iš 2.4 lentelės, skolų išieškojimas už ilgą laikotarpį, kuris auga, keičiasi, o taip pat ir turto dalis sandėlyje yra net nedidelė. Tai yra teigiamas veiksnys, todėl trivalo ir dygsniuotos tvoros ir užsiteršimas yra nerealūs, priimti negalima.
2.5 lentelė
Mokėtinų sumų dinamika
Vienas iš svarbiausių kriterijų finansiniame verslumo sektoriuje yra jo platospromozhnosti ir platospromizmim є pripriєmstvo įvertinimas, nes jis gali būti aktyvesnis, žemesnio lygio struma.
Verslo steigimas, skirtas sumokėti už trumpalaikį strumą, vadinamas likvidumu. Įmonė yra laikoma likvidžia, tarsi ji galėtų laimėti savo trumpalaikį strumą, realizuojant in-line veiklą.
Praktiškai visiems straipsniams keičiasi įmonės kreditorinė skola (2.5 lentelė). Konfrontacija prieš biudžetą ir biudžeto lėšas yra normalus reiškinys, kad duoklės sugrūsta į vieną mėnesį, bet verkia ant puolimo burbuolės. O lėšoms ir įmonės biudžetui realių kliūčių nėra. Spūstys s atlyginimas tezh yra eilėje, kas yra dėl mokėjimo, po apmokėjimo mėnesio 10 d.
Vertinamas finansinis stabilumas puikus kilkistyu koeficientus, juos galima pamatyti:
· Koeficientas spіvvіdshlennja pozikovyh pozikovykh koshtіv, rіvniy vіvnіnnu dydis goiter'yazan podpriєmstva į yogo vіshnіh koshіv vertę. Šio rodiklio ribinė reikšmė laikoma lygi 1. Jei rodiklis nusveria šią reikšmę, tada įmonės finansinis stabilumas padidės;
· Saugumo koeficientas su apyvartinio turto turtu, kuris yra apdraustas kaip apyvartinio turto prieaugis iki apyvartinio turto sumos. Optimali šio rodiklio reikšmė yra 0,6 - 0,8. Pokaznikas charakterizuoja naudos gavėjo likimą šlapiais, vilkolakiais, lipdančiais mobiliąją turto dalį balanse, tobto. apyvartos nauda. Vіn ypač svarbus suteikiant trumpalaikes pozicijas, siekiant įveikti paskolos tikimybę padengti esamus nesumažėjusius rezervus;
· Juostos tikrosios vartostos koeficientas – viso potencialo dalis bendroje turto vertėje. Gamybos potencialo atsargos apima pagrindinę produkciją, produkcijos atsargas, nebaigtą produkciją, menkaverčius ir siuntinius. Remiantis pateikta valstybės praktika, 0,5 lygio koeficiento reikšmė laikoma normalia. Kai koeficiento vertė yra mažesnė už ilgalaikių pozicinių sąnaudų išankstinio padidėjimo vertę varianto atpažinimo juostos padidinimui, dėl žiemos laikotarpio finansinių rezultatų, neįmanoma padidinti dzherelio galios;
· Viršutinės kūno dalies manevringumo koeficientas, tobto. vіdnoshennia vlasnyh vilkolakiai zasobіv. Vіn pokazyuє, kaip dalis verslo sąnaudų galios perkeliama į mobiliąją formą, kuri leidžia laisvai manevruoti tsimi priemonėmis. Didelė šio koeficiento reikšmė teigiamai apibūdina finansinę padėtį, nėra normalių verčių testų;
· Autonomijos koeficientas, lygi galios dalis bendrame balanse. Paprastai minimali rodiklio reikšmė vertinama 0,5 lygyje. Tse reiškia, kad įmonės strumos suma yra brangesnė už pinigų sumą. Koeficiento didinimas pranešti apie finansinio savarankiškumo didėjimą, finansinių sunkumų rizikos sumažėjimą ateinančiais laikotarpiais.
Kita vertus, verslumo savarankiškumo koeficientas įvertina finansinį stabilumą, taip pat pozicinio ir finansinio turto kooperacijos koeficientą. Padėčių kabelių ilgalaikio apšvietimo koeficientas yra mažai naudingas, nes dovgostrokovі kreditai ir pareigos įmonėse per dieną.
Reikalingus įvesties duomenis finansiniam stabilumui įvertinti galima rasti 2.6 lentelėje „Mokėjimai už balansą“.
2.6 lentelė
Platformos talpos įvertinimas
|
Mokėjimai struma |
|||||
|
1. Finansinė platforma |
|||||
|
Trumpalaikės paskolos. |
|||||
|
Rozrakhankovy rach. |
Paskolos negrąžintos |
||||
|
Valiutos keitykla. |
|||||
|
Інші rahunki kad centai. trečia |
Skolintojai |
||||
|
Kiti įsipareigojimai |
|||||
|
Trumpas finansinis įnašas |
|||||
|
Finansinio mokumo koeficientas |
|||||
|
2. Rozrakhuno plynaukštė |
|||||
|
Penny Koshti |
Trumpalaikės paskolos. |
||||
|
Paruošti produktai |
Kreditas. negrąžinti. terminas |
||||
|
Skolininkai |
Skolintojai |
||||
|
Kiti aktyvūs |
Kiti įsipareigojimai |
||||
|
Rozrahunkovo platos tikimybės koeficientas |
|||||
|
3. Likvidumo platforma |
|||||
|
Penny Koshti |
Paskolos pid rezervas |
||||
|
rozrahunki ir in. aktas. |
ta vitrati |
||||
|
Apsirūpinkite vitrati |
Paskola negrąžinta. |
||||
|
Skolintojai ir į. praeiti. |
|||||
|
Vlasn. rev. plg |
|||||
|
Likvidumo išmokėjimo koeficientas |
Už 2.6 lentelės duomenų įtampa, pavyzdžiui, paskutinio laikotarpio, žymiai sumažina finansinį standartą, žemesnio lygio.
