Golovna > obstezhennya > Creditarea persoanelor juridice din Rusia. Metode de evaluare a bonității solicitantului - persoană juridică

Creditarea persoanelor juridice din Rusia. Metode de evaluare a bonității solicitantului - persoană juridică

Este ușor să-ți trimiți cablajul robotului la elementele de bază. Forma Vikoristovy, raztastovanu mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii adulți, ca baza victorioasă de cunoștințe în roboții lor antrenați, vor fi cel mai bun prieten al tău.

plasat pe http://www.allbest.ru/

PRIVATNEINSTALAREBUNEDUCAŢIE

"INSTITUTREGULATADMINISTRARE"

Controlrobot

disciplina : bancarpe dreapta

Subiect : Evaluarefacilități de creditlegaleosib

Student V Rata de schimb

Facultate Economieіmanagement

Specializare : management

YaroshinskaYanaPetrivna

Pană2015 R.

Intrare

eu. Aspecte teoretice ale bonității debitorului

1 Semnificația bonității și semnificația acesteia

2 Baza informațională pentru evaluarea bonității. Etapele evaluării bonității

3 Principalele metode de evaluare a bonității persoanelor juridice care se aplică băncilor rusești

Visnovok

Lista literaturii victorioase

INSTUP

Evaluarea bonității potențialilor solicitanți este una dintre cele mai importante și cele mai importante sarcini ale unei bănci comerciale. Organizarea eficientă a procesului de evaluare a bonității permite, în primul rând, reducerea nivelului riscurilor de credit în bancă, iar în alt mod, crearea inteligenței necesare pentru o bună deservire a clienților către bancă, astfel încât să puteți bea din produse de credit.

Potrivit industriei de creditare a clienților băncilor, o astfel de întreprindere financiară și de stat ar trebui să fie înțeleasă, ceea ce oferă încredere în costurile poziționale eficiente victorioase, capacitatea și disponibilitatea solicitantului de a transforma împrumutul în conformitate cu acordul. Băncile Vyvchennya raznomanіtnyh factori, yakі poate duce la neplata creditelor sau, pe de altă parte, își asigură propriul randament, pentru a deveni o analiză a bonității unui bancher.

Atunci când analizează bonitatea băncilor, acestea pot veni cu următoarele: de ce managerul clădirii își viscoanează gușa în fiecare oră, care este gata să viskonat? Pe primul flux, analiza laturilor financiar-guvernamentale ale activității întreprinderilor. Un alt aliment poate avea o natură juridică, precum și legături cu trăsăturile speciale ale antreprenorilor. Depozitul și zmіst pokaznikіv vyplyvayut din chiar înțelegerea facilităților de credit. Duhoarea este de vină pentru a arăta întreprinderii financiare și de stat din punct de vedere al eficienței plasării și al selecției celor mai semnificative costuri și a tuturor costurilor implicate, evaluează clădirea și disponibilitatea angajatorului de a efectua plăți și condițiile de rambursare a împrumuturilor de la debitori. Înființarea unui împrumut este evaluată prin analiza echilibrului afacerilor, lichidității, recuperarea efectivă a unui împrumut și costurile cifrei de afaceri, rentabilitatea egală și disponibilitatea de a fi judecată după perspectivele dezvoltării sale, dilov. În același timp, este imposibil ca întreprinderile să difere semnificativ în ceea ce privește natura activității lor financiare, creând o singură declarație metodică universală și metodică de bonitate și rozrahunku vіdpovіdnyh pokaznikіv. Este confirmat de practica țării noastre. În practica internațională modernă, există și reguli ferme zilnice pentru ceea ce este, este practic imposibil să protejăm toate caracteristicile specifice ale clienților. p align="justify"> Procesul de creditare ca urmare a diferenței de număr și a diverșilor factori ai riscului, care va determina datoria restantă în termenii termenului.

І. TEORETICASPECTRATE DE CREDITpozalnik

1 . sustenabilitateinainte deredistribuiresuporterіїїsens

În suchasnіy ekonomіchnіy lіteraturі E poate ști takі viznachennya kreditospromozhnostі, iac "zdatnіst svoєchasno care Povny rozrahovuvatisya pentru zobov'yazannyami svoїmi" ABO "otsіnka Bank of pozichalnika Look mozhlivostі că dotsіlnostі nadannya Yomou împrumut", care "ymovіrnostі svoєchasnogo Povernennya pozik că viplati vіdsotkіv în maybutnomu" .

Stabiliți diferite metode de evaluare a bonității:

1) cu îmbunătățirea coeficienților financiari;

2) pe baza fluxului de penny;

3) pentru îmbunătățirea indicațiilor de risc de afaceri.

Prima cale este cea mai largă în practică a băncilor comerciale rusești. O altă modalitate de a începe să extindeți legătura cu apariția informațiilor despre întreprinderi este să vă uitați la zgomotul despre un ban de ruble pentru formularul nr. 4. A treia cale este o expansiune mică prin volumul informațional, scalele ajută la evaluarea bonității cu îmbunătățirea indicatorilor activității virobnichoї.

2 . Informaționalbazaestimărifacilități de credit. Etapiestimărifacilități de credit

facilitate de credit

Unul dintre cele mai importante elemente ale metodologiei de analiză a bonității solicitantului este baza de informații a acesteia. Particularitatea formării și selecției bazei de date pentru analiza bonității se datorează faptului că fără ea este imposibil să se evalueze realist riscurile posibilei contribuții financiare a resurselor de credit de la celălalt subiect al guvernului.

Victoria în analiza bonității se datorează mamei unor astfel de caracteristici principale: fiabilitate, fiabilitate, accesibilitate și eficiență. Pentru analiza bonității se ia în considerare analiza informațiilor interne și externe. Pentru informații interne, puteți introduce:

Documente de instalare;

Soliditatea statistică;

Akti revіzіy, audit și reverificare fiscală;

Plan de afaceri și educație tehnică și economică;

Design-coshtorisnu documentație;

Date de aspect analitic;

Date despre depozitul special către personalul organizației;

Contabilitate zvіtnіst.

Cele mai recente informații provin de la dzherel, care este poziția organizației, înainte ca astfel de informații să poată fi văzute:

Vіdomosti z іnshih statut de credit despre subiectul gospodaryuvannya - potențialul beneficiar;

Informații de la băncile acestor organizații specializate;

Informații politice despre sferele economice de activitate.

Vіdomosti despre buna reputație a promotorului.

Principalele acte legislative care reglementează acordarea de credite de către bănci subiecților statului sunt: Codul civil al Federației Ruse; Reglementări pentru Banca Rusiei din 31 aprilie 1998. Nr. 54-P „Cu privire la procedura de plată (plasament) a banilor de dolari și returnarea (rambursarea) a acestora de către organizațiile de credit”; Regulamentul Băncii Rusiei din 26 martie 1998 Nr. 39-P „Cu privire la procedura de colectare a banilor pentru operațiunile legate de împrumuturi bancare și plasamente de penny dolari, precum și cea de emitere a ordinelor pentru operațiuni contabile”; Reglementări pentru Banca Rusiei din 26 martie 2004 Nr. 254-P „Cu privire la procedura de reformare a rezervelor de către instituțiile de credit pentru posibilitatea de cheltuire pe poziții, pentru poziții și egale cu aceasta;”; Regulamentul Băncii Rusiei din 28 aprilie 1997 Nr 509 „Despre organizație control intern la bănci”.

Etapele evaluării bonității.

În prima etapă, pe baza bilanţului (formularul nr. 1) şi a balanţei veniturilor şi numerarului (formularul nr. 2), gruparea activelor şi pasivelor se realizează într-un mod agregat, total sau , așa cum îl numesc adesea, soldul total al organizației și tabelul principalii indicatori financiari. Criteriile de grupare sunt rata lichidității în active și termenul de răscumpărare în pasive.

Bilanțul și stelele sunt necesare pentru asta, pentru a calcula cei mai importanți indicatori ai organizației, care sunt necesari pentru rating. Pokaznikiv kіlka: lichiditate, profitabilitate, stabilitate financiară și cifra de afaceri. În propria mea linie, toate mirosurile sunt împărțite în categorii, pentru rozaceea pielii, există o formulă simplă.

Într-o altă etapă, este necesară compararea rezultatelor cu cele normative.

A treia etapă este etapa de stimulare a ratingului. Evaluarea este suma totală a indicatorilor de grup (estimări). Pentru a o demonta, este necesar să se calculeze scorul grupului de piele. Câștigătorul se calculează prin creșterea valorii medii a indicatorului financiar și a importanței grupului în structura globală a ratingului.

La a patra etapă, clasificarea organizației este determinată în funcție de valoarea numerică a ratingului.

3 . Principalmetodeestimărifacilități de creditlegaleosib,zastosovuvaniînRusăbănci

Niciunul din lume nu are un singur sistem standardizat de evaluare a bonității. Băncile vikoristovuyut diferite sisteme și analiza bonității debitorului.

Există trei metode principale de evaluare a bonității.

1. Analiza ratelor financiare. O analiză similară a coeficienților financiari se califică pentru necesitatea curățării pielii, reabilitarea unei astfel de persoane într-un alt caz nu este un moment pozitiv pentru activitatea organizației, dar o astfel de analiză se datorează imposibil din motive obiective.

2. Analiza fluxului de penny. Se precizează estimarea mărimii fluxului de bănuți, intrările și restituirea capitalului împrumutatului în perioada, în perioada creditării. Pe baza preluării datelor, puteți simula un flux de bănuți pentru perioada de planificare.

3. Analiza riscului de afaceri. Puteți numi principalii oficiali ai riscului de afaceri: aprovizionare sezonieră; trivalitatea conservării sirovinei și a materialelor; si etc.

Cea mai importantă și cel mai adesea victorioasă sursă de informații despre bonitatea băncilor rusești este respectarea evidenței contabile a auditorului a angajatorului. Iată de ce se explică faptul că evidența contabilă despre situația financiară și economică a întreprinderii și permite reasigurarea indicatorilor și coeficienților necesari pentru atribuirea unui rating de credit. În același timp, băncilor străine și ca o amintire a scandalurilor contabile cu manipularea datelor despre Zakhodi, băncile străine ar trebui să fie mai învingătoare cu informații alternative, de exemplu, de la instanțele străine. În caz contrar, credibilitatea ratingului este stabilită sub sumniv.

Este foarte important ca băncile să intre în istoricul de credit al împrumutatului, acumulat de această instituție de credit. În mod nebunesc, există o mulțime de informații nadіynoi și de încredere, prote pіd ora de stabilire a acordului de împrumut în primul rând poate fi vikoristan. Și aici banca apelează la surse independente de informații. Este păcat, după cum arată statisticile, că povestea căreia dzherel poate avea un caracter episodic.

Platopromozhnіst. De regulă, despre incompetență, de regulă, există datorii necritice ale destinelor trecute, datorii ireparabile ale unui soar înstelat, credite pe termen scurt și lung ale băncilor, recuperarea datoriilor creditorilor pe termen scurt și lung, banca credite pentru producători, care nu sunt rambursate la linii.

Tabăra Mainovy. La granițele analizei sitului minier al sursei, se efectuează o analiză verticală și orizontală a situației financiare, care permite reunirea celor mai semnificative informații despre modificările în structura costului și zherelul acestora, ca precum şi despre dinamica schimbărilor lor.

Lichiditate. Estimarea lichidității este determinată de companiile distinse și dzherel koshtiv, care sunt victorioși pentru acoperirea diferitelor tipuri de active ale organizației. Căzut în spіvvіdshennya pokaznіnіv vlasnyh negociabil zabіv ta dzherela finansuvannya zasovіv vznachaєtsya z deyakoy tip de inteligență frecventă de raționalizare financiar stіykost_ al lucrătorului: stіykіst financiar absolut; stabilitate financiară normală; tabără financiară instabilă; poziție financiară mai critică.

O analiză a activității celor mai mari bănci arată că nu toți solicitanții unei instituții de credit pot obține un rating de credit. În acea oră, deoarece majoritatea solicitanților mari otrimuyut ratingul de credit este mai important, o parte semnificativă a întreprinderilor mijlocii și mici sunt închise prin proceduri de rating nesfânte. Acest lucru se poate datora sumei mici de bani care se pierde și, de asemenea, din cauza imposibilității fizice a băncii de a atribui un rating îngrijirii pielii.

Practica de afaceri a acumulat suficiente dovezi pentru evaluarea stării financiare a întreprinzătorilor-posesori. În acest scop, poate fi banal și în mintea zilelor noastre, așa că putem vorbi cu încredere despre faptul că bonitatea clientului are o natură individuală, subiectivă a acelei lipse generale de recomandări. Din păcate, trebuie precizat că un algoritm detaliat este atribuit ratingului de bonitate prin propriul know-how al unei anumite bănci (organizație de rating). Nu putem vorbi cu încredere despre factorii rіven vplu okremyh asupra valorii ratingului. Dorind diferite modele de evaluare expertă non-intermediară a nutriției, nivelul chinniki este depășit de diferiți experți.