2.7 lentelė
Finansinio stabilumo rodikliai
|
Pokaznik |
Od. vingiuojantis |
|||
|
Saldūs kaulai |
||||
|
Pozikovі koshti |
||||
|
Vilkolakių turtas |
||||
|
Ilgalaikis turtas |
||||
|
Vilkolakių katės (str1-str4-str16+str6) |
||||
|
Pagrindinių zasobіv, sirovini ir medžiagų suma |
||||
|
Turto įvairovė |
||||
|
Žemų ir šlapių kačių plitimo koeficientas (str2/str1) |
||||
|
Saugos koeficientas su šlapiomis katėmis (5 psl. / 3 puslapis) |
||||
|
Manevringumo koeficientas su šlapiomis katėmis (p5/p1) |
||||
|
Ilgalaikio turto indeksas (4 pusė / 1 pusė) |
||||
|
Autonomijos koeficientas (p1 / p8) |
||||
|
Tikrosios vartosti juostos koeficientas (7 pusė / 8 pusė) |
||||
p align="justify"> Valdžios institucijų saugos koeficientas stіyko rіs і neviršijo rekomenduojamo optimalaus lygio. Žiemos sezono juostos tikrosios vartositeto koeficientas sumažėjo nuo 0,04 iki 0,03 ir nepasiekė optimalios vertės dėl didesnės gatavo produkto vertės pasaulinėje apyvartinio turto masėje.
Nuolatinė mažų ir mažų pajamų stabilumo koeficiento mažėjimo tendencija nuo 6,88 iki 5,08 rodo verslo finansinės nepriklausomybės didėjimą, o tai padidina savarankiškumo koeficientą 0,16 (iki 0,16).
Iš vynuogyno galima sukurti neįprastą vyšnelę tuo, kad TOV „Evrobudkomplekt“ yra stabili stovykla, kurios veikla vyksta dalyvaujant trečiųjų šalių investuotojams ir prie skirtingų vikoristovuє koshti sienų.
2.8 lentelė
Likvidumo rodikliai
Kaip matyti iš 2.8 lentelės, likvidumo rodikliai yra mažesni už nustatytas normas, tačiau tendencija gali didėti.
Tokiu būdu, atlikus darbuotojo įdarbinimo analizę, galima sukurti visnovką, pozicinė tvora yra saugi, pozicinė tvora parenkama iš 50% gavėjo apyvartos. TOV „Evrobudkomplekt“ veikla yra finansiškai stabili, nuolat vystosi ir nėra didelių kliūčių. Bankas privlasniv pіdpriєmstvu, vihodyachi iš nalezhnostі Jogas į klasifіkatsіynoї kategorijos - "Vіdmіnne" Tobto pozichalnik Mauger obslugovuvati jo zaborgovanіst į Povny obsyazі už rakhunok srauto dinaras koshtіv od svoєї potochnoї dіyalnostі kad nayavnih lіkvіdnih aktivіv tuo, mokyklų mainai tse nuostatų Visokas ymovіrnіstyu zberezhetsya, kad turite ateitis. Be to, už dokumentus bankui buvo paskirta pareigybė, todėl bankas teigiamai įvertino įmonės veiklą.
Pagrindinis finansinių rodiklių gerinimo metodikos trūkumas – sunkumas įvertinti galimą pareiškėjo kreditingumą. Norint įvertinti kreditingumą ateičiai, būtina apsaugoti būsimus konjunktūrinius ekonomikos pokyčius, nurodoma skolininko atsakomybė. Štai kodėl laimi tokia technika, kaip abituriento cento srauto analizė.
2.9 lentelė
Potvynių ir koštivo srauto rodikliai
Penso srauto planavimas leidžia numatyti paskolos gavėjo elgesį ateityje ir įvertinti paskolos grąžinimo išlaidas.
Potik koshtiv - tse kіlkіst koshtіv, scho otrimuє i vyplachuє podpriєmstvo protyag zvіtny chi planuojamas laikotarpis.
Kaštų analizė ir centų srautų valdymas – viena svarbiausių finansų vadovo veiklų. Tai jūsų lėšomis apima kaštų mažinimo valandą (finansinį ciklą), cento srauto analizę, jogo prognozavimą, racionalaus kaštų balanso nustatymą, pinigų sąnaudų biudžetą.
Darbo veiklos metu gali būti didelių pajamų / išlaidų, kurios padidins perteklių, bet ne verslo išlaidų sumą. Analizės metu švaraus mėginio korekcija keičiama pagal qiu vertę. Pavyzdžiui, vibuttya iš pagrindinių zasobіv pov'yazane z otrimannym zbitku ne rozmіri їkh zalishkovoї vartosti. Penny koshtіv vertė šiam asmeniui nesikeičia, todėl vartistas gali būti nepakankamai nusidėvėjęs, tačiau jis gali būti pridėtas prie grynųjų pajamų vertės. Nereikėtų papildomų išlaidų dėl nusidėvėjimo padidėjimo.
Pagrindinis informacijos šaltinis centų srautų apyvartos analizei yra balansas (forma Nr. 1), balanso priedas (forma Nr. 5), informacija apie finansinius rezultatus ir rezultatus (forma Nr. 2). ).
Atsižvelgiant į tai, kad pinigų suma įgyvendinant rėmėją susidaro iš bendrų indėlių, centų pajamų jūsų organizacijos sąskaitose ir kitų centų dolerių, svarbu nustatyti tikrąją pinigų sumą, kurios reikia. arba kitose banko sąskaitose.
Tokius duomenis galite paimti iš 4 formos – pastabos apie rukh koshtiv. Duomenims apie kliento apyvartą pašalinti sumuojamos 30, 50 ir 90 eilutės.. Pašalinti duomenys rodo reguliarų pinigų tiekimą į kliento sąskaitą.
Kitas centų srautų analizės etapas – kliento veiklos reguliarumo ir sezoniškumo nustatymas.
Atsižvelgiant į centų pajamų sezoniškumą, keičiasi bendra pinigų suma, gaunama iš kliento važiavimo tą kitą ketvirtį, pagal dėsningumą - akivaizdu, kad tai yra centų pajamų srauto pasikeitimas viduryje. ketvirčio7.
Tokios analizės atlikimas leidžia ne tik suprasti dėsningumus, kurie gali atspindėti kliento veiklos sezoniškumą, bet ir nustatyti finansinės-valstybinės veiklos pranašumo lygius bei tobulinti organizacijos darbo sandėliavimo principus. Žygintis ir dar svarbesnis žingsnis tokio tipo analizėje yra išlaidų poreikio kliento sąskaitoje numatymas. Šio aspekto svarba yra ta, kad, scho z tsikh koshtiv, skamba, planuojama grąžinti paskolą. Norėdamas objektyviai susidaryti vaizdą apie pinigų sumą, kredito analitikas sudaro pinigų sumos kliento sąskaitoje grafiką ir sudaro paskolos grąžinimo grafiką, po kurio dirbama prie paskolos pinigų sumos. Dėl sezoninių kliento įmokų, būtina sutapti su paskolos sutarties įvykdymu iki šios dienos, kurią reikia sumokėti.
Pastaba apie rukh koshtіv yra finansinio klestėjimo dokumentas, kuriame būtina pamatyti, pasikeisti ir grynąjį penso koshtіv pasikeitimą vykstant vyriausybės veiklai, taip pat investicijoms ir finansinei veiklai dainavimo laikotarpiu.
Pastaba apie lėšų srautą – tai pastaba apie pokyčius finansinėje stovykloje, atsargų kaupimą ir lėšų srauto būdo tobulinimą.
Siekiant padidinti virobnico-vyriausybinės veiklos rezultatų keitimo kaštus, būtina atlikti šias operacijas:
2) Padarykite švarų perteklių ant priekinio stiklo, kad nereikėtų mokėti pinigų.
3) Išjunkite pelno ir gabalų antplūdį, otrimanih neeilinės veiklos forma.
Kliento centų srautų analizės metodu parodomas dainavimo laikotarpio pajamų ir išlaidų balanso dažnis.
Laikotarpio koshtiv pertekliaus elementai є:
* perteklius, atimant iš šio laikotarpio;
* Nusidėvėjimas, uždirbtas už laikotarpį;
* Vivilnennya koshtiv s:
a) rezervai;
b) skolų išieškojimas;
c) ilgalaikis turtas;
d) kitas turtas;
* Padidėjusi kreditoriaus skola;
* Kitų įsipareigojimų augimas;
* įstatinio kapitalo didinimas;
* Vidacha naujas pareigas.
Kaip pamatyti kačių srauto elementus:
a) dovanos;
b) vіdsotkіv;
c) dividendai;
d) baudos ir nuobaudos;
* papildomi įnašai:
Parduotuvė
b) skolų išieškojimas;
c) kitos veikliosios medžiagos;
d) baziniai fondai;
* greita kreditorė skola;
* kitų įsipareigojimų pasikeitimas;
* Akcinio kapitalo pažymėjimas;
* Pozicijos išpirkimas.
Neužtenka šiek tiek pakeisti atoslūgį dėl vėjuotų išlaidų, verta kalbėti apie finansinį stabilumą – kreditingumą. Kolivannya vertė zagalnogo cento srautą, ir navit trumpą valandą pakartotinai vіdpliva per antplūdį koshtіv pasakyti apie žemesnį verslo reitingą už vienodą kreditingumą. Nareshti, sistemingai peržengdamas kačių antplūdį, įmonę apibūdina kaip neskatinančią kreditų. Vidutinė teigiama cento srauto vertė (potvynių pernešimas per Kostivo pelkes), kuri išsivystė, gali būti pergalinga kaip nauja tarprūšinė padėtis. Paskirtas perkėlimas rodo, tokiu atveju jūs galite grąžinti verslą per borgo goiter laikotarpį. Remiantis centų srauto vertės spivvіdnoshennia ir borgo strumos išsiplėtimu, įmonei priskiriama pirmoji kreditingumo klasė.
Reguliavimo rіvnі tsgogo svіvіdnoshennia:
I klasė - 0,75;
II klasė - 0,30;
III klasė-0,25;
IV, V klasė-0,2;
VI klasė -0,15.
Norint geriau įvertinti įmonių teigiamai nusiteikusių darbuotojų kreditingumą, rekomenduojama užsitikrinti grynąjį cento puodą prie trijų įmonių veiklos rūšių: tiesioginės, finansinės ir investicinės.
Tęsiamoji veikla yra susijusi su pajamų už pagrindinę įstatymų numatytą veiklą atskaitymu. Slenkant ant cento srauto pirmumo reikšmės savaime pagal srauto veiklą. Teigiamas rіk y rіk centų srautas iš tiesioginės veiklos – tai pirmiausia sėkmingo darbo vietovėje ir finansinio stabilumo pasiekimas. Vіn reiškia, kad in-line veiklos poreikis turi būti atliktas kaip paprastas, ale ir ilgas darbas.
Neigiamas centų srautas iš dabartinės veiklos, kad papasakotų apie tai, kad vilkolakiams trūksta galios, kad būtų galima rasti paprastą sprendimą. Verslininkų nuomone, jie gėdijasi arba iki padidinto ažiotažo dėl gamybos skatinimo dideliu mastu, arba iki juostos pardavimo ir investicinių programų skatinimo, o svarbiausiais atvejais. - iki greito atrankos užbaigimo.
Pergalingų metodų trūkumai analizuojant kreditingumą gali būti pridedami per dainavimo laikotarpio grynojo pajamų ir sąnaudų balanso nustatymą (sulenkiant srautą ir išlaidų srautą). Tokiu būdu cento potikas reiškia įmonės pastatą savo išlaidoms padengti ir skolai grąžinti savo lėšomis.
Skirtumas tarp potvynio ir kačių potvynio lemia cento potvynio vertę. Kaip matyti iš indukuoto antplūdžio ir pinigų srauto elementų perkėlimo, rezervų apimties pokyčio, skolininko ir kreditoriaus skolos, kito turto ir įsipareigojimų, ilgalaikio turto kitaip, jie pila į didelį centų puodą. .