Metodologia pentru Banca Rusiei. Organizația de credit oferă următoarele indicații:

Coeficientul de lichiditate flux, care caracterizează securitatea afacerii cu active de înaltă calitate și este finanțat ca o spivv_dnosheniya de active circulante și majoritatea termenilor gușă de afaceri (gușă pe termen scurt pentru soldurile virahuvannyam);

Coeficientul de securitate cu active umede, care indică prezența activelor umede, care sunt necesare pentru stabilitatea financiară, se asigură ca contribuție la retail secțiunea III „Capital și rezerve” și secțiunea I „Active imobilizate” și secțiunea II;

Varietate de active nete ale angajatorului, deoarece nu este vinovat, dar mai mic decât suma capital statutarîntreprinderi.

Aditivii Băncii Rusiei includ analiza previziunii unui flux de numerar penny, planificarea vânzărilor și a profiturilor, precum și analiza planului de afaceri și evaluarea tehnică și economică (TEO) a împrumutului. De asemenea, este important să cunoașteți istoricul de credit al solicitantului. Ratingul de credit nu este așteptat.

Principalul criteriu de bonitate este poziția financiară a angajatorului, a cărei analiză se efectuează pentru astfel de direct:

rezultate financiare (excedent, surplus);

Lichiditate (platospromoție);

pozitia pe piata (activitatea afacerii, competitivitatea, stabilitatea dinamicii pietei);

Următorii factori pot fi formulați pentru a releva principalele criterii de evaluare a bonității solicitantului de către agențiile de rating.

Yakіsnі factor:

Analiza si prognoza de dezvoltare a bucatariei;

Inovație tehnologică;

Poziția întreprinderii;

Evaluarea managementului egal;

Gamă de produse;

Concurență;

Barrieri va păși în dulap;

Reglementare administrativă;

Diversificarea activităților;

structura de umiditate, niveluri de pârghie;

Structura vitratelor.

Factori principali:

Pokazniki penny flow;

Structura capitalului afacerii (dovgostrokovі dzherela finansuvannya, culturi în afara bilanţului);

Indicații de surplus;

Independență financiară (există posibilitate de schimb de taxe, legătură cu vinuri luate de guși pentru asigurare, retragere de împrumuturi, obligațiuni).

WISNOVOK

Noi Bulo sformulovano ponyattya kreditospromozhnostі klієnta banca Yaku E viznachili iac rіven fіnansovo-gospodarskogo va klієnta pe pіdstavі yakogo bankіvsky pratsіvnik Robit visnovok despre fіnansovu stіykіst pozichalnika, mozhlivu efektivnіst vikoristannya pozikovih koshtіv, zdatnіst i gotovnіst rândul său, їh vіdpovіdno să se scurgă contractului. Am analizat metodele de evaluare a bonității cu îmbunătățirea ratelor financiare, a fluxului de bani și a indicatorilor de risc de afaceri.

Extinderea metodei de evaluare a bonității – pe baza coeficienților financiari. Acest lucru este pe deplin legat de victoriile pokaznikіv liniștite, ca cea mai cuprinzătoare caracterizare a diferitelor aspecte ale activității financiare și ale ratingului.

Evaluarea bonității cu îmbunătățirea analizei fluxurilor de bănuți începe să fie blocată de băncile comerciale rusești prin metoda de evaluare a activității afacerilor, și nu așa cu retragerea creditelor pe termen scurt, precum și eliminarea creditelor pe termen lung. credite la termen, proiectul de creditare a investițiilor de capital.

Metodologia de evaluare a bonității și de îmbunătățire a analizei riscului de afaceri este încă în stadiu de dezvoltare și adaptată practicii bancare. Cunoașterea indicatorilor de performanță a lucrării permite completarea evaluării bonității cu îmbunătățirea coeficienților financiari.

Bonitatea debitorului este principalul criteriu de evaluare a riscului de credit. Metodele de evaluare a riscului de credit pe baza acestui criteriu sunt coeficienții financiari și un penny potik al unui client bancar.

Evaluarea puterii financiare a clientului și a naturii creditului în sine este posibilă pe baza unor informații aparent bine organizate și suficiente despre client. Controlul asupra poziției stabilite este compus din trei etape: control asupra creditului general, paznici regulate asupra poziției financiare și guvernamentale a beneficiarului, în special ca împrumut de viziune pentru a finaliza termenul trival, i, nareshti, svoєchasnyh dіy zі zі zі zі sіdnym plăți bancare (vіdіd) ).

LISTĂVICORISTANIALITERATURĂ

1. lege federala din 10 aprilie 2002 „Despre Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” // Vіdomosti Verkhovnoi. 2002. Nr. 28. Artă. 2790.

2. Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 112-P din 24 aprilie 2000 „Cu privire la procedura de formare și câștigare a fondului de rezervă al unei organizații de credit”.

3. Bankivska pe dreapta: Podruchnik / Pentru roșu. prof. G.G. Korobova. - M., 2008.

4. Bancar în dreapta: sistemul actual de credit / ed. O.I. Lavrushin. - M: KNORUS, 2008.

5. Bankivska în dreapta: asistent / ed. O.I. Lavrushin. - al 5-lea fel., sters. - M: KNORUS, 2008.

6. Bănci și activități bancare pentru clienți / Ed. N.G. Oleksandrov, N.A. Oleksandrov. - Sankt Petersburg: Peter, 2001.

7. Băncile Rusiei pentru 9 luni din 2008 // Banca pe dreapta la Moscova. nr. 11 (119). 2008.

8. Operațiuni bancare: Navch. ajutor / Pentru Zag. ed. O.I. Lavrushin. Ch.I. – M.: INFRA-M, 2007.

9. Bankivska pe dreapta: Podruchnik / Pentru roșu. Yu.A. Babichova. - M: Economie, 2004.

10. Riscuri bancare: ajutor șef/ Ed. O.I. Lavrushina, N.I. Valentsev. - M: KNORUS, 2008.

11. Finanțe, credit, bănci: Pdruchnik / Ed. O.I. Lavrushin. - M: Statistici financiare, 2008.

12. Kirisyuk G.M., Lyakhovsky V.S. Evaluarea de către bancă a bonității împrumutatului // Bani și credit. 2003. Nr. 4.

Plasat pe Allbest.ru

Documente similare

Evaluarea bonitatii cu imbunatatirea sistemului de coeficienti financiari. Analiza riscului de afaceri Indicatori de bonitate, victorii ale băncilor comerciale străine. Analiza indicatorilor de evaluare a poziției financiare a câștigătorului BAT „Donkhlibbank”.

lucrare curs, donatii 21.10.2011

Aspecte de reglementare și juridice ale evaluării bonității până la. Porіvnyalna otsіnka metode otsіnki creditospromoznostі bankіvskih pozalnikіv. Organizarea muncii cu managementul riscului de credit. Evaluarea bonității unei persoane juridice. Metode de reducere a riscului.

lucrare de teză, donații 25.06.2013

Aspecte teoretice ale numirii bonității clientului unei bănci comerciale - capacitatea angajatorului de a plăti integral și în același timp gușa lui borgo. Analiza fluxului de penny și a riscului de afaceri ca metodă de evaluare a bonității.

curs, donatii 28.11.2010

Reglementarea normativ-legislativă și realitatea economică a promovării creditorilor a solicitanților. Evaluarea bonității cu îmbunătățirea riscului de afaceri. Evaluarea Rozrahunok a calității poziției angajaților osibului juridic și fizic. Scor îmbunătățit.

lucrare de absolvire, donatii 16.04.2011

Funcționează și vezi credit. Criteriile de bonitate a împrumutatului și securitatea informațiilor de evaluare. Metode de analiză bazate pe coeficienți financiari, fluxuri de bănuți și risc de afaceri. Evaluarea bonității solicitantului pentru fondul afacerii.

lucrare curs, donatie 16.11.2013

Kreditospromozhnіst și nebhіdnіst її otsіnki. Dependența băncilor ucrainene de a evalua bonitatea debitorului. Metoda coeficienților financiari. Analiza fluxului de bănuți ca evaluare zasіb a bonității. Svіtovy dosvіd at pitannyah otsіnki kreditospromozhnostі.

curs, donatii 22.11.2008

Înțelegerea că recunoașterea procesului de numire a unui creditor la o bancă, procedura, criteriile și metodele de evaluare, abordarea principală a implementării și analizei. Caracteristicile activităților Băncii Naționale „Trust”, analiza bonității problemelor juridice.

curs, donatii 25.01.2010

Conceptul de bonitate este definit de sarcina de a evalua bonitatea. Metode de evaluare a bonității solicitantului. Modele de diagnosticare a falimentului. Analiza acestui mod pentru o evaluare aprofundată a bonității antreprenorului-posesor pe fundul BAT „Pokrovsky Khlib”.

lucru curs, donatii 14.06.2015

Semnificația economică și criteriile de evaluare a bonității. Cel mai extins sistem de evaluare a bonității clientului. Dinamica împrumuturilor către persoane juridice și modificări structurale ale ratelor financiare la BAT „Gazprombank”.

Crearea unui sistem eficient de management al riscului pentru creditare și dezvoltarea pieței de credit a țării pentru îmbunătățirea disponibilității împrumuturilor bancare pentru întreprinderi și populație este reglementată de Legea Federației Ruse.

Moscova № 218-FZ „Despre istoriile de credit”.

Metoda de creare a unui proiect de birou de istorie de credit este de a forma un sistem național de apariție a istoriei de credit și de a câștiga poziții de lider pe piață.
Anterior, înainte de adoptarea legii, băncile comerciale formau în mod independent istorii de credit pentru fiecare client, cu care lucrau. Pentru dreptul de proprietate cu alte bănci, aceștia au schimbat informațiile clienților lor.

R. a fost fondată de către TVA „Biroul Naţional de Istorie a Creditelor”. Mijloace de activitate a Biroului Naţional de Istorie a Creditelor, ca urmare a statutului, este respectarea veniturilor din servicii cu plată din formarea, prelucrarea şi colectarea istoriei de credit, precum şi plata evidenţei creditului şi a serviciilor suport până la legislația Federației Ruse. Crimium al celui mai cunoscut Birou National de Istorie a Creditelor poate avea dreptul de a determina urmatoarele activitati:

diyalnіst z protecția tehnică a informațiilor confidențiale;
servicii nadannya, pov'yazanih іz rozrobkoy sau vykoristannym otsіnochnyh metode de calcul a evaluărilor individuale;
piața doslіdzhennya kon'yunkturi, priynyatnostі produktії, poіnformovanostі pro neї ta kupіvelnі zvichki spozhivachіv z metoda prosuvannya rozrobki novikh vidіv produkciії, inclusiv analiza statistică a rezultatelor;
închiriere de mașini și echipamente de birou, inclusiv echipamente de contabilitate;
nadannya іnshih servicii, zokrema diyalnіst organizatori de expoziții, târguri și congrese.

Pentru acordarea unui împrumut este necesară o pregătire mare a muncii băncii, la ora în care se elaborează facilitatea de credit a împrumutatului, se determină parametrii împrumutului - suma, termenele, plata împrumutului, modul de împrumut. este selectat. Banca este obligata sa extraga toate informatiile disponibile despre potentialul solicitant. Se desfășoară interviuri cu un potențial candidat, se completează chestionare. Dacă un client a acceptat un împrumut de la orice bancă, inspectorul de credite poate cunoaște istoricul de credit al arhivei băncii. Forma de păstrare a unui istoric de credit nu este reglementată.
Banca Rusiei creează un „Birou de credit”, un serviciu de informare care este o bancă de date despre situația financiară, istoricul de credit al clienților diferitelor bănci, unde puteți cere informații despre un viitor angajator.
Pentru a lăuda decizia privind eliberarea unui împrumut de la bancă, bonitatea împrumutatului este hotărât crescută - este posibilă rambursarea în timp util a datoriei creditare. Conceptul de platouri este mai larg, înseamnă posibilitatea și clădirea de a plăti tot felul de gușă și garduri în același timp. Kreditospromozhnіst că platospromozhnіst poshalnika se culcă în starea financiară yogo. Principalele surse de informații pentru evaluarea situației financiare a întreprinderii sunt bilanțul și alte forme de evidență contabilă pentru data zilei.
Analiza bonității întreprinderii din primul bilanț de către inspectorul de credite; Vіn vіvchaє іnsha іnshаі іnformatsiyu іnformatsiyu popotentsіynogo zachalnika і să jefuiască frontі vysnovok prozhivіstі nadannya yomu credit. Deciziile privind acordarea unui împrumut sau o decizie se iau de către comitetul de credit.
Proprietatea unui potențial beneficiar - persoană juridică, de a achita poziția în timp util depinde de bilanţul contabil al datelor de vară. Este necesar pentru faptul că puteți schimba situația financiară a antreprenoriatului dinamicii. Există o mare valoare în informațiile despre creșterea și stabilitatea veniturilor angajatorului, precum și în mintea altora despre profituri și surplus.
Practica străină consideră astfel de metode de evaluare a bonității unui client ca 5 C sau CAMPARI - denumirea este stabilită din litere pe cob.
C-personaj - reputație, caracteristică (trăsături speciale ale clientului);
A - abilitate - construirea până la întoarcerea poziţiei;
M - ma^e - marja de profit;
P - scop - scopul postului;
A -suma - mărimea poziției;
R - rambursare - minte rambursarea creditului;
I - asigurare - securitate, asigurare împotriva riscului de rambursare a unui credit.
Aceste concepte, combinate în sistemul CAMPARI, sunt un sistem de parametri de evaluare, care ajută la stabilirea unor factori impersonali care sunt legați de manifestările unui risc potențial, cum ar fi o anumită poziție.
De regulă, seturile de parametri la diferite bănci din diferite țări, dar în general, sunt efectuate până când sunt luați în considerare indicatorii caracteristicilor individuale ale clientului, care fac obiectul analizei de credit, care a luat numele " 5C" al clientului:
1C - caracterul clientului (caracterul clientului);
2C - capacitate de plată - (capacitate platformă);
3С - garanție - (siguranță);
4C - capital (capital);
5 С - condițiile actuale de afaceri și fondul comercial (propunerea curentă de afaceri și reputația afacerii).
Ratingul stației de afaceri de flux (risc de afaceri) este 5C, astfel încât evaluarea continuității circulației fondului în diferitele etape ale procesului de producție, sau analiza cifrei de afaceri a capitalului afacerii cu îmbunătățirea afluxului de capital penny real (penny flow).
În scopul creșterii gradului de conștientizare cu privire la fezabilitatea angajamentelor, cum se stinge gușa medie pe termen scurt diferite afișaje lichiditate, care sunt văzute ca un set de koshtіv lichide, care sunt privite ca o acoperire de gușă scurtă.
Prin război, astfel de coeficienți sunt dezvăluiți.

coeficient de lichiditate absolută;
coeficient de lichiditate industrială;
coeficient de acoperire la cald;
Coeficientul de independență financiară.

Coeficienții de lichiditate și acoperire caracterizează lichiditatea soldului debitorului, ca fiind posibilitatea de a-și transforma activele în numerar pentru a rambursa gușa pentru pasive. Cu această metodă, activele pentru sold sunt subdivizate pentru liniile de cheltuieli generale (pentru nivelul lichidității) la:

string scurt activ;
dovgostrokovі activ;
permanent (nemobil) activ (mina neruhome).

Toate pasivele din bilanț în termeni de plată (asemănătoare activelor) sunt împărțite în:

gușă de scurtă durată;
gușă Dovgostrokovі;
postіyni (nu mobil) pasivi (fond statutar, fond special și altele)

Raportul dintre activele pe termen scurt și pasivele pe termen scurt (gușile curgătoare) caracterizează lichiditatea absolută, astfel încât în unele părți ale gușilor pe termen scurt, puteți fi răscumpărat cu active suplimentare de înaltă calitate.
DS + KFV

Cal =

Ok
de, Cal - coeficient de lichiditate absolută;
DS - koshti;
KFV - contribuții financiare scurte;
Ok - gușă scurtă.
Valoarea normativă a indicatorului ar trebui să fie 0,2 - 0,25.
Coeficientul intermediar de lichiditate arata ca este posibil sa accepti termenul stabilit de asigurare pentru gusele tale borgo scurte.
Vіn razahovuєtsya pentru următoarea formulă:
DS + KFV + DZ
Kpl =
Pro ks
De Kpl - coeficient de lichiditate industrială;
DZ - colectarea datoriilor.
Criteriul suficient este în intervalul 0,7 - 0,8.
Lichiditatea globală se caracterizează prin coeficientul de acoperire:
DS + KFV + DZ + ZZ
Kp =
Ok
de Kp - coeficient de acoperire;
ZZ - depozitați acel vitrati.
Coeficientul de acoperire vă permite să stabiliți dacă există suficiente active lichide pentru a plăti gușile pe termen scurt (datorii mobile). Tipul de pârghie de forme de rozrakhunkivs, cifra de afaceri a retururilor și caracteristicile virobnicheskie ale întreprinderii, promiscuitatea platoului este importantă pentru siguranță la egal Kp = 1 - 2,5.
(Setarea activelor pe termen lung cu pasive pe termen lung caracterizează întârzierea veniturilor și plăților orare, astfel încât perspectivele de plată pentru gestionarea fluxurilor de lichiditate)
Coeficientul de independență financiară caracterizează securitatea antreprenoriatului de către autorități a implementării activităților acestora. Vіn vіnaєєєєєєєєєєєієєє є stavlennyam vlasnogo kapitalu і la moneda soldului care este calculată din vіdsotkakh.
Oasele dulci
Kn = x 100%
Balanta podbag
Valoarea optimă, care va asigura o poziție financiară stabilă în ochii investitorilor și creditorilor, este mai mică de 50 - 60%.
Evaluarea bonității clientului trebuie să se bazeze pe analiza următoarelor criterii:

calitatea managementului companiei (management egal);
natura facilității de împrumut;
dosvid lucrează la bancă cu un anumit client (istoric de credit);
4) tabăra galeriei în regiune, competitivitatea clientului, poziția unui anumit client în desemnarea galeriei;
poziția financiară a clientului;
posibilitatea de a oferi clientului o bandă pentru câștig ca o garanție suplimentară.

O analiză a stabilității financiare a companiei-prospectiv manager ne permite să evaluăm linia de producție a afacerii companiei, care va asigura o creștere constantă a acesteia în viitor.
Lichiditatea soldului este recunoscută ca etapa de acoperire a culturilor și de achiziție a activelor, termenul de transformare a acestora în formă de bănuț este termenul de răscumpărare a recoltelor.
În funcție de valoarea coeficienților de lichiditate și a coeficientului de independență a afacerilor, aceștia sunt împărțiți în trei clase de bonitate. Zastosovuvannya, în același timp, spectacole, vikoristovuvannyh bănci vyznachennya creditorsomnosti pozalnikiv, diferite metode nu sunt aceleași.
Tabelul 6.1
În scopul determinării bonității, se pot distinge și alte indicații (coeficienți), de exemplu, coeficientul de rentabilitate, coeficientul de stabilitate financiară, coeficientul de activitate a afacerii și celălalt depășire în cazul metodelor adoptate de bancă.
O analiză a bilanţului ne permite să facem judecăţi mai serioase cu privire la bonitatea. Pentru vederea reziduală, este necesar să se adună caracteristicile de bază ale clientului: integritatea morală a clientului, nivelul investiției de capital în mină, costul câștigării banilor pentru a achita împrumutul și alte culturi și ora. a procesului de producție, perspectivele de dezvoltare a capitalului, bogăția.
Evaluarea bonității debitorului poate fi actualizată la un singur indicator - „evaluarea împrumutatului”. Evaluarea este atribuită bilelor. Suma bilelor este acoperită de o cale de clasă multiplă (1,2,3) a oricărui showman (Kal - 30%, Kpl -20%, Kp - 30% Kn -20%, căsătoria este de 100%. Deci , până la clasa I, poate fi de la suma punctelor de la 100 la 150 de puncte, la o altă clasă de la 151 - 250 de puncte, la clasa a treia - de la 251 - 300 de puncte.
Cu angajamentele unei clase de solvabilitate, băncile vor fi solvabile într-un mod diferit. Deci, în primul rând, pentru împrumuturile către creditori, băncile comerciale pot deschide o linie de credit, împrumuta pe cont contractual, vezi într-un singur formular de comandă fără împrumuturi de garanție de la stabilirea unei rate salariale mai mici, scăderea numărului de solicitanții.
Împrumutul către alte tipuri de solicitanți se dispune de către bănci într-o ordine specială, deci pentru evidența anumitor forme de garanție (garanții, garanții, îngreunează)
Creditul catre clienti de clasa a III-a se datoreaza bancii din cauza unui risc serios. În cele mai multe cazuri, băncile încearcă să obțină împrumuturi pentru astfel de clienți. Dacă banca nu reușește să acorde un împrumut unui client de clasă a treia, atunci extinderea creditului nu este vina fondului statutar al antreprenoriatului - angajatorul. Rata ridicată este setată la un nivel ridicat.
Neplată - prejudiciu la gușa de plată a debitorului către creditor, neplata datoriilor proprii pentru gușa datoriilor debitorului pentru a câștiga acordul de poziție.
Într-un sens larg al cuvântului, acest termen înseamnă be-yak_ vidi vіdmovitysya vіd borgovy gușa (tobto este un sinonim pentru conceptul de „faliment”), dar cântă yogo vikoristovuyut vuzche, răzbește pe vіdmі vіdmova al ordinului central chi municipal guvern vіgіd svoїh.
Există trei tipuri de valori implicite:

implicit de la băncile bancare;
implicit pentru gușă în moneda națională;
implicit pentru gușă în valută.

Pentru perioada 1975-2003 r.b. default de la banking borg a fost votat de 75 de țări. Doar 12 țări au votat implicit pentru gușă în moneda națională. Valoarea implicită din spatele borg-ului în moneda națională este semnificativ mai mică, cioburi pot fi capabile să ramburseze borg-ul intern la vederea emiterii de noi bănuți (pentru ajutorul „verstei lui drukar”). Implicit la gușă în valută străină timp de 28 de ani a fost votat de 76 de țări, în plus, majoritatea au fost de la țările posesoare de mai multe ori.
Marile datorii ale pământurilor suverane, care sunt atât de greu de plătit, sunt învinuite prin mecanismul simplu de decontare din spatele pieței mondiale, unde principalii creditori sunt finanțatorii zamozhnyh krains. Nu merită să sugerăm că vina se datorează mecanismului actual de neplată în ruptura țării, dar nu vina inferioară a bieților solicitanți, dacă aceștia sunt dispuși să ia poziții, dar nu să-i poată învinge efectiv și să „ne ierte”.
Mecanismul în sine, care aduce power-borzhnik-ul în tabără la implicit, este similar cu procesul ciclic de creștere și creștere a „becurilor Miley”.
În prima etapă a ciclului, o serie de puteri de sprijin vor obține acces egal la resursele financiare ale lumii în Fondul Monetar Internațional (FMI), Banca Mondială, Clubul Parizian și marile bănci private din zona rozvinenikh.
Dacă a sosit momentul să plângi pentru actualul Borg, atunci statul este mai rar capabil să lucreze pentru rahunok-ul pisicilor puternice. Vono zmushene câștigă din nou bănuți pe piețele interne și externe. Țările bogate sunt date procesului de stabilizare și schimbare a gardurilor, mai ales, borg-ul suveran începe să crească.
În timp ce economia țării crește într-un ritm inexorabil, arătând că banii adevărați se întorc, creditorii sunt bucuroși să acorde noi împrumuturi statului, și chiar cu apariția primelor semne de instabilitate economică și instabilitate politică, mecanismele de încetinire încep să se blocheze. Sunt mai puțini oameni care sunt dispuși să câștige un ban și sunt mai multe datorii pentru împrumuturi. Borgul crește ca un bulgăre de zăpadă. În practică, spirala implicită s-a desfășurat deja, iar raza de acțiune a incompatibilității țării va deveni mai mică de o oră.
Asistență financiară de urgență din partea FMI, care se spera în astfel de situații, ryatyu doar pentru o oră. Crimia îi ajută cu adevărat pe săraci, cu ajutorul crizelor zapobigti, FMI, cu acțiunile sale, dă o oră marelui capital privat (speculatorii din bănuții „fierbinți”) să bea din piața problematică. În acest fel, capitalistul „rezonabil”, care a greșit dintr-o dată dintr-o piață nesigură, insuflă în perioadele de neplată câștigătorii. Vіn vstigaє otrimati profituri maiestuoase pentru plățile de dobânzi rahunok otrimanih și revânzarea gușii borgo.
Cu valoarea implicită actuală, „mіkhur” borgian este în funcțiune. Urmează după el restructurarea borgіv zazvichay prizvodit pentru a їx pierderi private, iar apoi і cheltuieli mari pentru liniște, hto cumpărarea tsі gușă la prețuri mari și nu vstig їх revânzare orară. Pentru cine se va încheia ciclul implicit.
Cicluri similare de neplată pot fi repetate de câteva ori, cioburi când vedeți poziția puterii, deoarece implicit a fost votat mai devreme, creditorii trebuie să plătească pentru risc (mai mulți bani), apoi repetarea implicite poate duce la deteriorarea reputaţiei puterii pe piaţa mondială şi scăderea efectului.
Principalul motiv pentru implicit rusă din 1998 este de a vvazhayut politica ordinului rus și a Băncii Centrale a Rusiei, deoarece în lupta pentru stabilitatea monedei Dolar, au mers la întârzieri inimaginabile în spatele cordonului.