Šioms įplaukoms pasirašyti perteklius už atsargų straipsnius, skolininkus, kreditorius apmokamas ant burbuolės ir baigiamas laikotarpis. Atsargų, skolininkų ir kito turto pertekliaus padidėjimas ilgam laikotarpiui reiškia išlaidų padidėjimą ir atsiskaitymo metu rodomas „--“ ženklu, o pokytis – išlaidų padidėjimas fiksuojamas „+“ ženklu. ženklas. Kreditorių ir kitų įsipareigojimų augimas imamas kaip pinigų perteklius, sumažinimas lyg netikėtas.
Paskirto potvynio ypatumas ir ryšio koshtiv grąžinimas su pagrindinių fondų pasikeitimu. Vrakhovuyutsya kaip vartosti їх pertekliaus sumažėjimo padidėjimas per laikotarpį ir dalies pagrindinių lėšų panaudojimo ilgesniam laikotarpiui rezultatai.
Siekiant įvertinti pareiškėjo kreditingumą, remiantis tokiais požymiais remiamasi kliento finansinių srautų analizės pagrindu.
1. Penny pot (DP) ir prognozuojamas penny pot (PDP), leidžiantis nustatyti esamą ir būsimą potencialaus skolininko mokėjimo pajėgumą bei galimybę už jį paversti kredito ir grąžinimo sumą.
Penny potik užtikrinamas pagal šią formulę:
DP \u003d V-TO, de:
B - balas už įgyvendinimą (2 forma „To balo finansinių rezultatų ataskaita“);
TO – dabartinis (trumposios linijos) struma (1 forma „Balansas“)
Dp \u003d 276346-103180 \u003d 173 166 rubliai.
Penny potik prognozavimas užtikrinamas pagal šią formulę:
RAP \u003d DP * STR, de:
STR – vidutinis cento srauto augimo tempas. Tuo pačiu, kadangi 2 forma auga ant likimo burbuolės pajamų, neturint jokių duomenų apie tai, konkrečios STR mėnesių vertės nustatyti neįmanoma.
ŽEMĖLAPIS \u003d 173166 * 51000 \u003d 8831470 rublių.
Penny srauto prognozavimas panašus į optimalų cento srautą. Optimali cento srauto vertė priskiriama paskolos sumos kartotiniams už šimtąją kredito normą (300 000 * 19%).
2. Bankrotų prognozės koeficientas (KPB), kurio pagalba galima iš anksto įvertinti investuotojo finansinį stabilumą.
KPB \u003d DP: OKZ, de:
OKZ - zagalna kreditoriaus trukdymas.
Optimali CPB reikšmė yra didesnė už vienetą, 0,26.
CPB = 173166/558600 = 0,39
3. Blogų skolų padengimo koeficientas (KPOZ), apibūdinantis darbdavio turtingo kapitalo pakankamumo lygį.
KPOZ \u003d OKZ: SK, de:
SK - vlasniy kapitalas (pirmosios balanso įsipareigojimų dalies).
IPSC = 558600/887500 = 0,63
4. Likvіdatsiyna vartіst - pokaznik, kurio pagalba galima iš anksto įvertinti kandidato rіvіdnostі likіvіdnosti.
LZ \u003d LA: KKZ, de:
LA - lengvai įgyvendinamas aktyvus;
KKZ – trumpalaikė kreditoriaus skola.
Optimali LZ reikšmė yra didesnė arba viena 1.
LZ = 222560/171200 = 1,3
4. Kompensavimo pastatai – parodyti dalį skolos triukšmo didinimo išlaidų apie kreditoriaus skolos srautą arba pateikti preliminarų pozicijų kainos efektyvumo įvertinimą.
RS = V: KKZ
Optimali kompiuterio reikšmė yra iki 0,8.
PC = 1048666/1327400 = 0,79
Tiesą sakant, indikacijų vertė atsiperka kaip burbuolė ir, pavyzdžiui, vasaros laikotarpis. Ale at zv'yazku z tim, sho duota forma 2, kuri vikoristovuyutsya su kompensacijos reklama kompensacija, numatomas cento srautas, kad bankroto prognozes koeficientas, bus nukreiptas saulės periodo pabaigoje didėjančia suma, šių rodiklių reikšmė mažesnė
Savitarpio supratimo ir tarpusavio priklausomybės požymių sąrašų pasirinkimas; mozhlivistyu express - darbdavio finansinės padėties įvertinimas ir analizė; rožių paprastumas; galimybė pakartotinai patikrinti rozrachunkiv; kaltinti infliacinių procesų injekciją dėl parodymų kiekio; vinyatok pokazniki, yakі gali atkeršyti už rozrahunkіv statti balansą, shillnі į navmisnoe kūrimą iš gavėjo pusės.
Kaip klientas mav stіyke perevishchennya prilivu per vіdplivom koshіv, tse kalbėti apie yogo finansinį stabilumą - kreditingumą. Kolivannya vertė zagalnogo cento srautą, ir navit trumpalaikis pakartotinai vіdpliva per antplūdžio koshtіv papasakoti apie žemesnį reitingą kliento už vienodą kreditingumą. Nareshti, sistemingai judant virš pinigų antplūdžio, apibūdina klientą kaip neskatinantį kredito. Vidutinė teigiama cento srauto reikšmė, kuri susidarė, gali pasirodyti kaip nauja tarprūšinė padėtis. Paskirtas perkėlimas rodo, kad klientas gali grąžinti skolą borgo goitre laikotarpiu.
Pareiškėjo pinigų srautų analizė suteikia galimybę paspartinti finansinio stabilumo vertinimą, nustatyti paskolų poreikį, apmokėti išlaidas ir pagerinti stebėjimą paskolos suteikimo metu. Įmonių apyvartos analizė yra sintezuojantis rodiklis, universaliai apibūdinantis jogos veiklą. Esant bet kokiai pretenzijai, pareiškėjas gali sąmoningai skatinti galimybę atlikti analizę, pasitelkiant vaizdingus įrodymus. Kalbant apie pareiškėjo finansinį stabilumą, kreditingumą, būtina atkreipti dėmesį į stabilų potvynio perkėlimą virš kačių vandens. Šio įmonės kreditingumo vertinimo metodo naudingumas, kad galima susidaryti įdomų vaizdą apie valdymo silpnybes verslui.