Mai multe despre subiect:

Subiectul 6.5. Capacitatea de creditare a solicitanților - metode legale și її numiri
Subiectul 6.5. Capacitatea de creditare a solicitanților - metode legale și її numiri
§3
§3. Determinarea naționalității persoanelor juridice în dreptul rus.
Unificarea și armonizarea normelor de nutriție a naționalității și a personalității juridice a sistemelor de drept
Diyalnistst filii si reprezentanti ai persoanelor juridice straine
§2. Întemeierea naturii persoanei juridice a gestiunii drepturilor interne ca drept subiectiv independent
Alineatul 1. Conceptul de individualizare civilo-juridica a unei persoane juridice si rezultatul activitatii acesteia.
paragraful 2

- Dreptul dreptului de autor - Advocacy - Drept administrativ - Proces administrativ - Drept antimonopol și concurență - Proces de arbitraj (de stat) -

Analiza bonității debitorului include următoarele metode:

1) colectarea de informații despre client;

2) cu îmbunătățirea coeficienților financiari;

5) monitorizarea creditului;

6) veghea asupra muncii clientului.

Baza elementelor de bază este metoda de colectare a informațiilor despre solicitant. Evaluând ceea ce aveți nevoie ca dreptate profesională, ale іntuїtsіya, cioburi de la capul de date cob de către angajator, este posibil să iertați informația. Deja în această etapă, expertul în credit se face vinovat că înțelege ce fel de risc de credit poate fi (mai mare sau scăzut) atunci când lucrează cu un creditor și ce fel de creditare.

Metoda de ajustare a coeficienților financiari. În cazul privirii poziției, termenii (din ce în ce mai mulți) trebuie modificați din numele clientului, creditul pentru ultima perioadă, soldul prognozat, prognoza veniturilor, costul și venitul pentru perioada viitoare, care va modifica perioada de vederea poziției. Prognoza se bazează pe rata planificată de creștere (scădere) a veniturilor în funcție de implementare și este detaliată de client.

Coeficientul de lichiditate al fluxului arată că proprietarul imobilului urlă în spatele gușii borgoului său. Coeficient de lichiditate in-line de transfer al sumei activelor in-line, tobto. koshtіv, yakі maє є є є є є є nієnt y raznіy forms і (koshti, debіtor'ska borgovanі nіst nіbіbіzhіh termeni іn rambursare, vartі і stoc і ієnt y raznіy іtіbіtіnіvії іmіtіnіvії іmіtііnіvії іmіtііnіvії іmіtііnіvії іmіtііnіvії). gușă cu termenele de rambursare cele mai apropiate (funcții, borg pentru postangajați, pentru facturi, buget, din salariu). Yakshcho borgovі zobov'yazannya pentru a schimba banii clientului, vinuri de non-credite. Pe cine să cânte și să ghideze valorile normative ale coeficienților. Valoarea coeficientului, call, poate fi mai mică de 1. Vina este permisă numai clienților băncii cu ajutorul unui capital suedez. Valoarea coeficientului de lichiditate curentă este mai mică de 1, ceea ce înseamnă că astăzi solicitantul este neplatospromizmabil - că dispoziția sa de lichiditate nu este suficientă pentru a acoperi fluxul de gușă fără a rezolva creditul.

Coeficientul fluxului de numerar (operațional) de lichiditate (stabilirea conturilor de creanță, injecții financiare pe termen scurt și costuri până la suma culturilor care curg). Valoarea optimă a coeficientului este 1, minim admisibil este 0,6-0,7.

Activele lichide sunt rapid transformate în pregătirea pentru răscumpărarea consiliului. Tse Koshti, debіtorska borgovanіst, se aprovizionează.

Coeficienții de eficiență (reversibilitate) permit producerea mai multor straturi de sol. De exemplu, deoarece indicatorii de lichiditate cresc pentru creșterea datoriei debitorului și a arieratelor din stoc cu o creștere de o oră a cifrei de afaceri a acestora, nu este posibilă creșterea clasei de bonitate a creditorului debitorului.

Indicatorii pârghiei financiare caracterizează nivelul de securitate al angajatorului prin puterea capitalului. Sensibilitate economică de estimare a distribuției capitalului public și a nivelului de îndatorare a clientului în ceea ce privește resursele primite. Atunci când rata de levier financiar este plătită, toate împrumuturile băncii clientului sunt asigurate împotriva băncii, indiferent de termenii acestora. Mai mulți bani câștigați și mai puțin de o cotă din capitalul bogat, aceasta este clasa inferioară a bonității. Prote vysnovok rezidual se ferește numai de îmbunătățirea dinamicii coeficientului de surplus.

Coeficienții de rentabilitate caracterizează eficiența recuperării întregului capital, inclusiv a părții din profit. Declarația celor trei tipuri de raport de profitabilitate arată treptele de intrare a veniturilor și contribuțiile la profitabilitatea companiei. De câte ori marja de profit a crescut, câștigul de capital a crescut, este posibil să nu scadă ratingul clientului din cauza ratei de levier crescut.

Coeficienții, care urmează să fie efectuati în prima oră a analizei bonității în practică a BAT „SA „PUSHKINO”, sunt prezentați în Tabelul 2.2.

Tabelul 2.2

Sistemul de indicatori financiari

raportul de lichiditate	coeficientul de curgere
coeficient de lichiditate
coeficient de eficiență (cifra de afaceri)	Cifra de afaceri de inventar
cifra de afaceri a creantelor
cifra de afaceri a principalelor active
rotaţia activelor
raportul de levier financiar	spіvvіdnoshennia borgogo goiter'yazan și active
spіvvіdnoshennia borgovykh goiter'yazan și vlasnogo kapital
scutire de gusa borgo si capitalul actionar
spіvvіdshenie dovgostrokovy goiter'yazan și capitalul social
scutirea datoriilor aferente datoriilor și activelor financiare
sprijin pentru capitalul și activele guvernamentale
sprijin pentru capitalul de lucru și activele circulante
coeficient de excedent	coeficientul ratei excedentului
rata de rentabilitate
coeficientul marjei de profit pe acțiune
coeficient de serviciu borg	coeficient de acoperire
rata fixă de acoperire a plății

Coeficienții de serviciu către consiliu arată că o parte din profit este rambursată cu o sută și plăți fixe. Sens special tarifele de servicii se pot datora ratelor ridicate de inflație, dacă suma facturilor plătite poate fi aproape de consiliul principal al clientului și trebuie să o revizuiți. Cu cât o parte mai mare din venit este folosită pentru plata acelor alte plăți fixe, cu atât mai puțin este pentru a plăti răscumpărarea gușii și acoperirea riscurilor, tobto. mai important, bonitatea clientului.

Avantajele metodologiei. Metoda de estimare a îmbunătățirii coeficienților financiari este cea mai extinsă în practica băncilor comerciale rusești, iar metodologia celei de-a suta economii rusești este cea reală. Sistemul de coeficienți financiari prezice riscurile pentru îmbunătățirea borgului total, standardele medii și tendințele care au evoluat. Există o latură bogată a activității firmei.

Nedoliki. Evaluarea bonității cu îmbunătățirea coeficienților financiari pentru abordarea individuală a clientului de piele. Lucrări analitice sistematice necesare cu evaluare stare financiară patronul.

Metodologie de evaluare a bonității pe baza coeficienților financiari cu un minimum de factori negativi:

· budёєtsya privind datele despre excedente;

· Vіdbivaє tabără tocmai în trecut;

· Vkazuє în principal ruh active circulante.

Numărul de deficiențe ale lumii cântului se adaugă la evaluarea bonității și la îmbunătățirea analizei fluxurilor de bănuți.

Metoda acestei tehnici este o analiză și evaluare anticipată:

· Platopromozhnostі potențial pozachalnika;

· Forța și suficiența capitalului yogo;

· Lichiditate;

· Eficiența activității.

Retragerea datelor este acordată pentru a lăuda decizia de îmbunătățire a controlului asupra schimbărilor interne în situația financiară a angajatorului; controlul asupra tranzacţiei comerciale creditate.

Monitorizarea creditului. Controlul asupra evoluției rambursării împrumutului și a plății rambursărilor pentru acesta este un pas important în întregul proces de creditare. Vіn polagaє la analiza periodică a dosarului de credit al împrumutatului, revizuirea portofoliului de credite al băncii și reevaluările de audit efectuate. Arhiva creditelor - baza monitorizării creditului. Acolo veți vedea toată documentația necesară - situații financiare, listări, privire analitică asupra bonității, documente de frontieră.

Documente grupate la următoarea distribuție:

· Documente privind postul (copii date de credit, gușă borgo, foi de garanție, adeverință de drept de semnătură documente);

· informații financiare și economice (bilanţuri, informații despre profituri și pierderi, tabele analitice, informații despre veniturile penny, planuri de afaceri, declarații fiscale);

· Solicitați informații despre facilitățile de credit (ratele agențiilor de credit, apeluri telefonice, listări);

· Materiale pentru securitatea poziției (documente despre dreptul de a adera la Volodinnya, certificate financiare despre avanpost, documente despre transferul drepturilor pentru depozite și documente valoroase, avanpostul toshcho);

· Listare și note de memorandum (listare cu un client pentru un împrumut, înregistrări ale apelurilor telefonice, retușuri finale ale contului de flux al clientului).

Practicanții de credit și militarii analizează cu respect depozitul portofoliului de credite cu metoda de dezvăluire a concentrării peste lume a creditelor în primele rânduri sau în ceilalți chiriași, precum și a pozițiilor problematice, care impun predarea băncii către bancă. . Majoritatea creditelor de mai sus sunt reevaluate o dată pe bancă, chiar dacă pozițiile problematice necesită analiză și control continuu. Reverificarea poziției poate fi utilă în reanalizarea situațiilor financiare, ținând cont de acceptarea angajatorului, de reverificarea documentației și de securitate. etc.

Controlul auditorului se poate baza pe următoarele întrebări:

· Care sunt arhivele de credite ale băncii, unde se efectuează actualizările acestora;

· Chi zdіysnyuє kerіvnitstvo și rudovі spіvrobіtniki credit pіdrozіlіv regulat obstezhennja portofoliu pozik;

· Chi dpovіdaє robot credit vіddіl scrisoare memorandum despre politica de credit;

· Cât de importantă este calitatea portofoliului de credite;

· Chi fonduri de rezervă suficiente la bancă pentru a acoperi pierderile pe poziții fără speranță.

Rezultatele revizuirii auditului sunt revizuite de un ofițer special, care este prezentat directorilor, comitetelor superioare ale băncii, membrilor comitetelor băncii și inspectorilor superiori de credit. Totodată, a fost finalizată evaluarea solidității întregului portofoliu de credite la momentul reexaminării și s-au prezentat caracteristicile eficacității activității băncii și a personalului instituțiilor de credit. În plus, publicul ar trebui să-și dea recomandări cu privire la modul de îmbunătățire a muncii și de schimbare a metodelor și formelor de împrumut către bancă.

Banca oferă următoarele tipuri de împrumuturi:

Credit pe termen (o singură dată);

credit line pіd limit vidachі;

Linie de credit limită de facturare.

Pentru retragerea unui împrumut, persoanele juridice pot aplica pentru o perioadă de peste 12 luni, sub rezerva unor astfel de criterii de bază:

Disponibilitatea cifrelor de afaceri pentru conturi (rozrachunk, curente, curente în valute, speciale), creditate la BAT „JSC „PUSHKINO” și alte bănci.

Prezența unei garanții reale, suficiente și lichide, care garantează învingătorul tuturor recoltelor sale, transferate printr-un contract de împrumut (avanpost că cauțiune).

Acordarea de credite organizațiilor care anterior nu erau clienți ai băncii, nu mai sunt necesare în perioadele de creditare de înaltă calitate, forțând transferul principalelor fluxuri financiare, necesare controlului stării creditare și financiare, pentru deservirea la BAT „SA” PUSHKINO”.

Creditele sunt acordate în ruble. Durata împrumutului este de la 1 lună la 1 an (până la 2 ani dacă bariera nu este fluctuantă). Rata dobânzii pentru împrumuturi este stabilită individual în funcție de situația financiară a organizației, datorită altor factori. Plata banilor va fi cheltuită shom_syatsya. Creditele persoanelor juridice sunt acordate în valoare de 300.000 de ruble.

Se acordă credite pentru prezența securității, care poate fi un avanpost al indestructibilității, stabilizării, stocurilor de mărfuri în circulație. Al meu, care este gajat, este asigurat împotriva shkodi cu prețul unui borcan.

În cazul creditării unei persoane juridice, o garanție specială a participantului (dacă există mai puțin de 20% din organizație), se eliberează semnătura organizației.

Pentru a completa o cerere de retragere a împrumutului, solicitantul trebuie să depună un formular de cerere al unei persoane juridice pentru retragerea unui împrumut și o listă de documente care sunt adăugate la formularul de cerere al unei persoane juridice pentru retragerea unui împrumut. Pentru executarea si executarea contractului de imprumut, banca va percepe bancii comisioane cu tarife. Creditarea persoanelor juridice este considerată de bancă ca un pachet de servicii de depozitare a clienților săi. Lista documentelor care se adaugă la formularul de cerere este indicată în actul adițional 3.