Atskleidžiant silpnąsias valdymo sritis, pergalingas rozrobki protų skolinimas, vіdbitih paskolos sutartyje. Pavyzdžiui, kadangi pagrindinis pinigų srautų srauto veiksnys yra transcendentinis grynųjų pinigų sąnaudų atgavimas iš rozrahunkos, tai „teigiamą“ kliento protinį kreditavimą gali paskatinti skolininko skolos apyvartumas, prailginant bendrą terminą. lygias pareigas.
Norint pagerinti dotsіlnіst ir rozmіr vidachі pozichki maistinę vertę pastebimai trivalandiškais centų srauto analizės terminais, reikia dirbti ne tik remiantis faktiniais praėjusio laikotarpio duomenimis, bet ir prognozuojamais duomenimis. planavimo laikotarpiui. Tikrieji duomenys renkami prognozės duomenims įvertinti.
Praktika, kad komerciniai bankai skolina fizinį turtą Rusijos protui, gali būti ypač menka. Dauguma Rusijos piliečių socialistinės visuomenės protui nedirbo su bankais ir neturėjo mažos kredito istorijos. „Navit“ iš karto, turint omenyje bankinių paslaugų gyventojams rinkos plėtrą, bankų bumą iš tikrųjų gali turėti mažai žmonių. Sunkumai renkant informaciją apie potencialaus kliento pajamas, jogo pagrindinė stovykla. Iki tol yra daug potencialių pareiškėjų, kurie visiškai nenori žinoti apie paskolą, nesuteikia savo tikrojo kredito dėl to, kad paskola turi savo sąlygas, kad reikia padidinti paskolos tikslumą. kreditų mokėjimas, o tai yra daugiau kredito pripažinimo atveju.
1Straipsnyje siūloma pažvelgti į pagrindinį teorinį ir metodinį aparatą kandidato kreditingumui Rusijos kredito paslaugų rinkoje įvertinti. Rozcrito keitimasis vertinimo kriterijų sistema. Nuogas dėl darbdavio nefinansinių parametrų vertinimo proceso metodinio saugumo nebuvimo, mažinančio vertinimo objektyvumą. Komerciniai bankai zastosovuyut skirtingais būdais ir zasobi analizę skolininko kreditingumą. Tarp tokio skirtumo priežasčių galima įžvelgti kilkoje: skirtingi žingsniai, norint pasiekti kilkіsnyh ir akіsnіh metodus vertinant kredito sektoriaus veiksnius, ypač istorinius ir individualius principus, kreditavimo kultūrą ir kredito vertinimo praktiką. reitingas, vieno kredito priemonių rinkinio parinkimas. Pateikiami kredito gavėjo kreditingumo vertinimo metodai, parodoma, kaip pagrindinės analizės kryptys taps skolininku vertinant kreditingumą – finansinė analizė. Įvairūs finansinės analizės, kaip sistemos, aspektai žino visus potencialių kandidatų, taip pat bankų, kokybės vertinimo metodų vaizdus. Darbdavio finansinės padėties analizė yra svarbiausia jo kreditingumo charakteristika. Protestinis pareiškėjo kreditingumo įvertinimas turi būti atliktas atsižvelgiant į jo individualių savybių pagerėjimą. Kitu atveju (viena visų verslų vertinimo metodika) pagarbos pozicija gali būti prarasta veiksniams, kurie gali prisidėti prie ne tik darbdavio, bet ir banko finansinių rezultatų. Kaip tik tą valandą negalima nepasitikėti tais, kad kandidato vertinimo metodikos lankstumo didėjimas neišvengiamai lems analitinių darbų intensyvumo didėjimą ir atliktų testų skaičių. atliko.
puikūs
technika
kreditingumas
1. Balakina R.T. Komercinio banko kredito politika. - Kijevas, 2009. - 120 p.
2. Bezborodova T.I. Makroekonominių veiksnių įtaka organizacijos turto ir strumos vertinimui // Mokslo ir praktikos žurnalas. Ekonominė analizė: teorija ir praktika. - M.: 2009. - Nr.29.
3. Bondarenko V.V., Tanina M.A. Dirbančio jaunimo intelektinio potencialo valdymas regioninėje praktikos rinkoje. Povolzkio sritis. Viešieji mokslai. 2010. - Nr.4-S. 85-92
4. Byalkovas A.V. Bankininkystės rizika: išvaizdos, valdymo ir reguliavimo problemos. - M.: BDTs-press, 2008. - 266 p.
5. Korolevas O.G. Pereiti prie komercinių bankų pozicinės tvoros tikrosios vertės nustatymo metodų kūrimo /O.G.Korolov// Auditas ir finansinė analizė. - 2007. - Nr.1. – S. 263-288.
6. Medušovska I.Y. Agropramoninio komplekso kreditingumo vertinimo metodika ir praktika VAT "Rossilgospbank" // Aktualios problemos modernus mokslas: teorija ir praktika: 1-osios tarptautinės korespondencinės mokslinės ir praktinės konferencijos medžiaga (2013 m. gegužės 31 d.); FDBOU HPE „Finansų universitetas prie RF tarybos“ Vladikavkazka filiya / Vidp. redaktorė Zansheva Z.N. - Vladikaukazas: IPK "Litera", 2013. - P.111-126.
7. Finogjevas D.G. Skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui problemos Rusijos Federacijoje// Naujosios technologijos mokslo ir ekonomikos raidoje: Tarptautinio simpoziumo rinkinys. M: Vizitų paramos fondo informacinis ir edukacinis centras. - 2004. - S. 58-61.
8. Fedotova M.Yu. Kredito rizikos valdymas Rusijos „Oschadbank“// Pagrindinis tiesioginis ūkio efektyvumo, valdymo ir fahivtsiv mokymo tobulinimas: IX tarptautinės mokslinės ir praktinės konferencijos straipsnių rinkinys. - Penza: PDZ. - 2011. - S. 102-104.
9. Ščerbakovas E.M. Žemės ūkio darbuotojų marketingo konsultacijos// APK: Ekonomika, vadyba. - 2007. - Nr.7 - S. 67-69.
10. Ščerbakovas E.M. Komerciniai bankai: dabartinė vystymosi perspektyvų būklė // Socialiniai ir ekonominiai dabartinės Rusijos raidos aspektai: VII visos Rusijos mokslinės ir praktinės konferencijos straipsnių rinkinys. - Penza: vaizdas į PDZ. - 2010. - P. 42.
Rusijos Federacijos centrinis bankas rekomenduoja komerciniams bankams sukurti klientų finansinio sandėlio veiklos rodymo sistemą. Kandidato finansinės padėties vertinimo metodiką įformina valstybės institucija ir tvirtina komercinio banko vadovybė.
Komerciniai bankai zastosovuyut skirtingais būdais ir zasobi analizę skolininko kreditingumą. Tarp tokio skirtumo priežasčių galima įžvelgti kilkoje: skirtingus žingsnius pereiti prie kilkіsnyh ir akіsnіh metodų vertinant kredito duodamumo veiksnius, ypač istorinį individualių principų formavimąsi, kreditavimo kultūrą ir kredito vertinimo praktiką. produktyvumas, instrumentinio rinkinio parinkimas
Už kas ketvirtį skolininko finansinės būklės vertinimą atsakingas komercinis bankas. Pats kreditingumo paskyrimo faktas ir kliento finansinė padėtis kaltas dėl verslo aktyvumo skatinimo ir finansinės bei valstybinės veiklos efektyvumo didinimo.
Norint įvertinti pareiškėjo finansinę būklę ir kreditingumą – juridinis asmuo (komercinių bankų Krymas) turi būti aiškiai identifikuotas, pavyzdžiui, obyag realіzatsії, perteklius ir bankrotas; pelningumas; likvidumo koeficientas; centų srautai (papildomos lėšos bankininko sąskaitoje), siekiant užtikrinti paskolos grąžinimą ir sumokėti pinigų sumą iš naujos; sandėlis ir skolininko skolos bei kreditoriaus skolos dinamika ir kiti parametrai, apibūdinantys verslo finansinę ir valdžios veiklą.
Komercinis bankas kaltas saugodamas tą patį veiksnį, kurio subjektyvus pobūdis gali būti: darbdavio valdymo efektyvumas; darbdavio ir pūdymo padėtis rinkoje ciklinių ir struktūrinių ekonomikos ir galerijos pokyčių akivaizdoje; suvereno pažadų buvimas ir vadovo padrąsinimas; skolininko kredito skolos iš klebono grąžinimo istorija.
Analizuojant metodus, kaip nustatyti panašumą ir vіdmіnnostі, kozhnіy tehnіkoі pritamannі svoї prevagi i nedolіki.
Aiškumo dėlei įsivaizduokime Trumpas aprašymas ir kreditingumo vertinimo metodų analizė (1 lentelė).
1 lentelė – Juridinių asmenų kreditingumo vertinimo metodų analizė
|
Metodika |
Teigiami aspektai |
Neigiami aspektai |
|
|
Oschadbank |
Kreditavimo limitui nustatyti kas ketvirtį atliekamas penkių rizikos veiksnių grupių vertinimas: 1. Rizika, susijusi su įstatinio kapitalo struktūra ir įmonės kliento vidine struktūra; 2. Rizika, susijusi su pareiškėjo kredito istorija ir dalykine reputacija; 3. Rizika, susijusi su efektyviu valdymu; 4.Riziki susiję su darbdavio padėtimi galerijoje ir regione, įrangos pasirinkimu ir lygiaverčiu modernių technologijų panaudojimu; 5. Riziki, pov'yazanі z darbdavio finansinė stovykla. Kandidato finansinė padėtis vertinama pagal trijų pokaznikų grupių pasirodymus. Koeficientų analizės rezultatų įvertinimas pagal priskirtą odos indikacijų kategoriją, remiantis skirtumu tarp verčių, paimtų iš nustatytų pakankamų. po kurio kamuoliukų suma užtikrinama šoumeno užgaidos tobulinimui. Jeigu tai lemia pareiškėjo kreditingumo klasė, tuomet reikia padirbėti su ūsais dėl galimybės suteikti paskolą. |
Vertinimo paprastumas ir aiškumas; Išvaizda kіlkіsnyh ir yakіsnіh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti pozachalnika; Informacija, kurią gauna analitikai, neapsiriboja apskaitos išvaizdos ir zvіtnosti duomenimis; Įmonės kliento įstatinio kapitalo struktūra ir vidinė struktūra yra apdrausta; Pareiškėjo kredito istorija ir dalykinė reputacija yra apdrausta; Apdraustas valdymo efektyvumas; Darbdavio pozicija galerijoje ir regione saugoma, įrengimo lygis su šiuolaikinėmis technologijomis; Kozhen іz zastosovuvanih koefіtsіentsіv, vykoristovuvanih finansinės stovyklos vertinimas, maє standartinė vertė, su kuria reikia atlikti yogo rozrachunk analogo derinimą; Kreditingumo klasės atkūrimas pilnam susiūtos tvoros grąžinimui. |