Parteneriatul cu obzhezhenny v_dpovidalnistyu "Evrobudkomplekt" a fost înregistrat la 11 februarie 2004, înregistrare nr. 217-R (Certificat nr. 783 RNP eliberat la 30 octombrie 2005)

Forma puterii este privată. Principalul tip de activitate comercială este comerțul cu ridicata și cu amănuntul.

Numărul global de practicieni TOV „Evrobudkomplekt” depozit 28 osіb, inclusiv:

depozit de bază 5 persoane,

militari 23 persoane

Suveran zamovlennya, parte a finanțelor de stat și gardul statului în fața TOV "Evrobudkomplekt" este zilnic.

Principalele tipuri de activități ale parteneriatului sunt:

· achiziționarea, livrarea, economisirea, comerțul cu ridicata, distribuția și distribuția materialelor viitoare;

· Budіvelnі și lucrări de reparații;

· Alte tipuri de activitate.

TOV "Evrobudkomplekt" ca un client al băncii, anterior creditat în mod repetat la aceeași bancă, linia de plată a datoriilor și rambursarea creditelor buv.

TOV „Evrobudkomplekt” a apelat la TVA „JSC „PUSHKINO” pentru că s-a strigat cu privire la contractarea unui împrumut în valoare de 300 de mii. ruble, în termenul de 1 lună zbіlshennya zbіlshennya zabіlshіvlіvlіvlі budіvіlіh materialv.

Koshti, otrimani în banca TOV „Evrobudkomplekt” intenționează să trimită pentru reaprovizionarea koshtіv circulant.

Cifra de afaceri medie lunară pentru 2009 devenind - 336,3 mii. freca. Rozmіr nadhodzhen pe r/r pіdpriєmstva vіdrіznyaєtsya stabilitate. Peste 90% din venitul pentru r / r al întreprinderii este stocat de comerțul viruchka.

Cea mai importantă sursă de informații despre tabăra de referințe a unui căutător de locuri de muncă promițător, situațiile sale financiare, koshtorisi, date despre profituri și mită. Banca folosește materiale ca bază pentru fundamentarea unei cereri de împrumut dintr-o privire, firma are nevoie de resurse financiare suplimentare și pentru îmbunătățirea perspectivelor de dezvoltare a unei firme în viitor, eliminându-i veniturile și nivelul de neplată pe post.

Tabelul 2.3

Bilanțul de agregare TOV „Evrobudkomplekt”

Soldul articolului


Rosrahunkovy rahunok
Debitori

Capital de rulment (total)
Venitul principal (sold)

Beneficii principale - total
Activele folosite

Rahunki înainte de plata către bănci
Alti creditori
Aglomerarea destinului în linie cu taxe
gușă cu șir scurt - toate
Zobov'yazannya - toate
Capital (acțiuni privilegiate)
Capital (acțiuni simple)
Surplusuri indivize

În cazul unei analize peer-to-peer a bilanţului firmei, în dinamica pas cu pas a operaţiunilor de afaceri sunt notate următoarele caracteristici (Div.: Tabel 2.3):

1. Principalele statistici ale activului sunt rozrahunkovy rahunok, stocurile de mărfuri și stocul principal. Articolele Vysoka pitoma vaga tsikh sună împotriva unor astfel de angajamente și, în același timp, echilibrul firmei a încetat să mai fie invizibil.

2. Stocurile de mărfuri ale firmelor au crescut de aproximativ 2,5 ori.

3. Koshti principal a crescut în vtrichi - de la 319 tisa. freca. până la 1184 mii freca.

4. Au crescut și conturile înainte de plata datoriilor către sold (datoria creditorului). Cât de mult ar trebui evaluat, cât de mult din creșterea rezervelor ar trebui acoperit printr-un împrumut comercial.

Practicianul băncii stabilește punctele forte ale companiei (creșterea mai largă a creditelor comerciale, creșterea activelor pe termen scurt într-un ritm care crește creșterea gușilor pe termen scurt) și punctele slabe (contracția pe termen scurt) și stabilește puterea active. Această problemă este rezolvată cu o analiză suplimentară a coeficienților. Ale, suntem redirecționați la estimarea datelor date despre profiturile companiei.

În vederea bonității firmelor de importanță semnificativă, sperăm să analizăm coeficienții care caracterizează performanța diferitelor elemente din bilanț, precum și dinamica acestor indicatori. Valoroase dzherela іnformatsiї și prognozіv schodo Voi fi firma potrivită riziku, po'jazano z vidachyu їy împrumut.

Tabelul 2.4

Dinamica conturilor de încasat

După cum se poate observa din Tabelul 2.4, colectarea datoriilor pe o perioadă lungă, care crește, se modifică, și, de asemenea, ponderea activelor în depozit este chiar mică. Acesta este un factor pozitiv, astfel încât gardul trivalo și cusut și murdărirea este nerealist, acceptarea nu este posibilă.

Tabelul 2.5

Dinamica conturilor de plătit

Unul dintre cele mai importante criterii în sectorul financiar al antreprenoriatului este evaluarea platospromozhnosti și platospromizmim є acele pripriєmstvo, deoarece poate fi mai activ, nivel mai scăzut de gușă.

Înființarea unei afaceri pentru a-și plăti gușa pe termen scurt se numește lichiditate. Enterprise este considerată lichidă, de parcă și-ar putea câștiga gușa pe termen scurt, realizând activități în linie.

Practic, pentru toate articolele, datoria creditoare a întreprinderii se modifică (Div. Tabel 2.5). Confruntarea în fața bugetului și a fondurilor bugetare este un fenomen normal, la care omagiile se înghesuie într-o lună, dar plâng în coșul ofensivei. Și nu există o barieră reală în calea fondurilor și a bugetului întreprinderii. aglomerație s salariu tezh este în linie, ceea ce se datorează plății, după plata în data de 10 a lunii.

Se evaluează stabilitatea financiară mare kіlkistyu coeficienți, se pot observa:

· Coeficientul spіvvіdshlennja pozikovyh pozikovykh koshtіv, rіvniy vіvnіnnu mărimea goiter'yazan podpriєmstva la valoarea yogo vіshnіh koshіv. Valoarea limită a acestui indicator este considerată egală cu 1. Dacă indicatorul depășește această valoare, atunci stabilitatea financiară a întreprinderii va crește;

· Coeficientul de siguranță cu averea bunurilor circulante, care se asigură ca o creștere a averii activelor circulante până la suma activelor circulante. Valoarea optimă a acestui indicator este 0,6 - 0,8. Pokaznikul caracterizează soarta beneficiarului cu vârcolaci umezi, modelând partea mobilă a activelor din bilanţ, tobto. beneficii privind cifra de afaceri. Vіn este deosebit de important atunci când dați poziții pe termen scurt, pentru a depăși șansele pentru un împrumut care să acopere rezervele curente nereduse;

· Coeficientul vartostei reale a benzii - o parte din potentialul total in valoarea totala a activelor. Stocul potențialului de producție include producția principală, stocurile de producție, producția neterminată, articolele de valoare redusă și expedierea. Pe baza practicii de stat date, valoarea coeficientului la nivelul de 0,5 este considerată normală. Când valoarea coeficientului este mai mică decât valoarea valorii creșterii preciliare a costurilor poziționale pe termen lung pentru creșterea benzii de recunoaștere a variantei, ca urmare a rezultatelor financiare din perioada de iarnă, este imposibil să creșteți puterea dzherelului;

· Coeficientul de manevrabilitate al corpului superior, tobto. vіdnoshennia vlasnyh vârcolaci zasobіv. Vіn pokazyuє, ca parte a puterii costului afacerii este transferată în formularul mobil, care vă permite să manevrezi liber tsimi prin mijloace. Valoarea mare a acestui coeficient caracterizează pozitiv situația financiară, neexistând teste de valori normale;

· Coeficient de autonomie, parte egală din puterea din bilanţul general. În mod normal, valoarea minimă a indicatorului este estimată la nivelul de 0,5. Tse înseamnă că suma gușii întreprinderii este mai scumpă decât suma banilor. O creștere a coeficientului de raportare despre creșterea independenței financiare, reducerea riscului de dificultăți financiare în perioadele viitoare.

Pe de altă parte, coeficientul de autonomie a antreprenoriatului evaluează stabilitatea financiară, precum și coeficientul de cooperare al activelor poziționale și financiare. Coeficientul de iluminare pe termen lung a cablurilor de pozitie este de putin folos, deoarece dovgostrokovі credite și poziții în întreprinderi în timpul zilei.

Datele de intrare necesare pentru evaluarea stabilității financiare pot fi găsite în Tabelul 2.6, rambursări pentru plățile soldului.

Tabelul 2.6

Evaluarea capacității platformei

			Plăți guşă
1. Platformă financiară
			Credite pe termen scurt.
Rozrakhankovy rach.			Împrumuturi nerambursate
Schimb valutar.
Інші rahunki acei banuti. mier			Creditorii
Alte datorii
Scurtă contribuție financiară

Coeficientul capacităţii financiare de plată
2. platoul lui Rozrakhun
Penny Koshti			Credite pe termen scurt.
Produse gata			Credit. nu rambursa. termen
Debitori			Creditorii
Alte active			Alte datorii

Coeficientul rozrahunkovo platosproposibilității
3. Platformă de lichiditate
Penny Koshti			Rezervă pid împrumuturi
rozrahunki și în. Act.			ta vitrati
Aprovizionați cu vitrati			Împrumutul nu a fost rambursat.
Creditorii si in. trece.
Vlasn. rev. cf

Rata de plată a lichidității

În spatele datelor din Tabelul 2.6, suspansul, de exemplu, al ultimei perioade, reduce semnificativ standardul financiar, mai jos pe cob.

Tabelul 2.7

Indicatori ai stabilității financiare

	Pokaznik	Od. vanat
	Oasele dulci
	Pozikovі koshti
	Atuurile vârcolacilor
	Active imobilizate
	Pisici vârcolaci (str1-str4-str16+str6)
	Suma principalelor zasobіv, sirovini și materiale
	Varietate de active
	Coeficientul de răspândire a pisicilor scăzute și umede (str2/str1)
	Coeficient de siguranță la pisici umede (pagina 5/pagina 3)
	Coeficient de manevrabilitate la pisici umede (p5/p1)
	Indicele mijloacelor fixe (side4/side1)
	Coeficient de autonomie (p1/p8)
	Coeficientul benzii vartosti reale (side7/side8)

p align="justify"> Coeficientul de siguranță de către autorități stіyko rіs і a fost în limitele nivelului optim recomandat. Coeficientul vartostei reale a benzii pentru sezonul de iarnă a scăzut de la 0,04 la 0,03 și nu a atins valoarea optimă prin vag mare a produsului finit în masa globală a activelor circulante.

O tendință constantă de scădere a coeficientului de stabilitate al veniturilor mici și mici de la 6,88 la 5,08 indică o creștere a independenței financiare a afacerilor, ceea ce crește coeficientul de autonomie cu 0,16 (la 0,16).

Din podgorie, este posibil să se dezvolte o vysnovka neobișnuită din cauza faptului că TOV "Evrobudkomplekt" este o tabără stabilă, activitățile sale se află în prezența investitorilor terți și la diferite granițe ale vikoristovuє koshti.

Tabelul 2.8

Indicatori de lichiditate

După cum reiese din Tabelul 2.8, ratele de lichiditate sunt mai mici decât normele stabilite, dar tendința poate crește.

În acest fel, după finalizarea analizei angajatorului-destinatar, este posibilă creșterea visnovka, gardul pozițional este sigur, gardul pozițional este selectat din 50% din cifra de afaceri a returnatului. Întreprinderea TOV „Evrobudkomplekt” este stabilă financiar, se dezvoltă constant și nu există mari obstacole. Banca privlasniv pіdpriєmstvu, vihodyachi de nalezhnostі Yogo la klasifіkatsіynoї categorii - "Vіdmіnne" tobto pozichalnik Mauger obslugovuvati zaborgovanіst lui în Povny obsyazі pentru penny flux rakhunok koshtіv od svoєї potochnoї dіyalnostі că nayavnih lіkvіdnih aktivіv la faptul scho TSE PREVEDERI Visoko ymovіrnіstyu zberezhetsya care trebuie să viitorul. În plus, pentru acte, băncii i s-a atribuit un post, astfel încât banca a dat o evaluare pozitivă a activității întreprinderii.

Principalul dezavantaj al metodologiei de îmbunătățire a ratelor financiare este dificultatea de a evalua posibila bonitate a solicitantului. Pentru a evalua bonitatea pentru viitor, este necesar să se protejeze viitoarele schimbări conjuncturale din economie, este indicată responsabilitatea împrumutatului. De aceea se câștigă o astfel de tehnică, ca o analiză a unui flux de bănuți a unui absolvent.