Koeficientų pamatinė vertė tarp galų nediferencijuojama, keičiant turto ir įsipareigojimų struktūrą; Standartinė koeficientų reikšmė teritoriniam ženklui nediferencijuota; Vagovі koefіtsієnti dosit sub'єktivnі, аlѕіnіnіnі nі vrushennі v sistі vіvі vаgovіkh koofіtsієnіv gali iš esmės pakeisti kandidatą iš vienos klasės į kitą; Pokazniki, vikoristovuvani pіd valandos kreditingumo analizė, razrakhovuyutsya už zvіtniy dannymi, yakі pateikti pareiškimą apie būsimą kreditoriųpromozhnostі pozachalnika; Vіdomostі, scho suyuyutsya perkeldami centų srautus ir finansinius rezultatus, nebijokite darbdavio klasės; Nesvarbu, ar tai būtų atleidimas, ar klaida nustatant kritinę taškų sumą, jie gali duoti iš esmės neteisingą rezultatą. |
|
„Rossilgospbank“. |
Finansinė padėtis yra svarbiausias juridinio asmens pranašumo požymis. Finansinės padėties analizė apima šiuos veiksmus: 1. Atsargų, struktūros ir balanso analizė; 2. Veiklos rezultatų analizė; 3. Likvidumo, pelningumo ir apyvartos bei kitų rodiklių apskaičiavimas; 4.Visnovki apie finansinę stovyklą dėl peržiūros rezultatų; 5. Plėtros perspektyvų prognozė. Nustačius juridinio asmens finansinę būklę, rodikliai apdraudžiami nuo vidutinių verčių ir analizuojami dinamikoje; Pіdbags razglyadu vysnovok yra sudarytas pagal nurodytus kriterijus pіdstavі yakіh fіnansove stavishche pozachalnika yra įvertintas kaip geras, vidutinis arba bjaurus. |
Specialiai sukurtų formulių, skirtų darbdavio finansinei būklei nustatyti, buvimas; Vykoristannya standartinės finansinių koeficientų vertės, kurios skiriasi galuzah; Progresuojančios dinamikos rodiklių kitimo forma su artėjančia prognozės konstrukcija; Trejų metų analizės laikotarpis, leidžiantis tiksliai prognozuoti būsimą paskolos gavėjo kreditingumą. |
Vіdsutnіst formalії otsіnki nefinаsovіh parametrіv; Už nefinansinius rodiklius atlyginama papildomai ir jie iš esmės neprisideda prie vertinimo rezultatų; Nesvarbu, ar atleidimas ir atlaidai pagal nustatytą kritinę taškų sumos vertę gali duoti iš esmės neteisingą rezultatą; Standartinė koeficientų reikšmė teritoriniam ženklui nediferencijuota. |
|
Pareiškėjo kreditingumo vertinimas apima šiuos veiksmus: Techninės ir ekonominės paskolos įforminimo analizė; Paskolos užstato įvertinimas; Darbdavio finansinės padėties įvertinimas. Pagal odos stadiją pasiruoškite priešais visnovi. Pagal odos tiesioginį kreditingumo vertinimą, apmokami pirmos išvakarės pirmieji rodikliai, apskaičiuojami pirmos išvakarės vidutiniai rodikliai, atsiskaitoma su normalizuotais pirmosios išvakarės baziniais rodikliais. Atliekamas kito lygaus požymių konsolidavimas. Visnovok apie paskolos tipo galimybę atliekama trijų balų skalėje su formulėmis: „Paskolos paskola papildomai“ (2), „Paskolos paskola papildomai protui...“ (1), „Paskolos paskola nėra pakankamai“ (0). |
Vertinimo paprastumas ir aiškumas; Pareiškėjo kіlkіsnyh i yakіsnyh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti išvaizda; Nyavnіst koriguyuchih faktorіv, mokyklų mainai vrakhovuyutsya ir otsіntsі finansinės tapti juridiniu asmeniu; Paskolos efektyvumo įvertinimas; Būsimo darbuotojo tobulėjimo perspektyvų atsiradimas; Vikoristannya normatyvinė normalizuotų indikacijų vertė diferencijuojant galuzy; Pareiškėjo kreditingumo vertinimo odos stadijoje atliekami svetimų paltų lankstymai, kurie leidžia atskleisti juridinio asmens stipriąsias ir silpnąsias puses. |
Vіdsutnіst koriguyuchih faktorіv, shcho vahovuetsya ir otsіntsі creditospromozhnostі pozachalnika; Zastosuvannya aritmetinės vidutinės vertės vertinant finansinę būklę; Koeficientų norminės reikšmės teritoriniu ženklu nediferencijuojamos; Nesvarbu, ar atleidimas ir atlaidai pagal nustatytą kritinę taškų sumos vertę gali duoti iš esmės neteisingą rezultatą; Įvairios informacijos apie pareiškėją ir paskolą poreikis. |
Pateikti paskolos gavėjo kreditingumo vertinimo metodai rodo, kad viena iš pagrindinių tapimo skolininku analizės krypčių vertinant kreditingumą yra finansinė analizė. Įvairūs finansinės analizės, kaip sistemos, aspektai žino savo visus potencialių kandidatų kokybės vertinimo metodus, kuriuos bankai zastosovuyutsya. Darbdavio finansinės padėties analizė yra svarbiausia jo kreditingumo charakteristika.
Tačiau pagrindiniai skolininko kreditoriaus finansinės analizės aspektai nagrinėjami remiantis analizės ypatybėmis, kurias pati organizacija atlieka siekdama atskleisti savo silpnąsias puses. Skolintojas zdіysnyuє fіnansoviy analizіz іz mіnshoy іdіtalіzatsієyu, oskіlki pagrindinis tsiliami є otsenka kreditospromozhnostі pozachalnika per kreditą і otsіka risikї yogos і otsіka risikїі yogosі і otsіka risїі іnshoy іdіtalіzatsієyu, oskіlki pagrindinis tsiliami Konkretus odos komercinio banko finansinių rodiklių ir normatyvinių verčių rinkinys yra nustatytas savarankiškai, nėra norminių dokumentų, reglamentuojančių šią sritį, pėdsakų.
Pretendento kreditingumo vertinimo metoduose finansinei būklei įvertinti išskiriamos trys vertinimo rodiklių grupės:
1) likvidumo koeficientas;
2) autonomijos koeficientai;
3) pelningumo ir apyvartos koeficientai.
Sandėlis ir zmіst pokaznikіv, mokyklų mainai vіdobrazhayut finansiškai-gospodarskoe stovyklos globėjas razny. Tarp trijų viršuje esančių bankų likvidumo rodiklių є: esamo likvidumo koeficientas (viršutinis kredito koeficientas) ir absoliutaus likvidumo koeficientas. Autonomijos koeficientas (vandens koncentracija) taip pat apsaugotas visais būdais. Apyvartos ir pelningumo rodikliams pagrindiniai: atsargų apyvartumo koeficientas, mokėtinų sumų apyvartos koeficientas ir pardavimų pelningumo rodiklis.
Slidinėjo zaznachit, mokyklų mainai tsі pokazniki, razrakhovanі į vikladenih metodus, mayut raznі normativnі znachennja. Toks skirtumas atsiranda dėl vidutinio (normatyvinio) rodiklio vertės rozrahunka metodo, kuris zastosovuetsya stiklainyje.
Krimiai dėl daugelio požymių, bankai pirmą kartą kredito rūšiai yra draudžiami pagal paskolos gavėjo ypatybes (gerą juridinio asmens reputaciją, skolininko kredito istoriją, valdymo efektyvumą ir kt.).
Pagrindinis trūkumas, populiarių metodų galia, yra metodinio pagrindo nefinansinei kandidato galiai įvertinti nebuvimas. Jeigu nori išlikti saugus vertinant juridinio asmens kreditingumą, smarvė darbdavio pozicijai toje aukštesnėje klasėje nelabai ką papildo. Kiekybiškai įvertinus nefinansinius parametrus, išskaidytus banko „Rosbank“, apie pareiškėją galima pateikti tik plačią informaciją, nes ji visada yra bankui prieinama, todėl tai yra praktiška.
Pagrindinis informacijos šaltinis, kai kandidatas pakeliamas į bet kurią klasę, yra finansinė reputacija, nes ji gali būti pakankamai žema kaip informacinė bazė. Neprozorіst saugojimas bіznesu į Russie būti parduodami tik prieš ne otsіntsі fіnansovogo mokyklų mainai bus pіdpriєmstva į nashіy kraїnі neobhіdno zastosovuvati kombіnovany analіz upravlіnskoї kad fіskalnoї zvіtnostі taip jakų sustabdytų ne dozvolyaє zovnіshnіm koristuvacham pobachiti realus vaizdas bіznesu ir otzhe, zrozumіti dіysnі riziki kredituvannya pіdpriєmstva mokyklų mainai rozglyadaєtsya.
Tegu visi pokazniki, pergalingi valandėlę kreditingumo analizės, turi būti užtikrinti geromis skolomis, kad būtų suvirpintas istorinis skolininko kreditingumo vertinimas. Atliekamas vertinimas: ką įmonė galėtų aptarnauti ir grąžinti praėjusį laikotarpį prašytą paskolą. Retrospektyvinė informacija nesuteikia informacijos apie numatomas įmonės kredito galimybes.
Nepriklausomai nuo to, ką rėmėjas pateikia informacijos bankams, kad yra vykdomas centų srautų ir finansinių rezultatų pervedimas, prognozuojantys finansiniai dokumentai turėtų būti paprasti, daugiausia pagal tendencijų metodą, o jų duomenys be vidurio. nėra skaičiuojami.
Zagalny nedolіk, galia, kaip mes pateikiame metodams, ir rusiški, yra susiję su verslo Rusijoje ypatumais, zokremu, silpnu finansinės ir valstybės verslo veiklos skaidrumu. Šiame range, ar juridinio asmens kreditingumo vertinimo metodika gali būti labai jautri išorinių duomenų, ypač finansinių zvіtnosti, sukūrimui (netikslumui).
Suvienodinimo metodai sukurti siekiant sudaryti paprastą indikacijų ir kriterijų rinkinį, pagal kurį vertinamas pareiškėjo kreditingumas, leidžiantis greitai išanalizuoti daugybę kredito paraiškų su minimaliomis darbo sąnaudomis, pagreitinant operaciją. su tokiu rangu.
Protestinis pareiškėjo kreditingumo įvertinimas turi būti atliktas atsižvelgiant į jo individualių savybių pagerėjimą. Kitu atveju (taikant vieną visų įmonių vertinimo metodiką) pagarbos pozicija gali būti prarasta veiksniui, kuris gali būti įtrauktas į ne tik darbdavio, bet ir banko finansinius rezultatus.
Kaip tik tą valandą negalima nepasitikėti tais, kad kandidato vertinimo metodikos lankstumo didėjimas neišvengiamai lems analitinių darbų intensyvumo didėjimą ir atliktų testų skaičių. atliko.
Kaip parodė analizė, praktiškai prie kuriamų indikacijų pasirinkimo juridinio asmens veiklos ypatumai ir prašomos paskolos parametrai praktiškai nepridedami. Juridinio asmens kreditingumo vertinimo metoduose „Rosselkhozbank“ ir bankas „Rosbank“ yra apdrausti tik didžiąja kreditingumo dalimi – nuo galuzianiškos verslo priklausomybės, kuri pastebima diferencijuojant normatyvinius mainus. apie penkis finansinius koeficientus. Tą valandą, nes odos gaubtas gali būti menkas savo savybėmis, jis investuoja į įmonės finansinės-valdybinės veiklos rezultatus.
Recenzentai:
Tarasovas A.V., ekonomikos mokslų daktaras, „EFIM“ katedros profesorius, Penzos valstijos universitetas, Penza.
Dresvyannikovas V.A., ekonomikos mokslų daktaras, Penzos Finansų universiteto prie Rusijos Federacijos Vyriausybės Penzos filialo Vadybos ir rinkodaros katedros docentas.
Bibliografinis prašymas
Finogєєv D.G., Shcherbakov E.M. JURIDINIŲ ASMENŲ KREDITO NORMOS VERTINIMAS TAIKANT DIDŽIAUSIUS RUSIJOS FEDERACIJOS BANKUS // Šiuolaikinės mokslo ir švietimo problemos. - 2013. - Nr.6.;URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=10779 (įvedimo data: 2020 02 01). Mes gerbiame žurnalus, kurie matomi žurnaluose "Gamtos istorijos akademija"