Tabelul 2.9

Indicatori ai valului și fluxului de koshtiv

Planificarea unui flux de bănuți vă permite să preziceți comportamentul împrumutatului în viitor și să evaluați costul rambursării împrumutului.

Potik koshtiv - tse kіlkіst koshtіv, scho otrimuє i vyplachuє podpriєmstvo protyag zvіtny chi perioada planificată.

Analiza costurilor și gestionarea fluxului de bănuți este una dintre cele mai importante activități ale unui manager financiar. Include pe cheltuiala dvs. ora de economisire a costurilor (ciclul financiar), analiza fluxului penny, previziunea yogo, determinarea echilibrului rațional al costurilor, plierea și bugetul costurilor.

Pe parcursul desfășurării activității de muncă, pot exista venituri/cheltuieli semnificative, care vor adăuga un excedent, dar nu și valoarea costului afacerii. În procesul de analiză, corecția unei probe curate este variată pentru valoarea qiu. De exemplu, vibuttya principalului zasobіv pov'yazane z otrimannym zbitku la rozmіri їkh zalishkovoї vartosti. Valoarea penny koshtіv nu se schimbă pentru această persoană, pentru că vartіst poate fi sub-amortizat, dar poate fi adăugat la valoarea unui venit net. Nu solicitați cheltuieli suplimentare pentru creșterea amortizarii.

Principala sursă de informații pentru analiza cifrei de afaceri a fluxurilor de bănuți este bilanţul (formularul nr. 1), o completare la bilanţ (formularul nr. 5), informații despre rezultatele financiare și rezultatele (formularul nr. 2). ).

Datorită faptului că suma de bani în implementarea sponsorului este formată din totalitatea depozitelor reciproce, a veniturilor penny din conturile organizației dvs. și a altor bănuți de dolari, este important să determinați suma reală de bani care este necesară sau pe alte conturi bancare.

Puteți elimina astfel de date din formularul nr. 4 - o notă despre rukh koshtiv. Pentru a elimina datele despre cifra de afaceri a clientului, sunt însumate rândurile 30, 50 și 90. Datele eliminate arată furnizarea regulată de bani în contul clientului.

Următoarea etapă în analiza fluxurilor de bănuți este de a determina regularitatea și sezonalitatea activității clientului.

În funcție de sezonalitatea venitului penny, există o modificare a sumei totale de bani care provine din impulsul clientului în celălalt trimestru, în funcție de regularitate - este evident o modificare a fluxului de venit penny la mijloc. a trimestrului7.

Efectuarea unei astfel de analize permite nu numai înțelegerea tiparelor care pot reflecta caracterul sezonier al activității clientului, ci și determinarea nivelurilor de superioritate a activității financiar-guvernamentale și îmbunătățirea principiilor de depozit ale activității organizației. Un pas fulgerător și și mai important în acest tip de analiză este predicția nevoii de cheltuieli în contul clientului. Importanța acestui aspect este că, scho z tsikh koshtiv, sunet, este planificată să ramburseze împrumutul. Pentru a obține o imagine obiectivă a sumei de bani, un analist de credit întocmește un grafic al sumei de bani din contul clientului și stabilește un program de rambursare a unui credit, după care să lucreze la suma de bani aferentă creditului. Datorită prezenței plăților sezoniere ale clientului, este necesar să coincidă cu finalizarea contractului de împrumut până în prezent, care solicită plata.

O notă despre rukh koshtіv este un document de prosperitate financiară, în care este necesar să se vadă, să se schimbe și să se schimbe nete de penny koshtіv în cursul fluxului activității guvernamentale, precum și a investițiilor și a activității financiare pentru perioada cântării.

O notă despre fluxul de fonduri - aceasta este o notă despre schimbările în tabăra financiară, stocarea și îmbunătățirea metodei fluxului de fonduri.

Pentru a crește creșterea costului modificării costului rezultatelor activității virobnico-guvernamentale, este necesar să se efectueze următoarele operațiuni:

2) Realizarea unui surplus curat pe parbriz, pentru a nu fi nevoit să plătiți bani.

3) Opriți afluxul de profituri și reduceri, otrimanih sub formă de activități extraordinare.

Cu metoda de analiză a fluxurilor de bănuți ale clientului, este afișată frecvența soldului de venituri și cheltuieli pentru perioada de cântărire.

Elemente ale surplusului de koshtіv în perioada є:

* excedent, prelevarea din această perioadă;

* Amortizarea, castigata pe perioada;

* Vivilnennya koshtiv s:

a) rezerve;

b) colectarea datoriilor;

c) mijloace fixe;

d) alte bunuri;

* Creșterea datoriilor creditoare;

* Creșterea altor datorii;

* majorarea capitalului social;

* Vidacha noi poziții.

Cum să vezi elementele fluxului de pisici:

a) cadouri;

b) vіdsotkіv;

c) dividende;

d) amenzi și penalități;

* contribuții adiționale la:

magazin

b) colectarea datoriilor;

c) alte active;

d) fonduri de bază;

* datoria rapidă a creditorilor;

* modificarea altor datorii;

* Certificat de capital social;

* Rambursarea poziției.

Nu este suficient să obțineți o mică schimbare peste val peste cheltuielile vântului, merită să vorbim despre stabilitatea financiară - bonitatea. Kolivannya magnitudine zahalnogo flux de penny, și navit scurtă oră revizuit în afluxul de koshtіv pentru a spune despre ratingul mai scăzut al afacerilor pentru bonitate egală. Nareshti, trecând sistematic peste afluxul de pisici, caracterizează întreprinderea ca nepromovatoare de credit. Valoarea medie pozitivă a debitului penny (transportul mareei peste zonele umede ale koshtivului), care a evoluat, poate fi victorioasă ca o nouă poziție interspecie. Arată relocare desemnată, caz în care puteți rambursa afacerea în perioada de gușă borgo. Pe baza spivvіdnoshennia a valorii fluxului de bănuți și a extinderii gușii borgoului, întreprinderii i se atribuie prima clasă de bonitate.

Rivnі tsgogo de reglementare svіvіdnoshennia:

clasa I - 0,75;

clasa a II-a - 0,30;

clasa a III-a-0,25;

IV, clasa V-0,2;

clasa a VI-a -0,15.

Pentru o mai bună evaluare a solvabilității angajaților întreprinderi-pozitivi, se recomandă asigurarea unui ban netă la granițele a trei tipuri de activități ale întreprinderilor: in-line, financiare și de investiții.

Continuarea activității este legată de deducerea veniturilor pentru activitatea statutară principală. Alunecare pe valoarea prioritară a fluxului de penny în sine în funcție de activitatea de flux. Flux pozitiv de rіk y rіk penny din activitatea in-line - ce în primul rând mintea muncii de succes în localitate și atingerea stabilității financiare. Vіn înseamnă că nevoia de activitate în linie trebuie făcută ca o muncă simplă, aleasă și extinsă.

Flux de bani negativi din activitatea curentă pentru a ne spune despre lipsa de putere pe care vârcolacii să o aducă pentru o soluție simplă. În mintea antreprenoriatului, ei sunt stânjeniți fie până la creșterea agitației pentru promovarea producției pe scară largă, fie până la vânzarea benzii și promovarea programelor de investiții, iar în cele mai importante cazuri. - la finalizarea rapidă a selecției.

Neajunsurile metodelor victorioase în analiza bonității se pot adăuga prin determinarea soldului net de venituri și cheltuieli pentru perioada de cântărire (plierea fluxului și fluxului de cheltuieli). În acest fel, penny potik înseamnă construirea întreprinderii pentru a-și acoperi propriile cheltuieli și a rambursa datoria cu resurse proprii.

Diferența dintre maree și potopul de pisici determină valoarea inundației penny. După cum se poate observa din transferul indus de elemente ale afluxului și fluxului de numerar, modificarea volumului rezervelor, datoria debitorului și creditor, alte active și pasive, active imobilizate într-un mod diferit, acestea se varsă în oala mare de bănuți. .

În scopul semnării acestui flux, surplusurile pentru articolele de rezerve, debitori, creditori se plătesc pe cob și se pun capăt perioadei. O creștere a surplusului de stocuri, debitori și alte active pe o perioadă lungă înseamnă modificarea costurilor și este afișată cu semnul „--” în timpul decontării, iar modificarea - creșterea costurilor și se fixează cu semnul „+ ". Creșterea creditorilor și a altor datorii este luată ca un surplus de bani, reducerea este ca o excepție.

Particularitatea valului desemnat și revenirea koshtivului conexiunii cu schimbarea fondurilor principale. Vrakhovuyutsya ca o creștere a reducerii excedentului vartosti їх în perioada și rezultatele implementării unei părți din fondurile principale pentru o perioadă prelungită.

În vederea evaluării bonității solicitantului, baza analizei fluxurilor financiare ale clientului se bazează pe astfel de indicații.

1. Penny pot (DP) și forecast penny pot (PDP), care vă permit să determinați capacitatea de plată actuală și viitoare a unui potențial împrumutat și posibilitatea de a transforma o sumă de credit și rambursare pentru el.

Un penny potik este asigurat pentru următoarea formulă:

DP \u003d V-TO, de:

B - punctajul la implementare (Formular 2 „Raport privind rezultatele financiare ale acelui punctaj”);

TO - gușă curentă (pe linie scurtă) (Formula 1 „Balance”)

Dp \u003d 276346-103180 \u003d 173.166 ruble.

Prognoza unui penny potik este asigurată de următoarea formulă:

RAP \u003d DP * STR, de:

STR - rata medie de creștere a fluxului de penny. În același timp, întrucât Formularul 2 are un venit în creștere pe șuvoiul sorții, fără date despre acesta, este imposibil să se determine valoarea specifică pentru lunile de STR.

HARTĂ \u003d 173166 * 51000 \u003d 8831470 ruble.

Prognoza unui flux de bănuți este similară cu fluxul optim de bănuți. Valoarea optimă a fluxului de bănuți este atribuită multiplilor sumei împrumutului pentru rata a sută a creditului său (300.000 * 19%)

2. Coeficient de prognoză a falimentelor (KPB), cu ajutorul căruia se poate evalua din timp stabilitatea financiară a investitorului.

KPB \u003d DP: OKZ, de:

OKZ - zagalna obstrucționare a creditorului.

Valoarea optimă a CPB este mai mare decât unu, 0,26.

CPB = 173166/558600 = 0,39

3. Coeficientul de acoperire a creanțelor neperformante (KPOZ), care caracterizează nivelul de suficiență al capitalului bogat al angajatorului.

KPOZ \u003d OKZ: SK, de:

SK - capitalul vlasniy (din prima parte a pasivelor din bilanţ).

IPSC = 558600/887500 = 0,63

4. Likvіdatsiyna vartіst - pokaznik, pentru ajutorul căruia se poate estima în avans rіvіdnostі likіvіdnosti a candidatului.

LZ \u003d LA: KKZ, de:

LA - ușor de implementat activ;

KKZ - datorie creditoare scurtă.

Valoarea optimă a lui LZ este mai mare sau unu 1.

LZ = 222560/171200 = 1,3

4. Clădiri de rambursare - arată, o parte din costul ridicării zgomotului datoriei asupra fluxului datoriei creditorului, sau oferă o evaluare preliminară a eficienței costului pozițiilor.

RS = V: KKZ

Valoarea optimă pentru PC este de până la 0,8.

PC = 1048666/1327400 = 0,79

De fapt, valoarea indicațiilor este plătită ca și stiulețul și, de exemplu, perioada de vară. Dar, în același timp, conform datelor din Formularul 2, care câștigă în timpul rambursării ratei de rambursare, fluxul de bănuți prognozat, acel coeficient de prognoză a falimentelor, să fie direcționat la sfârșitul perioadei solare printr-o sumă crescătoare. , se pierde valoarea acestor cheltuieli rambursabile.

O selecție de liste de indicii de înțelegere reciprocă și interdependență; mozhlivistyu express - evaluarea și analiza poziției financiare a angajatorului; simplitatea trandafirilor; posibilitatea de reverificare a rozrachunkiv; acuzând injecția de procese inflaționiste pe cantitatea de spectacole; vinyatok pokazniki, yakі se poate răzbuna pentru echilibrul rozrahunkіv statti, shillnі la creația navmisnoe din partea destinatarului.

În calitate de client mav stіyke perevishchennya prilivu peste vіdplivom koshіv, tse pentru a vorbi despre stabilitatea financiară yogo - solvabilitatea. Kolivannya valoarea zagalnogo penny flow și navigarea pe termen scurt perevishchennya vіdpliva asupra afluxului de koshtіv spun despre ratingul mai scăzut al clientului pentru o solvabilitate egală. Nareshti, trecerea sistematică peste afluxul de bani caracterizează clientul ca nepromovator de credit. Valoarea medie pozitivă a fluxului de penny, care s-a format, se poate dovedi a fi ca o nouă poziție interspecie. Relocarea desemnată arată că clientul poate rambursa datoria în perioada de gușă borgo.

O analiză a fluxului de numerar al solicitantului oferă posibilitatea de a avansa în evaluarea stabilității financiare, de a determina nevoia de împrumuturi și de a plăti costul și de a îmbunătăți monitorizarea la momentul împrumutului. Analiza cifrei de afaceri a întreprinderilor este un indicator de sinteză și caracterizează universal activitățile de yoga. În cazul oricărei revendicări, posibilitatea analizei, sub acoperirea unor dovezi ostentative, poate fi promovată în mod deliberat de către solicitant. Despre stabilitatea financiară, bonitatea solicitantului, este necesar să se constate transferul stabil al mareei peste apa pisicilor. Utilitatea acestei metode de evaluare a bonității companiei, este posibil să se ofere o imagine interesantă despre punctele slabe ale managementului pentru afaceri.

Dezvăluirea zonelor slabe ale managementului victorios rozrobki minți de împrumut, vіdbitih la acordul de împrumut. De exemplu, deoarece principalul factor în fluxul de numerar este recuperarea transcendentală a costurilor în numerar de la o rozrahunka, atunci o creditare mentală „pozitivă” a unui client poate fi stimulată de negociabilitatea datoriei unui debitor prin extinderea termenului comun pentru o poziție pe picior de egalitate.

Pentru a îmbunătăți nutriția despre dotsіlnіst și rozmіr vidachі pozichki în termeni considerabil trival de analiză a fluxului de bănuți, este necesar să se lucreze nu numai pe baza datelor reale pentru perioada trecută, ci și pe baza datelor prognozate pentru perioada de planificare. Datele reale sunt colectate pentru a estima datele prognozate.

Practica de a împrumuta active fizice de către băncile comerciale pentru mințile Rusiei poate fi în special scăzută. Majoritatea cetățenilor Rusiei pentru mintea societății socialiste nu au lucrat cu bănci și nu au avut un istoric mic de credit. Navit deodată, în mintea dezvoltării pieței serviciilor bancare către populație, puțini oameni pot avea cu adevărat un boom în bănci. Dificultăți în colectarea informațiilor despre veniturile unui potențial client, tabăra principală yogo. Până atunci, există o mulțime de potențiali solicitanți, care absolut nu vor să știe despre împrumut, nu își acordă propriul credit real în faptul că împrumutul are propriile condiții, că este necesar să se mărească acuratețea plata creditelor, care este mai mult credit în cazul recunoașterii.

Articolul sugerează o privire asupra principalului aparat teoretic și metodologic de evaluare a bonității unui candidat pe piața rusă a serviciilor de credit. Schimbul Rozcrito a sistemului de criterii de evaluare. Nud pe lipsa de securitate metodică a procesului de evaluare a parametrilor nefinanciari ai angajatorului, ceea ce reduce obiectivitatea evaluării. Băncile comerciale zastosovuyut moduri diferite și analiza zasobi a bonității debitorului. Printre motivele unei astfel de diferențe pot fi văzute în kіlka: diferiți pași pentru a ajunge la metodele kіlkіsnyh și akіsnіh în evaluarea factorilor din industria creditului, în special principiile istorice și individuale, cultura creditării și practica de evaluare a creditului. rating, selectarea unui singur set de instrumente de credit. Metodele prezentate pentru evaluarea bonității debitorului, arată cum principalele direcții de analiză vor deveni un împrumutat în evaluarea bonității - analiza financiară. Diverse aspecte ale analizei financiare ca sistem își cunosc propriile în toate reprezentările metodelor de evaluare a calității potențialilor candidați, precum și a băncilor. Analiza poziției financiare a angajatorului este cea mai importantă caracteristică a bonității acestuia. Urmează să se efectueze o proteo-evaluare a bonității solicitantului pe baza îmbunătățirii caracteristicilor sale individuale. Într-un alt caz (cu o singură metodologie de evaluare a tuturor afacerilor), poziția de respect poate fi pierdută în fața factorilor, care pot contribui la rezultatele financiare nu doar ale angajatorului, ci și ale băncii. Chiar la acea oră, este imposibil să nu avem încredere în cei că creșterea flexibilității metodologiei de evaluare a candidatului va duce inevitabil la o creștere a intensității muncii a muncii analitice și la creșterea numărului de teste care au fost efectuate. executat.

ostentativ

tehnică

bonitatea

1. Balakina R.T. Politica de credit a unei bănci comerciale. - Kiev, 2009. - 120 p.

2. Bezborodova T.I. Impactul factorilor macroeconomici asupra evaluării activelor și gușii unei organizații // Journal of Science and Practice. Analiza economică: teorie și practică. - M.: 2009. - Nr. 29.

3. Bondarenko V.V., Tanina M.A. Gestionarea potențialului intelectual al tinerilor care lucrează pe piața regională de practică. Regiunea Povolzky. Științe publice. 2010. - Nr 4-S. 85-92

4. Byalkov A.V. Riscuri bancare: probleme de aspect, management și reglementare. - M.: BDTs-press, 2008. - 266 p.

5. Korolev O.G. Veniți la dezvoltarea metodelor băncilor comerciale pentru determinarea valorii juste a gardului pozițional /O.G.Korolyov// Audit și analiză financiară. - 2007. - Nr. 1. – S. 263-288.

6. Medushovska I.Y. Metodologie și practică de evaluare a bonității complexului agroindustrial la TVA „Rossilgospbank” // Probleme actuale stiinta moderna: teorie și practică: Materiale ale I Conferințe științifice și practice internaționale de corespondență (31 mai 2013); FDBOU HPE „Universitatea de finanțe în cadrul Consiliului RF” Vladikavkazka filiya / Vidp. redactor Zansheva Z.N. - Vladikavkaz: IPK „Litera”, 2013. - P.111-126.

7. Finogiev D.G. Probleme de împrumut întreprinderilor mici și mijlocii din Federația Rusă// Noile tehnologii în studiul științei și economiei: Colecția Simpozionului Internațional. M: Centru informațional și educațional pentru Fundația pentru sprijinirea visivs. - 2004. - S. 58-61.

8. Fedotova M.Yu. Managementul riscului de credit în Oschadbank din Rusia// Principala promovare directă a eficienței economiei, managementul și formarea fahivtsiv: o colecție de articole ale Conferinței a IX-a internaționale științifice și practice. - Penza: PDZ. - 2011. - S. 102-104.

9. Șcherbakov E.M. Consultanță de marketing pentru muncitorii agricoli// APK: Economie, management. - 2007. - Nr. 7 - S. 67-69.

10. Șcherbakov E.M. Băncile comerciale: starea actuală a perspectivelor de dezvoltare // Aspecte sociale și economice ale dezvoltării actuale a Rusiei: o colecție de articole ale celei de-a VII-a conferințe științifice și practice din întreaga Rusie. - Penza: vedere la PDZ. - 2010. - P. 42.

Banca Centrală a Federației Ruse recomandă băncilor comerciale să dezvolte un sistem de afișare în activitățile depozitului financiar al clienților. Metodologia de evaluare a situației financiare a unui candidat este oficializată de guvern și aprobată de consiliul de administrație al unei bănci comerciale.

Băncile comerciale zastosovuyut moduri diferite și analiza zasobi a bonității debitorului. Printre motivele unei astfel de diferențe pot fi văzute în kіlka: diferiți pași pentru a ajunge la kіlkіsnyh și akіsnіh metode de evaluare a factorilor din industria creditului, în special formarea istorică a principiilor individuale, cultura creditării și practica de evaluare a industria creditului, selectarea setului de instrumente de instrumentare a creditului.

Banca comercială este responsabilă de evaluarea trimestrială a poziţiei financiare a debitorului. Însuși faptul desemnării bonității și statutul financiar al clientului este de vină pentru stimularea activității antreprenoriale și creșterea eficienței activităților sale financiare și guvernamentale.

Pentru a evalua situația financiară și solvabilitatea solicitantului - o entitate juridică (Crimeea băncilor comerciale) ar trebui să fie identificată în mod clar ob'ektivnі pokazynі yogo activitate, cum ar fi: obyag realіzatsії, surplus și abandon; rentabilitatea; coeficient de lichiditate; fluxuri de bănuți (fonduri suplimentare în contul debitorului) pentru a asigura returnarea unui împrumut și a plăti suma de bani unuia nou; depozit și dinamica datoriei debitorului și a datoriilor creditoare și alți parametri care caracterizează activitatea financiară și guvernamentală a afacerilor.

Banca comercială se face vinovată de protejarea aceluiași factor, motiv pentru care caracterul subiectiv poate fi: eficacitatea conducerii afacerii angajatorului; poziția pe piață a angajatorului și a pârghiei în fața schimbărilor ciclice și structurale din economie și galerie; prezența promisiunilor suveranului și încurajarea liderului de către suveran; istoricul rambursării datoriei creditare a împrumutatului de la pastor.

Analizând metodele pentru a determina asemănarea și vizibilitatea, metodele pielii de aplicare a propriilor avantaje și dezavantaje.

De dragul clarității, să ne imaginăm scurta descriereși analiza metodelor de evaluare a bonității (Tabelul 1).

Tabelul 1 - Analiza metodelor de evaluare a bonității persoanelor juridice

	Metodologie	Aspecte pozitive	Aspecte negative

Oschadbank	Pentru a determina limita creditării, se efectuează o evaluare trimestrială a cinci grupuri de factori de risc: 1. Riscuri asociate structurii capitalului social și structurii interne a clientului corporativ; 2. Riscuri asociate cu istoricul de credit și reputația de afaceri a solicitantului; 3. Riscuri asociate managementului eficient; 4. Riscuri legate de poziția angajatorului în galerie și regiune, alegerea echipamentelor și utilizarea egală a tehnologiilor moderne; 5. Riziki, pov'yazanі z tabăra financiară a angajatorului. Poziția financiară a candidatului este evaluată prin apariția a trei grupuri de pokazniki. Evaluarea rezultatelor analizei coeficienților în funcție de categoria atribuită pentru indicații dermice pe baza diferenței dintre valorile luate din cele suficiente stabilite. după care se asigură suma bilelor pentru ameliorarea capriciului showman-ului. Dacă este determinat de clasa de bonitate a solicitantului și de necesitatea de a lucra cu visnovok cu privire la posibilitatea de a acorda un împrumut.	Simplitatea și claritatea evaluării; Aspectul kіlkіsnyh și yakіsnіh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti pozachalnika; Informațiile, care sunt obținute de analiști, nu sunt limitate de datele apariției contabile și zvіtnosti; Sunt asigurate structura capitalului social si structura interna a clientului corporativ; Istoricul de credit și reputația de afaceri a solicitantului sunt asigurate; Eficiența managementului este asigurată; Pozitia angajatorului in galerie si regiune este protejata, nivelul dotarii cu tehnologii moderne; Kozhen іz zastosovuvanih koefіtsіentsіv, evaluarea vykoristovuvanih a taberei financiare, maє valoare standard, cu care să efectueze alinierea analogului yogo rozrachunk; Reintroducerea clasei de bonitate pentru rambursarea integrală a gardului cusut.	Valoarea de referinta a coeficientilor nu este diferentiata intre galusi, variind structura activului si pasivului; Valoarea standard a coeficienților nu este diferențiată pentru semnul teritorial; Vagovі koefіtsієnti dosit sub'єktivnі, аlѕіnіnіnі nі vrushennі v sistі vіvі vаgovіkh koofіtsієnіv poate schimba fundamental rezultatul final și transfera candidatul de la o clasă la alta; Pokazniki, vikoristovuvani pіd ora analiză a bonității, razrakhovuyutsya pentru zvіtniy dannymi, yakі da o declarație despre potențialul creditorpromozhnostі pozachalnika; Vіdomostі, scho suyuyutsya transferând fluxuri de bănuți și rezultate financiare, nu vă fie teamă de clasa angajatorului; Indiferent dacă este o iertare sau o greșeală într-o anumită cantitate critică de sume de puncte, acestea pot da un rezultat fundamental greșit.
Rossilgospbank	Poziția financiară este cea mai importantă caracteristică a superiorității unei persoane juridice. Analiza situației financiare include următoarele etape: 1. Analiza stocului, structurii si bilantului; 2. Analiza rezultatelor activității; 3. Calculul indicațiilor de lichiditate, rentabilitate și cifra de afaceri, precum și alte indicații; 4.Visnovki despre tabăra financiară pentru rezultatele revizuirii; 5. Prognoza perspectivelor de dezvoltare. Atunci când se determină situația financiară a unei persoane juridice, indicatorii sunt asigurați împotriva valorilor medii și sunt analizați în dinamică; Pentru pіdbags, razglyadu vysnovok este făcut în funcție de criteriile desemnate pe pіdstavі yakіh fіnansove stavishche pozachalnika este evaluat ca bun, mediu sau urât.	Prezența unor formule special elaborate pentru desemnarea poziției financiare a angajatorului; Vykoristannya valori standard ale coeficienților financiari, care sunt diferențiate prin galuzah; Forma schimbării indicațiilor dinamicii progresive odată cu construcția viitoare a prognozei; O perioadă de analiză de trei ani, care vă permite să faceți o prognoză precisă a bonității potențiale a împrumutatului.	Vіdsutnіst formalії otsіnki nefinаsovіh parametrіv; Indicațiile nefinanciare sunt despăgubite suplimentar și nu aduc o contribuție substanțială la rezultatele evaluării; Dacă grațierile și indulgențele la valoarea critică stabilită a sumei de puncte pot da un rezultat fundamental greșit; Valoarea standard a coeficienților nu este diferențiată pentru semnul teritorial.
	Evaluarea bonității solicitantului include următorii pași: Analiza procesarii creditelor tehnice si economice; Evaluarea securității împrumutului; Evaluarea situației financiare a angajatorului. În funcție de stadiul pielii, se pregătește în fața visnovi. Conform evaluării directe cu piele a bonității, se plătesc primii indicatori ai primei ajun, se calculează indicatorii medii ai primei ajun, se stabilesc indicatorii de bază normalizați ai primei ajun. Se realizează consolidarea indicațiilor altui egal. Visnovok despre posibilitatea unui tip de împrumut se efectuează pe o scară de trei puncte cu formulele: „Împrumut suplimentar” (2), „Împrumut suplimentar pentru minte ...” (1), „Împrumut nu este suficient” (0).	Simplitatea și claritatea evaluării; Aspectul kіlkіsnyh i yakіsnyh pokaznіnіkіv vreditosposobnosti al solicitantului; Nyavnіst koriguyuchih faktorіv, scho vrakhovuyutsya la otsіntsі financiar devin persoană juridică; Evaluarea eficacității împrumutului; Apariția perspectivelor de dezvoltare a potențialului lucrător; Valoarea normativă Vikoristannya a indicațiilor normalizate în diferențierea prin galuzy; Plierea palturilor străine în stadiul pielii de evaluare a bonității solicitantului, care permit să dezvăluie punctele forte și punctele slabe ale persoanei juridice.	Vіdsutnіst koriguyuchih faktorіv, shcho vahovuetsya at otsіntsі creditospromozhnostі pozachalnika; Valorile medii aritmetice Zastosuvannya în evaluarea stării financiare; Valorile normative ale coeficienților nu sunt diferențiate prin semnul teritorial; Dacă grațierile și indulgențele la valoarea critică stabilită a sumei de puncte pot da un rezultat fundamental greșit; Necesitatea unei game largi de informații despre solicitant și împrumut.

Metodele prezentate de evaluare a bonității debitorului arată că una dintre direcțiile principale în analiza devenirii împrumutatului la evaluarea bonității este analiza financiară. Diferite aspecte ale analizei financiare ca sistem cunosc propriile sale în toate reprezentările metodelor de evaluare a calității potențialilor candidați pe care băncile zastosovuyutsya. Analiza poziției financiare a angajatorului este cea mai importantă caracteristică a bonității acestuia.

Cu toate acestea, principalele aspecte ale analizei financiare de către creditorul împrumutatului sunt luate în considerare pe baza caracteristicilor analizei, pe care organizația însăși o realizează pentru a-și dezvălui părțile slabe. Creditorul zdіysnyuє fіnansoviy analizіz іz mіnshoy іdіtalіzatsієyu, oskіlki principal tsiliami є otsenka kreditospromozhnostі pozachalnika і otsіka risik yogo finansovoї ї stіykost contract de credit pe oră. Un set specific de indicatori financiari și valori normative ale băncii comerciale skin se stabilește în mod independent, neexistând urme de documente normative care reglementează acest domeniu.

Trei grupe de indicatori de evaluare se disting prin metodele de evaluare a bonității solicitantului pentru evaluarea poziției financiare:

1) raportul de lichiditate;

2) coeficienții de autonomie;

3) coeficienții de rentabilitate și cifra de afaceri.

Depozit și zmіst pokaznikіv, scho vіdobrazhayut financiar-gospodarskoe tabăra patronului razny. Printre indicatorii lichidității celor trei bănci de top se numără: coeficientul lichidității curente (coeficientul ridicat al creditului) și coeficientul lichidității absolute. Coeficientul de autonomie (concentrația apei) este de asemenea protejat prin toate metodele. Pentru indicatorii cifrei de afaceri și rentabilității principalelor: coeficientul cifrei de afaceri a stocurilor, coeficientul cifrei de afaceri a conturilor de plătit și indicatorul rentabilității vânzărilor.

Slid zaznachit, scho tsі pokazniki, razrakhovanі în metode vikladenih, mayut raznі normativnі znachennja. O astfel de diferență se datorează metodei rozrahunka a valorii medii (normative) a indicatorului, care zastosovuetsya într-un borcan.

Crimia pentru o serie de indicații, băncile pentru prima dată de tipul creditului sunt asigurate în funcție de caracteristicile debitorului (buna reputație a persoanei juridice, istoricul de credit al împrumutatului, eficiența managementului și altele).

Principala lipsă de putere, cele mai puternice metode, este lipsa unei baze metodice de evaluare a puterii non-financiare a candidatului. Dacă doriți să rămâneți în siguranță în evaluarea bonității unei persoane juridice, duhoarea nu adaugă prea mult la poziția angajatorului din acea clasă superioară. Evaluarea cuantificată a parametrilor nefinanciari, dezagregați de către banca „Rosbank”, nu poate primi decât o gamă largă de informații despre solicitant, deoarece acestea sunt întotdeauna la îndemâna băncii, ceea ce o face practică.

Principala sursă de informare, atunci când candidatul este promovat la orice clasă, este reputația financiară, deoarece poate fi suficient de scăzută ca bază de informații. Neprozorіst bіznesu Păstrarea în Russie fi vândute numai înainte de scho la fіnansovogo otsіntsі va pіdpriєmstva în nashіy kraїnі neobhіdno zastosovuvati kombіnovany analіz upravlіnskoї că fіskalnoї zvіtnostі astfel încât iac oprire nu dozvolyaє zovnіshnіm koristuvacham pobachiti imagine reală bіznesu și otzhe, zrozumіti dіysnі riziki kredituvannya pіdpriєmstva scho rozglyadaєtsya.

Fie ca toate pokazniki, victorioși pentru o oră de analiză a bonității, să fie garantate pentru datorii bune, astfel încât evaluarea istorică a bonității debitorului să vibreze. Se efectuează o evaluare: ce ar putea servi întreprinderea și să ramburseze împrumutul care a fost solicitat în perioada trecută. Informațiile retrospective nu oferă informații despre posibilitățile de creditare ale întreprinderii.

Indiferent de acele informații pe care sponsorul le oferă băncilor, că se efectuează transferul de fluxuri de bănuți și rezultate financiare, documentele financiare de prognoză trebuie să fie simple, în principal conform metodei tendinței, iar datele lor fără mijloc. nu sunt socotite.

Zagalny nedolіk, puterea așa cum le prezentăm metodelor, și cele rusești, sunt legate de particularitățile de a face afaceri în Rusia, zokrem, transparența slabă a activității financiare și de afaceri de stat. În acest rang, dacă metodologia de evaluare a bonității unei entități juridice poate fi extrem de sensibilă la crearea (inacuratețea) datelor externe, în special zvіtnosti financiare.

Au fost extinse metodele de unificare, astfel încât să poată fi evaluat un set simplu de indicații și criterii pentru care se evaluează solvabilitatea solicitantului, ceea ce vă permite să analizați rapid un număr mare de cereri de credit cu costuri minime ale forței de muncă, grăbirea unui astfel de rang. de operare.

Urmează să se efectueze o proteo-evaluare a bonității solicitantului pe baza îmbunătățirii caracteristicilor sale individuale. Într-un alt caz (cu o singură metodologie de evaluare a tuturor întreprinderilor), poziția de respect poate fi pierdută în fața factorului, care se poate adăuga la rezultatele financiare nu numai ale angajatorului, ci și ale băncii.

Chiar la acea oră, este imposibil să nu avem încredere în cei că creșterea flexibilității metodologiei de evaluare a candidatului va duce inevitabil la o creștere a intensității muncii a muncii analitice și la creșterea numărului de teste care au fost efectuate. executat.

După cum arată analiza, în practică, particularitățile activității unei persoane juridice și parametrii împrumutului solicitat practic nu se adaugă la alegerea indicațiilor care se iau. În metodele de evaluare a bonității persoanei juridice a „Rosselkhozbank” și a băncii „Rosbank” sunt asigurate numai în cea mai mare parte a bonității - pentru dependența galuziană a afacerilor, ceea ce se observă în diferențierea schimburilor normative de aproximativ cinci coeficienți financiari. La acea oră, deoarece o bonetă de piele poate avea caracteristici reduse, investește în rezultatele activității financiar-guvernamentale a întreprinderii.

Recenzători:

Tarasov A.V., Doctor în Economie, Profesor al Departamentului „EFIM”, Universitatea de Stat Penza, Penza.

Dresvyannikov V.A., Doctor în Economie, Profesor asociat al Departamentului de Management și Marketing, Filiala Penza a Universității Financiare din cadrul Guvernului Federației Ruse, Penza.

Cerere bibliografică

Fіnogєєv D.G., Shcherbakov E.M. EVALUAREA CREDITĂRII PERSOANELOR JURIDICE ÎN APLICAREA CELE MAI MARI BANCURI DIN FEDERAȚIA RUSĂ // Probleme moderne de știință și educație. - 2013. - Nr 6.;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=10779 (data intrării: 01.02.2020). Respectăm jurnalele care se văd în reviste „Academy of Natural History”

Articole pe subiecte:

Asociația organizației de autoreglementare „Asociația regională a designerilor din Bryansk modificări la legea federală 340 vіd 03

Asociația organizației de autoreglementare „Bryansk Regional'єднання Проектувальників Зміни у ФЗ 340 від 03

Săptămâna trecută, pentru ajutorul expertului nostru din Sankt Petersburg cu privire la noua Lege federală nr. 340-FZ din 3 aprilie 2018 „Cu privire la introducerea modificărilor la Codul local al Federației Ruse și a actelor legislative ale Federației Ruse” . accent buv z

Cine va acoperi costul pensiei alimentare?

Garma alimentară - tse sum, care se decontează în absența plăților de bănuți pentru pensia alimentară din partea gușii unei persoane sau a plăților private pentru perioada de cânt. Această perioadă poate dura o oră cât mai mult posibil: Până acum

Dovіdka despre venituri, vitrati, despre serviciul principal de stat

O declarație despre venituri, vitrati, despre mină și gușa personajului minei - documentul, care este completat și prezentat de persoane, dacă pretind că înlocuiesc planta, renovează pentru astfel de transferuri de obov'yazok nebun

Înțelegeți și vedeți actele juridice normative

Acte normativ-juridice - întreg corpul de documente, care reglementează cadrul legal în toate domeniile de activitate. Tse sistem dzherel drepturi. Include coduri, legi, reglementări ale autorităților federale și municipale etc.

mai popular

2022-03-23 03:40:43	Biografia lui Evgen Aldonin: nou sim
2022-03-23 03:40:43	Nou în formarea și menținerea rezervei de personal pentru serviciul public de stat
2022-03-23 03:40:43	Câte nave câștigă bani?
2022-03-23 03:40:43	Teoria lui J. M. Keynes. Biografia lui J. Keynes
2022-03-17 00:25:56	Istoria și starea actuală a monedei franceze
2022-03-17 00:25:56	Depozitul de produse chimice și prețul alimentelor
2022-03-17 00:25:56	Grama mafia la îndemâna contactului
2022-03-17 00:25:56	Varoliev ceață - principala interrelație între podurile creierului Vedere transversală a podului
2022-03-17 00:25:56	Modelul lui Walras
2022-03-17 00:25:56	District Vanity Day și ziua districtului economic

Nove

2022-03-17 00:25:56	Asigurare împotriva unei căderi nefericite și a bolii Asigurare împotriva unei căderi nefericite pentru o zi
2022-03-17 00:25:56	Clasificarea si sortimentul branzeturilor
2022-03-11 18:04:07	Poți să te rogi la Vodohresche?
2022-03-11 18:04:07	Poți să te rogi la Vodohresche?
2022-03-11 18:04:07	Drumuri anormale în întreaga lume Loc anormal pe autostradă
2022-03-11 18:04:07	Ce spune Biblia despre sfârșitul lumii?
11.03.2022	Sunteți aici: „Dezinfector” și „Dezinfector medical”: care este asemănarea acelui vіdminіst?
11.03.2022	Lista păsărilor sălbatice, cele mai sigure pentru oameni Atacul păsărilor sălbatice asupra oamenilor
11.03.2022	Trei mistere mistice din arhivele secrete ale Jurnalului KGB de arhive secrete citite online
11.03.2022	De ce sateliții geostaționari nu cad la pământ?
06.03.2022	Câți ani ai să vinzi alcool în diferite țări?
06.03.2022	Câți ani ai să vinzi alcool în diferite țări?